程亮亮

　　54.42元，这是交银施罗德基金[微博]旗下的交银21天A近日创造的单日万份收益，这使得该基金成为公募基金史上最高的单日万份收益基金。

　　短期理财产品的单日收益诡异的飙升让交银施罗德基金成为公募基金业关注的焦点。

　　7月10日，交银21天A的万份收益从前一天的1.053元忽然飙升至54.4288元，7日年化收益率也从3.861%飙升至31.691%，一时间成为短期理财基金单日收益的新纪录。不过，在A类份额飙升猛涨之际，B类份额的万份收益突然从前一天的1.13元降至0元。

　　交银施罗德相关负责人在接受《第一财经日报》记者采访时表示，主要是由于B类份额近期出现了运作到期赎回，赎回后单个账户份额低于500万份，导致万份收益显示是零。

　　交银施罗德基金官方网站披露的信息显示，交银21天理财基金A类份额和B类份额，单个基金账户保留的基金份额低于500万份的享受A类基金份额的收益，单个基金账户保留的基金份额达到或超过500万份的则享受B类基金份额的收益。

　　上海一家公募基金人士在接受记者采访时表示，出现A类份额收益的突然飙升可能由于B类份额撤离时，单个账户份额已经低于500万份，因此B类份额万份收益显示为零。

　　实际上，交银21天B类份额并非第一次出现万份收益为零的状况。今年4月17日到5月28日之间就曾出现过万份收益为零。

　　与此同时，根据近年的定期报告，交银21天B类份额均为机构投资者持有。去年半年报披露的数据中由10家机构投资者持有6.62亿份，个人投资者为零；去年年报的数据则是1家机构投资者持有1763.24万份，个人投资者依旧为零。到了今年一季度末，其21天B类的份额已经仅剩501.17万份。

　　尽管交银施罗德基金方面解释称一切都是按照基金合同来计算收益，但是由于之前交银施罗德基金内部人员曾持有交银21天A 类份额的事实让其陷入尴尬境地。

　　交银21天短期理财去年年报数据显示，基金管理人所有从业人员持有交银21天A 24.55万份，占基金总份额的比例为0.29%。21天B类份额公司从业人员并未持有。去年上半年，交银施罗德所有从业人员持有的21天A类份额71.60万份，占基金总份额的0.34%，21天B类的份额则同样为零。

　　对于自己公司内部人员持有的份额问题，北京一位第三方分析人士在接受记者采访时则表示，从年报的数据来看内部人士持有份额占比不高，最关键的问题在于此次A类收益飙升之前是否有内部人士或者关联方进一步增持，如果有的话则存在利益输送的嫌疑。

　　“B类份额如果多数为机构投资者持有，通常情况下赎回或者到期是否会继续持有通常基金管理公司层面都会知晓。”好买基金研究中心研究总监乐嘉庆在接受记者采访时表示，“但是不排除部分机构投资者(持有份额并不是特别多的情况下)不提前告知，所以不能得出这里面就存在利益输送的结论。”