5月30日机构异动股解密评级参考

　　证券通

　　涨跌揭密：香梨股份重组降至 基本面将迎来重大转折

　　股票评级☆☆☆★★

　　香梨股份(600506)前期曾经连续大幅拉升，而近期又再度走强。证券通资讯终端的数据显示，公司重大重组即将展开，基本面实现逆转指日可待。据分析显示，相关注入的资产可能包括博湖苇业以及一项正待获取采矿证的矿产资源等。以目前已有资料来分析，博湖苇业作为西北部地区综合实力最强的纸业公司，依托其丰富的芦苇资源，具有突出的业绩和成长性。如果08年注入公司，则有望为企业贡献EPS0.25远以上。此外，公司未来重点发展项目“新联化”的资金难题尚在解决当中，上海证券预计，“新联化”可能在09年下半年既竣工投产贡献利润。综合考虑，研究机构预计公司08年可迎来业绩转折，09、10年将是业绩快速释放期。届时公司有望获得超过100%的超高速增长。而且主业的改变，也使得企业能够获得价值重估。这两点对于公司投资价值来说，无疑是最重要的。(证券通)

　　评级说明

　　★★★★★ 坚决规避

　　☆★★★★ 适当减仓

　　☆☆★★★ 风险较大

　　☆☆☆★★ 审慎推荐

　　☆☆☆☆★ 首次推荐

　　☆☆☆☆☆ 强烈推荐

　　盈利预测：横店东磁紧抓行业基于　未来业绩增长平稳

　　股票评级☆☆☆★★

　　横店东磁(002056)是全球最大的永磁铁氧体和国内最大的软磁铁氧体生产基地，是全国磁性材料行业的龙头企业。近年来，汽车行业的快速增长带动对永磁(高档电机磁瓦)的需求；而平板电视市场(以LCD TV为主)的增长将使软磁市场需求显著增长。公司抓住机遇，果断开发汽车电机用磁瓦和LCD显示用软磁铁氧体等多个项目，形成新的利润增长点。目前公司在磁性材料行业内从生产规模，高新技术，客户资源及产品质量方面占据较高竞争优势。公司经营所面临的主要风险主要是原材料铁红，四氧化三锰，氧化锌涨价和人民币升值。为了缓解成本压力，公司决定今年择机对电机磁和部分高档软磁产品提价。公司预计上半年受汇率影响，产品毛利率维持在26%-27%之间，下半年毛利率有望恢复到28%以上。信达证券预计公司08，09年摊薄后EPS分别为0.49和0.56元，分别增长2%和14%。(证券通)

　　★★★★★ 坚决规避

　　☆★★★★ 适当减仓

　　☆☆★★★ 风险较大

　　☆☆☆★★ 审慎推荐