宝山钢铁股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程

证券代码:600019		证券简称:宝钢股份
宝山钢铁股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程

    根据中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]235号《关于做
    好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知》、《公司章程》和
    《董事会审计委员会议事规则》的规定，特制定本年报工作规程：
    第一条   审计委员会负责与负责本公司年报审计的会计师事务所协
    商确定本年度财务报告审计工作的时间安排。
    第二条   审计委员会主任应代表审计委员会督促会计师事务所在约
    定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和
    结果以及相关负责人的签字确认。
    第三条   审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财
    务会计报表，形成书面意见；在年审注册会计师进场后加强与年审注
    册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅
    公司财务会计报表，形成书面意见。
    第四条   审计委员会应对年度财务会计报进行审议，形成会议纪要
    后提交董事会审核；同时，应当向董事会提交会计师事务所从事本年
    度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的建
    议。
    第五条   本工作规程未尽事宜，按国家有关法律法规和《公司章程》
    的规定执行；本工作制度如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程
    序修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律法规和《公司章
    程》的规定执行。
    第六条   本工作规程自董事会审议通过之日起实行，解释权归属公
    司董事会。