上海益民百货股份有限公司2005年第三季度报告

　　1重要提示

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大

　　遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　1.2公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4公司负责人陈圣，主管会计工作负责人陈圣，会计机构负责人(会计主管人员)林黛微

　　声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　2公司基本情况简介

　　2.1公司基本信息

　　股票简称益民百货

　　股票代码600824

　　董事会秘书证券事务代表

　　姓名邵振耀 钱国富

　　联系地址上海市淮海中路809号甲

　　电话[phone]

　　传真[phone]

　　电子信箱yimin@yimingroup. com

　　2.2财务资料

　　2.2.1主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

　　本报告期末比上年度

　　本报告期末上年度期末

　　期末增减(%)

　　总资产(元)1，561，796，328.061，410，377，990.87 10.74

　　股东权益

　　781，636，110.25743，486，769.23 5.13

　　(不含少数股东权益)(元)

　　每股净资产(元) 4.036 3.839 5.13

　　调整后的每股净资产(元)3.901 3.679 6.03

　　本报告期比上年同期

　　报告期年初至报告期期末

　　增减(%)

　　经营活动产生的现金流量

　　16，688，012.2687，179，810.72 -39.71

　　净额(元)

　　每股收益(元) 0.079 0.261 2.60

　　净资产收益率(%) 1.96 6.47 减少0.04个百分点

　　扣除非经常性损益后的

　　1.94 5.88 减少0.05个百分点

　　净资产收益率(%)

　　非经常性损益项目 金额(元)

　　处置除公司产品外的其他资产产生的损益2，058，487.51

　　各种形式的政府补贴5，821，178.00

　　支付或收取并计入当期损益的资金占用费 48，744.00

　　扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -296，295.19

　　所得税影响数 -2，518，597.73

　　合计 5，113，516.59

　　2.2.2利润表

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

　　(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)

　　一、主营业务收入132，510，694.67124，345，388.338，345，904.138，166，434.23

　　减：主营业务成本62，322，908.2558，170，335.2421，787.48

　　主营业务税金及附加2，434，543.352，325，898.52 459，024.70 447，829.39

　　二、主营业务利润

　　67，753，243.0763，849，154.577，886，879.437，696，817.36

　　(亏损以“-”号填列)

　　加：其他业务利润

　　3，276，716.384，867，805.821，258，996.231，734，718.32

　　(亏损以“-”号填列)

　　减：营业费用 14，852，414.4812，313，814.31 8，210.60 108，994.10

　　管理费用 32，322，258.5228，930，690.855，162，997.006，205，375.64

　　财务费用 8，432，532.285，911，382.786，490，728.481，775，430.56

　　三、营业利润

　　15，422，754.1721，561，072.45-2，516，060.421，341，735.38

　　(亏损以“-”号填列)

　　加：投资收益

　　6，978，614.17 382，382.4418，073，413.4513，571，611.59

　　(损失以“-”号填列)

　　补贴收入417，180.00 29，490.00

　　营业外收入 349，896.72 146，440.10

　　减：营业外支出 199，864.70 198，285.01 93，015.20 40，100.00

　　四、利润总额

　　22，968，580.3621，921，099.9815，464，337.8314，873，246.97

　　(亏损总额以“-”号填列)

　　减：所得税 7，378，062.876，980，506.24

　　减：少数股东损益 245，150.04 63，695.11

　　加：未确认投资损失

　　(合并报表填列)

　　五、净利润

　　15，345，367.4514，876，898.6315，464，337.8314，873，246.97

　　(亏损以“-”号填列)

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入 424，601，345.59 398，290，703.5025，097，257.8824，547，672.23

　　减：主营业务成本 205，215，109.82 193，952，975.00147，481.19204，118.53

　　主营业务税金及附加 7，603，940.81 7，436，443.321，368，435.62 1，338，554.12

　　二、主营业务利润

　　211，782，294.96 196，901，285.18 23，581，341.07 23，004，999.58

　　(亏损以“-”号填列)

　　加：其他业务利润

　　11，849，055.03 15，300，686.704，966，804.10 5，314，303.80

　　(亏损以“-”号填列)

