证券代码：000786 证券简称：北新建材
北新集团建材股份有限公司专项报告
中和正信专字（2008）第1—132号
专项说明正文
北新集团建材股份股份有限公司控股股
东及其他关联方资金占用情况汇总表
关于北新集团建材股份有限公司
2007年度控股股东及其他关联方资
金占用专项说明
中和正信专字(2008)第1—132号
北新集团建材股份有限公司全体股东：
我们接受委托，已于2008年3月24日完成了对北新集团建材股份有限公
司（以下简称北新建材）2007年度会计报表的审计工作，并出具了中和正信审
字（2008）第1-186号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关
于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监
发[2003]56号）以及深圳证券交易所《关于做好上市公司2007年年度报告工
作的通知》的要求，北新建材编制了本专项说明后附的截止2007年12月31日
北新建材控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表（以下简称“情况表”）。
北新建材的责任是按上述通知执行并提供真实、合法、完整的会计资料及其他相
关资料，我们的责任是在实施年度报表审计工作的基础上，按上述要求出具专项
说明。
经审计，我们未发现除经营性资金往来以外的控股股东及其他关联方违规占
用北新建材资金的情况。
本专项说明仅供了解北新建材控股股东及其他关联方资金占用情况使用，
不得移作其他任何目的。为更好地理解北新建材控股股东及其他关联方占用资金
情况，后附情况表应当与已审会计报表一并阅读。
附送资料：
1、北新集团建材股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:周海涛
中国 北京
中国注册会计师:马世崧
2008年3月24日
北新集团建材股份有限公司2007年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位：北新集团建材股份有限公司 单位：人民币元
2007年度占用 2007年
资金占 上市公司核 占用形
占用方与上市公司的 2007年期初占 累计发生金额 度占用 2007年度偿还 2007年期末占
用方类 资金占用方名称 算的会计科 成 占用性质
关联关系 用资金余额 (不含占用资金 资金的 累计发生金额 用资金余额
别 目 的原因
利息) 利息
控股股 北新建材（集团）有限 控股股东－中国建材
应收帐款 4,836,459.66 7,359,417.67 8,891,685.27 3,304,192.06 销货款 经营性往来
东、实际 公司 股份有限公司的股东
控制人 北新建材（集团）有限
北新塑管有限公司 应收帐款 4,323,520.62 2,314,006.88 7,076.79 6,630,450.71 销货款 经营性往来
及其附 公司的参股子公司
属企业 建材轻机集团北新机械 中国建筑材料集团公
应收帐款 100,000.00 - 100,000.00 销货款 经营性往来
有限公司 司的孙子公司
北新家园物业管理有限 北新建材(集团)有限公
应收帐款 278,299.31 688,191.74 869,339.79 97,151.26 销货款 经营性往来
公司 司的子公司
北新建材(集团)有限公
北新商贸有限公司 应收帐款 21,819.00 163,232.88 174,695.88 10,356.00 销货款 经营性往来
司的子公司
北新建材（集团）有限 北新建材(集团)有限公
应收帐款 51,408.50 - - 51,408.50 销货款 经营性往来
公司厦门销售中心 司的分支机构
北新建材(集团)有限公
保定筑根新材公司 应收帐款 1,058,246.58 1,288,317.27 1,885,229.38 461,334.47 销货款 经营性往来
司子公司
北新建材（集团）有限 北新建材(集团)有限公
应收帐款 200,608.17 - - 200,608.17 销货款 经营性往来
公司石家庄分公司 司的分公司
北新建材(集团)有限公
北新国际有限公司 应收帐款 502,335.85 1,107,877.72 1,577,549.48 32,664.09 销货款 经营性往来
司的分支机构
北新建材(集团)有限公
北新澳大利亚有限公司 应收帐款 13,595,216.54 8,903,349.67 10,184,247.24 12,314,318.97 销货款 经营性往来
司分支机构
北京中建恒信国际贸易 中国建筑材料集团公
应收帐款 866,076.24 774,414.58 91,661.66 销货款 经营性往来
有限公司 司的孙子公司
天津市世纪北新建材销 北新建材(集团)有限公
应收帐款 2,444,771.10 62,282.80 2,382,488.30 销货款 经营性往来
售公司 司子公司
北新建材（集团）有限 北新建材(集团)有限公
应收帐款 1,978,422.97 1,177,747.91 2,128,066.77 1,028,104.11 销货款 经营性往来
公司济南分公司 司分公司
北新建材（集团）有限 北新建材(集团)有限公
应收帐款 2,925,151.88 176,572.77 529,405.82 2,572,318.83 销货款 经营性往来
公司郑州分公司 司分公司
中国建筑材料集团公
中建材集团进出口公司 应收帐款 1,259,098.78 1,259,098.78 0.00 销货款 经营性往来
司的子公司 -
北新建材（集团）有限 控股股东－中国建材
控股股 预付账款 598,616.77 2,768.50 316,468.11 284,917.16 购货款 经营性往来
公司 股份的股东
东、实际
北新建材（集团）有限
控制人 北新塑管有限公司 预付账款 1,110.07 - 1,110.07 购货款 经营性往来
公司的参股子公司
及其附
建材轻机集团北新机械 中国建筑材料集团公
属企业 预付账款 377,260.00 667,570.00 937,400.00 107,430.00 购货款 经营性往来
有限公司 司的孙子公司
中新集团工程咨询有限 中国建筑材料集团公
预付账款 5,000.00 5,000.00 - 购货款 经营性往来
责任公司 司的子公司
北新建材(集团)有限公
北新澳大利亚有限公司 预付账款 12,502.88 12,502.88 - 购货款 经营性往来
