证券代码：002114 证券简称：罗平锌电
审核报告
中和正信审字(2008)第5—85号
云南罗平锌电股份有限公司全体股东：
我们接受云南罗平锌电股份有限公司（以下简称“罗平锌电”）董事会委托，
对罗平锌电2007年度募集资金使用情况进行了专项审核。
罗平锌电董事会的责任是建立健全募集资金管理制度保持其有效性，并提供
真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认
为必要的其他证据；我们的责任是在实施审核工作的基础上对2007年度募集资金
使用情况发表专项审核报告，并对报告的真实性、准确性性和完整性承担相应的
法律责任。
我们的审核是依据《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》进行的。本专项报告系根据《深圳证券交易
所中小企业板块上市公司特别规定》的要求出具，所发表的专项审核意见是我们
在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的
材料作出的职业判断。
经审核，罗平锌电2007年度募集资金存放与使用的有关情况如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]14号文件核准，2007年2
月1日，罗平锌电向社会公众发行了2560万股人民币普通股。募集资金总额为
258,048,000.00元，扣除发行费用18,502,140.00元（其中：需从募集资金帐户
支付发行费用6,502,140.00元）后，实际募集资金239,545,860.00元。该募集
资金于2007年2月7日收讫，2007年2月8日由中和正信会计师事务所验证并
出具中和正信验字（2007）第5-4号验资报告。
罗平锌电2007年度实际使用募集资金112,896,597.08元，累计已使用募集
资金112,896,597.08元,其中：置换预先已投入募集资金项目的自筹资金
64,301,707.06元；募集资金补充流动资金26,775,860.00元；支付募集资金项
目款21,819,030.02元。
二、募集资金专户存储情况
募集资金到位后，罗平锌电在中国农业银行罗平县支行、中国建设银行罗平
县支行、深圳发展银行昆明分行、光大银行昆明分行白云路支行等四家商业银行
开设了募集资金专项账户，并与这四家银行及保荐机构签订了三方监管协议。截
至2007年12月31日，募集资金的存储情况见下表：
金额单位：元
专门账户开户银行 账号 金额
农行罗平县支行 049401040005228 58,206,247.89
建行罗平县支行 53001647436051000932 188,411.31
光大银行昆明分行白云路支行 39670188000019139 26,483,057.05
深圳发展银行昆明分行 11006898204004 46,404,440.23
合计 131,282,156.48
截止2007年12月31日，募集资金专项账户额为131,282,156.48元（含利息
收入2,283,833.56元），扣除待付发行费2,349,060.00元，实际募集资金余额
128,933,096.48元。
三、募集资金使用情况
(一)募集资金项目的资金使用情况表 金额单位：元
募集资金到位前自筹 实际投资额
承诺投资项 2007年度投入
计划投资总额 资金预先投入募集资 占计划投资 实现效益情况 备注
目 募集资金金额
金投资项目的金额 额比例
6万吨/年电 主体已完
锌技改项目 71,410,000.00 64,301,707.06 6,993,143.47 99.84% 未单独核算
工
引进氧压浸 60,810,000.00 14,825,886.55 24.38% 拟变更
中和正信会计师事务所 3
云南罗平锌电股份有限公司 报告正文
出工艺技改
项目
4,500Nm 3/h
空分制氧技 45,540,000.00 拟变更
改项目
综合回收利
用工程技改 35,010,000.00 拟变更
项目
合计 212,770,000.00 64,301,707.06 21,819,030.02
由于在从加拿大引进氧压浸出生产工艺过程中，罗平锌电虽与加拿大代勒特
克公司签订了技术许可协议，但加拿大代勒特克公司方面被并购为舍利特公司，
致使双方谈判被迫一度中断，2007年10月才重启谈判工作，导致公司引进的氧
压浸出项目还没有正式启动，致使氧压浸出相关项目投资进度缓慢，没有达到预
期的目的。至2007年12月31日，仅有“6万吨/年电锌技改项目”主体工程已
完成，其他项目尚未实施或尚未实施完毕。
(二)变更募集资金项目的资金使用情况
2007年,罗平锌电未变更募集资金投资项目。
2008年3月23日，公司第三届董事会2008年第二次会议决议，拟将“6万
吨/年电锌技改项目”结余募集资金、原用于“引进氧压浸出工艺技改项目”、
“4,500Nm3/h空分制氧技改项目”和“综合回收利用工程技改项目”三个项目的
剩余募集资金共计12,664.93万元（不含利息收入）改投“电锌资源综合利用项
目”。此决议尚需提交股东大会审议批准。
(三)募集资金项目的实施方式、地点变更情况
报告期内,罗平锌电未变更募集资金投资项目的实施方式、地点。
(四)募集资金项目先期投入情况
募集资金到位前,罗平锌电用自筹资金预先投入募集资金投资项目的金额
为64,301,707.06元；募集资金到位后，根据公司《首次公开发行股票招股说明
书》有关募集资金运用的说明，罗平锌电第三届董事会2007年第二次会议,以募
集资金置换先期投入的自筹资金64,301,707.06元，2007年实际转出
63,000,000.00元，剩余1,301,707.06元与2007年电锌技改后续完善工程费用
一同支出。
(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
根据公司《首次公开发行股票招股说明书》有关募集资金运用的说明，罗平
锌电第三届董事会2007年第二次会议决定将超出项目投资额的募集资金
26,775,860.00元用于补充流动资金。
(六)募集资金其他使用情况
报告期内,罗平锌电不存在用募集资金归还与募集资金投资项目无关的贷
款、用募集资金存单质押取得贷款等其他情况。
四、差异说明
我们已将罗平锌电2007年度募集资金专项存储管理和实际使用情况与罗平
锌电董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》内容逐项对照,两者相符。
五、审核结论
经审核,我们认为,罗平锌电董事会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》
中关于2007年度募集资金管理和使用情况的披露与实际使用情况相符。
本专项审核报告仅供罗平锌电年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目
的。我们同意将本专项报告作为罗平锌电年度报告的必备文件,随其他文件一起报
送并对外披露。
中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:黄俊
云南罗平锌电股份有限公司 报告正文
中国 北京 中国注册会计师:魏勇
2008年3月23日
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