　　减：营业费用 44，883，285.50 39，199，850.681，777，185.14463，176.89

　　管理费用97，254，921.25 87，566，619.38 18，983，148.45 22，802，232.81

　　财务费用20，481，183.13 18，935，074.88 10，396，002.94 9，831，961.08

　　三、营业利润

　　61，011，960.11 66，500，426.94 -2，608，191.36 -4，778，067.40

　　(亏损以“-”号填列)

　　加：投资收益

　　14，123，688.76 4，712，466.27 55，033，989.33 52，194，145.45

　　(损失以“-”号填列)

　　补贴收入472，178.0032，975.00 0.00

　　营业外收入496，719.44203，870.79 0.00200.00

　　减：营业外支出 1，081，155.01766，974.65192，358.8877，370.80

　　四、利润总额

　　75，023，391.30 70，682，764.35 52，233，439.09 47，338，907.25

　　(亏损总额以“-”号填列)

　　减：所得税23，981，858.88 23，087，382.43880，455.94

　　减：少数股东损益 492，824.25172，442.38

　　加：未确认投资损失

　　(合并报表填列)

　　五、净利润

　　50，548，708.17 47，422，939.54 51，352，983.15 47，338，907.25

　　(亏损以“-”号填列)

　　2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(非G股公司)

　　单位：股

　　报告期末股东总数(户) 23，407

　　前十名流通股股东持股情况

　　股东名称(全称) 期末持有流通股的数量种类(A、B、H股或其它)

　　申银万国证券股份有限公司 7，764，180A股

　　国联安德盛小盘精选证券投资基金4，694，408A股

　　东方红1号集合资产管理计划 1，943，203A股

　　上投摩根中国优势证券投资基金1，878，163A股

　　广发小盘成长股票型证券投资基金1，183，100A股

　　上海今闻信息科技有限公司 1，101，722A股

　　谢文力 943，724A股

　　刘文凤 838，700A股

　　上海田畴房地产有限公司 790，540A股

　　李力 753，000A股

　　3管理层讨论与分析

　　3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

　　报告期内，公司经济继续平稳增长，实现的销售收入和净利润皆比去年同期有所上升。本报

　　告期，公司按照企业战略规划，积极推进集团化、品牌化、多元化、国际化发展战略。所属知名

　　企业上海红星眼镜公司的中外合资和股权转让，及收购淮海中路6处商铺和办公用房的事宜皆通

　　过临时股东大会的审议；收购上海金龙商业有限公司和上海中城企业集团五金交电有限公司的事

　　项也已签署转让协议，为公司继续培育打造特色品牌企业打开了发展空间。

　　3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

　　√适用不适用

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)

　　工业64，798，479.33 53，397，719.43 17.59

　　商业336，597，651.35 198，102，029.66 41.15

　　房地产业 67，942，260.22 12，652，192.58 81.38

　　3.1.2公司经营的季节性或周期性特征

　　适用√不适用

　　3.1.3报告期利润构成情况

　　√适用不适用

　　本报告期，期间费用占利润总额242.10%，比前一报告期所占的205.58%增加36.53个百分

　　点，主要是因为前一报告期收到财政贴息534.90万元直接减少财务费用，而本报告期无此项收

　　入。

　　3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.1.5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