司分支机构
小 计 33,310,749.90 25,974,228.03 - 29,614,463.57 29,670,514.36
上市公 成都北新建材有限公司 全资子公司 应收账款 1,242,462.73 10,745,729.15 9,367,444.35 2,620,747.53 销货款 经营性往来
司 北新建塑有限公司 控股子公司 应收账款 10,217,991.81 17,165,070.12 26,100,393.99 1,282,667.94 销货款 经营性往来
的子公 北新房屋有限公司 控股子公司 应收账款 93,974.45 1,713,022.93 1,622,486.07 184,511.31 销货款 经营性往来
司 北京新材料孵化器有限
控股子公司 应收账款 - 61,020.00 57,053.70 3,966.30 销货款 经营性往来
及其附 公司
属企业 北京北新晨龙装饰工程
控股子公司 应收账款 152,304.01 306,052.00 28,400.00 429,956.01 销货款 经营性往来
有限公司
成都西南北新建材有限
控股子公司 应收账款 7,454,100.41 10,434,110.41 15,339,377.48 2,548,833.34 销货款 经营性往来
公司
中国建材投资有限公司 控股子公司 应收账款 2,533,102.14 2,435.88 2,618.14 2,532,919.88 销货款 经营性往来
宁波北新建材有限公司 全资子公司 应收账款 771.57 2,329.09 3,100.66 - 销货款 经营性往来
上市公 苏州北新建材有限公司 全资子公司 应收账款 - 45,040,665.40 39,448,914.48 5,591,750.92 销货款 经营性往来
司的子 太仓北新建材有限公司 全资子公司 应收账款 - 873.60 873.60 - 销货款 经营性往来
公司及 北京捷瑞信门窗有限公司 控股孙子公司 应收账款 117,227.68 - - 117,227.68 销货款 经营性往来
其附属 泰山石膏股份有限公司 控股子公司 应收账款 - 10,213.80 - 10,213.80 销货款 经营性往来
企业 苏州北新矿棉板有限公司 全资子公司 应收账款 577,003.80 - 577,003.80 销货款 经营性往来
北新科技发展有限公司 参股子公司 应收帐款 3,027,952.38 3,308,831.78 3,524,022.39 2,812,761.77 销货款 经营性往来
北京百安居装饰建材有
参股孙子公司 应收帐款 1,811,047.19 1,245,595.28 2,061,984.33 994,658.14 销货款 经营性往来
限公司
北京新型材料建筑设计 销货
参股孙子公司 应收账款 762,600.00 300,000.00 462,600.00 经营性往来
研究院有限公司 款
北京绿创环保设备股份
参股子公司 应收帐款 118,159.12 - 118,159.12 - 销货款 经营性往来
有限公司
深圳百安居装饰建材有
参股孙子公司 应收帐款 565,401.53 4,881,926.18 5,400,293.06 47,034.65 销货款 经营性往来
限公司
北新房屋有限公司 控股子公司 预付账款 246,980.00 - 246,980.00 购货款 经营性往来
北京新型材料建筑设计 购货
参股孙子公司 预付账款 1,500,000.00 1,322,000.00 178,000.00 经营性往来
研究院有限公司 款
泰安市泰和盛源工贸有 参股孙子公司 预付账款 28,666.87 - 28,666.87 购货款 经营性往来
限责任公司
深圳百安居装饰建材有
参股孙子公司 预付账款 111,771.52 - 111,771.52 购货款 经营性往来
限公司
郯城新兴新装饰材料有
参股子公司 预付账款 1,847,248.44 -15,000.00 940,158.31 892,090.13 购货款 经营性往来
限公司
北新科技发展有限公司 参股子公司 预付账款 7,600.00 7,600.00 - 购货款 经营性往来
太仓北新建材有限公司 全资子公司 其他应收款 240,996.78 -240,996.78 - - 往来款 经营性往来
宁波北新建材有限公司 全资子公司 其他应收款 52,500,332.21 9,906,772.63 42,593,559.58 往来款 经营性往来
北京新材料孵化器有限
控股子公司 其他应收款 7,000,758.46 7,000,242.42 516.04 往来款 经营性往来
公司
上市公 北新房屋有限公司 控股子公司 其他应收款 - 70,748,014.32 70,747,535.80 478.52 往来款 经营性往来
司的子 湖北北新建材有限公司 全资子公司 其他应收款 - 559,973.50 - 559,973.50 往来款 经营性往来
公司及 苏州北新建材有限公司 全资子公司 其他应收款 125,749,705.67 24,433,343.21 101,316,362.46 往来款 经营性往来
其附属 北新建塑有限公司 控股子公司 其他应收款 44,099,999.98 56,557,134.56 46,557,134.54 54,100,000.00 往来款 经营性往来
企业 中建材投资有限公司 控股子公司 其他应收款 43,630,922.50 44,863,665.00 42,000,000.00 46,494,587.50 往来款 经营性往来
泰山石膏股份有限公司 控股子公司 其他应收款 - 28,503,600.00 20,230,000.00 8,273,600.00 往来款 经营性往来
苏州北新矿棉板有限公司 全资子公司 其他应收款 4,115,000.00 7,469,231.02 4,650,000.00 6,934,231.02 往来款 经营性往来
小 计 124,256,304.91 488,861,273.58 - 331,169,908.28 281,947,670.21
关联自
然人
及其控
制的法
人
小 计 -
其他关
联人及
其附属
企业
小 计 - - - -
总 计 157,567,054.81 514,835,501.61 360,784,371.85 311,618,184.57
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