　　适用√不适用

　　3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用不适用

　　报告期内，本公司分别召开了两次临时股东大会：

　　于2005年7月29日在上海金辰大酒店金辰厅召开2005年第一次临时股东大会，审议通过了

　　“关于上海红星眼镜有限公司中外合资及股权转让的议案”，即公司下属全资子公司上海益民商

　　业投资发展有限公司向荷兰HAL Investments Asia B. V转让其持有的上海红星眼镜有限公司78

　　% 的股权，转让股权的合同价格为人民币21，414.03万元(详见2005年7月30日《上海证券报》编

　　号为临2005-15号公司公告)。至报告期末，已完成上海联合产权交易所规定的相关手续，目前

　　正在报市外资委及国家商务部审批。

　　于2005年9月23日在上海金辰大酒店金辰厅召开2005年第二次临时股东大会，审议通过了

　　“关于收购淮海中路6处商铺和办公用房的议案”，即本公司所属全资子公司上海益民商业投资

　　发展有限公司出资收购上海复兴企业(集团)有限公司所拥有的淮海中路6处商业房产和办公用

　　房，合计建筑面积1，430平方米，本次交易的协议总价为人民币9，490.47万元；以及审议通过了

　　“关于资本公积金转增股本议案”，以2005年上半年度末股本总数193，649，092股为基数，按每

　　10股转增10股的比例以资本公积向全体股东转增股本(详见2005年9月24日《上海证券报》编

　　号为临2005-20号公司公告)。

　　本公司和所属全资子公司上海益民商业投资发展有限公司与上海中城企业(集团)有限公司

　　于2005年8月19日签署了关于上海金龙商业有限公司(以下简称“金龙”)和上海中城企业集团

　　五金交电有限公司(以下简称“五交”)《股权转让协议书》，以7910.21万元整体收购“金

　　龙”，以1517.43万元整体收购“五交”(详见2005年8月23日《上海证券报》编号为临2005-

　　17号公司公告)。至报告期末，已通过上海联合产权交易所办妥股权交易手续，已支付“金龙”

　　的收购款3356.30万元，占总收购款的42.43%；已支付“五交”的收购款643.70万元，占总收购

　　款的42.42%。

　　3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.4经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明

　　适用√不适用

　　3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的

　　警示及原因说明

　　适用√不适用

　　3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

　　适用√不适用

　　3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股公司)

　　适用√不适用

　　公司名称：上海益民百货股份有限公司

　　法定代表人：陈圣

　　日期： 2005年10月25日

　　4附录

　　资产负债表

　　2005年9月30日

　　编制单位：上海益民百货股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目

　　期末数期初数期末数期初数

　　流动资产：

　　货币资金115，124，775.15 88，828，262.66 91，334，948.46 21，251，651.10

　　短期投资

　　应收票据

　　应收股利

　　应收利息

　　应收账款12，873，205.54 10，108，248.46

　　其他应收款21，087，351.14 12，957，888.97 221，001，271.14338，164，725.25

　　预付账款2，744，245.62 1，197，926.738，108.17

　　应收补贴款

　　存货133，874，889.97 111，917，034.29158，913.69235，908.94

　　待摊费用5，317，836.84 4，704，676.62

　　一年内到期的长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计 291，022，304.26 229，714，037.73312，495，133.29359，660，393.46

　　长期投资：

　　长期股权投资 68，577，491.70 42，656，393.42395，828，360.85277，493，765.48

　　长期债权投资 1，102.50

　　长期投资合计 68，577，491.70 42，657，495.92395，828，360.85277，493，765.48

　　其中：合并价差

　　其中：股权投资差额

　　固定资产：

　　固定资产原价 1，074，364，410.91 599，899，757.18806，921，894.05520，594，833.05

　　减：累计折旧 127，582，317.67 106，048，999.18101，345，131.3988，060，599.39

　　固定资产净值 946，782，093.24 493，850，758.00705，576，762.66432，534，233.66

　　减：固定资产减值准备 2，077，596.99 2，082，691.10 1，990，912.001，990，912.00

　　固定资产净额 944，704，496.25 491，768，066.90703，585，850.66430，543，321.66

　　工程物资

　　在建工程31，215，474.09 305，218，770.30 2，168，892.00 279，115，592.27

　　固定资产清理-8，000.00

　　固定资产合计 975，911，970.34 796，986，837.20705，754，742.66709，658，913.93

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产24，954，511.58 22，858，217.27 24，661，124.65 22，482，822.31

　　长期待摊费用 19，784，464.24 24，183，484.32

　　其他长期资产 181，545，585.94 360，525，489.31

　　无形资产及其他资产合计226，284，561.76 407，567，190.9024，661，124.6522，482，822.31

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计1，561，796，328.06 1，476，925，561.751，438，739，361.451，369，295，895.18

　　流动负债：

　　短期借款600，000，000.00 540，000，000.00560，000，000.00490，000，000.00

　　应付票据

　　应付账款21，985，041.45 17，560，429.41395，309.52395，309.52

　　预收账款24，500，408.86 16，702，159.4112，913.50 6，474，716.25

　　应付工资1，271，435.60

　　应付福利费7，343，046.30 6，112，529.08 4，209，543.90 3，163，178.88

　　应付股利

　　应交税金12，321，617.47 8，603，392.25 1，150，847.72795，540.61

　　其他应交款90，367.84259，082.786，063.9923，949.87

　　其他应付款32，645，160.03 27，406，799.91 14，366，504.41 11，041，419.94

　　预提费用1，120，202.50874，498.75726，322.50794，598.75

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债 7，115，115.00 28，153，722.807，115，115.0028，153，722.80

　　其他流动负债

　　流动负债合计 708，392，395.05 645，672，614.39587，982，620.54540，842，436.62

　　长期负债：

　　长期借款70，000，000.00 70，000，000.00 70，000，000.00 70，000，000.00

　　应付债券

　　长期应付款692，943.33340，285.33

　　专项应付款

　　其他长期负债

　　长期负债合计 70，692，943.33 70，340，285.33 70，000，000.0070，000，000.00

　　递延税项：

　　递延税款贷项 2，337.002，337.00

　　负债合计779，085，338.38 716，015，236.72657，982，620.54610，844，773.62

　　少数股东权益1，074，879.43775，559.15

　　所有者权益

　　(或股东权益)：

　　实收资本(或股本) 193，649，092.00 193，649，092.00193，649，092.00193，649，092.00

　　减：已归还投资

　　实收资本(或股本)净额193，649，092.00 193，649，092.00193，649，092.00193，649，092.00

　　资本公积348，411，467.43 348，411，467.43348，411，467.43348，411，467.43

　　盈余公积149，386，119.23 149，386，119.23 87，581，974.40 87，581，974.40

　　其中：法定公益金 59，090，247.27 59，090，247.2732，340，052.8032，340，052.80

　　未分配利润90，189，431.59 68，688，087.22 151，114，207.08128，808，587.73

　　拟分配现金股利

　　外币报表折算差额

　　减：未确认投资损失

　　所有者权益(或股东权益)

　　781，636，110.25 760，134，765.88 780，756，740.91 758，451，121.56

　　合计

　　负债和所有者权益(或股东

　　1，561，796，328.06 1，476，925，561.751，438，739，361.451，369，295，895.18

　　权益)总计

　　公司法定代表人：陈圣主管会计工作负责人：陈圣会计机构负责人：林黛微

　　利润表

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目

　　本期数 上年同期数 本期数 上年同期数

　　(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)

　　一、主营业务收入132，510，694.67124，345，388.338，345，904.138，166，434.23

　　减：主营业务成本62，322，908.2558，170，335.2421，787.48

　　主营业务税金及附加2，434，543.352，325，898.52 459，024.70 447，829.39

　　二、主营业务利润

　　67，753，243.0763，849，154.577，886，879.437，696，817.36

　　(亏损以“-”号填列)

　　加：其他业务利润

　　3，276，716.384，867，805.821，258，996.231，734，718.32

　　(亏损以“-”号填列)

　　减：营业费用 14，852，414.4812，313，814.31 8，210.60 108，994.10

　　管理费用 32，322，258.5228，930，690.855，162，997.006，205，375.64

　　财务费用 8，432，532.285，911，382.786，490，728.481，775，430.56

　　三、营业利润

　　15，422，754.1721，561，072.45-2，516，060.421，341，735.38

　　(亏损以“-”号填列)

　　加：投资收益

　　6，978，614.17 382，382.4418，073，413.4513，571，611.59

　　(损失以“-”号填列)

　　补贴收入417，180.00 29，490.00

　　营业外收入 349，896.72 146，440.10

　　减：营业外支出 199，864.70 198，285.01 93，015.20 40，100.00

　　四、利润总额

　　22，968，580.3621，921，099.9815，464，337.8314，873，246.97

　　(亏损总额以“-”号填列)

　　减：所得税 7，378，062.876，980，506.24

　　减：少数股东损益 245，150.04 63，695.11

　　加：未确认投资损失

　　(合并报表填列)

　　五、净利润

　　15，345，367.4514，876，898.6315，464，337.8314，873，246.97

　　(亏损以“-”号填列)

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目

　　本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入 424，601，345.59 398，290，703.5025，097，257.8824，547，672.23

　　减：主营业务成本 205，215，109.82 193，952，975.00147，481.19204，118.53

　　主营业务税金及附加 7，603，940.81 7，436，443.321，368，435.62 1，338，554.12

　　二、主营业务利润

　　211，782，294.96 196，901，285.18 23，581，341.07 23，004，999.58

　　(亏损以“-”号填列)

　　加：其他业务利润

　　11，849，055.03 15，300，686.704，966，804.10 5，314，303.80

　　(亏损以“-”号填列)

　　减：营业费用 44，883，285.50 39，199，850.681，777，185.14463，176.89

　　管理费用97，254，921.25 87，566，619.38 18，983，148.45 22，802，232.81

　　财务费用20，481，183.13 18，935，074.88 10，396，002.94 9，831，961.08

　　三、营业利润

　　61，011，960.11 66，500，426.94 -2，608，191.36 -4，778，067.40

　　(亏损以“-”号填列)

　　加：投资收益

　　14，123，688.76 4，712，466.27 55，033，989.33 52，194，145.45

　　(损失以“-”号填列)

　　补贴收入472，178.0032，975.00 0.00

　　营业外收入496，719.44203，870.79 0.00200.00

　　减：营业外支出 1，081，155.01766，974.65192，358.8877，370.80

　　四、利润总额

　　75，023，391.30 70，682，764.35 52，233，439.09 47，338，907.25

　　(亏损总额以“-”号填列)

　　减：所得税23，981，858.88 23，087，382.43880，455.94

　　减：少数股东损益 492，824.25172，442.38 0.00

　　加：未确认投资损失

　　(合并报表填列)

　　五、净利润

　　50，548，708.17 47，422，939.54 51，352，983.15 47，338，907.25

　　(亏损以“-”号填列)

　　现金流量表

　　2005年1-9月

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

　　项目 合并数 母公司数

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金468，197，967.19177，234.23

　　收到的税费返还

　　收到的其他与经营活动有关的现金59，671，317.9994，698，627.04

　　现金流入小计527，869，285.1894，875，861.27

　　购买商品、接受劳务支付的现金240，397，067.49118，303.76

　　支付给职工以及为职工支付的现金33，643，738.216，228，707.84

　　支付的各项税费64，905，675.499，055，750.73

　　支付的其他与经营活动有关的现金101，742，993.2792，511，295.45

　　现金流出小计440，689，474.46107，914，057.78

　　经营活动产生的现金流量净额87，179，810.72-13，038，196.51

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金 16，142，303.6944，032，688.86

　　其中：出售子公司收到的现金

　　取得投资收益所收到的现金12，069，897.4849，708，418.97

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金1，016，757.10217，120.00

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计29，228，958.2793，958，227.83

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 34，325，867.9714，479，088.54

　　投资所支付的现金 40，000，000.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计74，325，867.9714，479，088.54

　　投资活动产生的现金流量净额-45，096，909.7079，479，139.29

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　借款所收到的现金 520，000，000.00500，000，000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金352，658.00 0.00

　　现金流入小计520，352，658.00500，000，000.00

　　偿还债务所支付的现金 481，000，000.00451，000，000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55，099，449.5845，357，645.42

　　其中：支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

　　现金流出小计536，099，449.58496，357，645.42

　　筹资活动产生的现金流量净额-15，746，791.583，642，354.58

　　四、

汇率变动对现金的影响 -39，596.95 0.00

　　五、现金及现金等价物净增加额26，296，512.4970，083，297.36

　　补充材料

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 50，548，708.1751，352，983.15

　　加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 492，824.25 0.00

　　减：未确认的投资损失0.00 0.00

　　加：计提的资产减值准备 1，096，027.93237，574.47

　　固定资产折旧23，540，179.1413，622，040.13

　　无形资产摊销2，923，055.692，432，697.66

　　长期待摊费用摊销1，642，707.01 0.00

　　待摊费用减少(减：增加) 1，386，839.78

　　预提费用增加(减：减少) 393，880.00 0.00

　　处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 288，140.3845，599.68

　　固定资产报废损失 0.00 0.00

　　财务费用25，660，106.5215，384，397.57

　　投资损失(减：收益) -14，123，688.76-55，033，989.33

　　递延税款贷项(减：借项) -2，337.00-2，337.00

　　存货的减少(减：增加) -21，955，560.9876，995.25

　　经营性应收项目的减少(减：增加)-12，205，848.87-39，288，726.06

　　经营性应付项目的增加(减：减少)23，001，745.54-1，865，432.03

　　其他 4，493，031.92 0.00

　　经营活动产生的现金流量净额87，179，810.72-13，038，196.51

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额115，124，775.1591，334，948.46

　　减：现金的期初余额 88，828，262.6621，251，651.10

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额26，296，512.4970，083，297.36（来源：上海证券报）