李玉敏

　　4月17日晚间，华夏银行(600015.SH)发布2013年年报显示，该行去年共实现归属于上市公司股东的净利润155.06亿元，同比增加27.09亿元，增长21.17%。

　　至此，所有国有大行和股份制银行均已公布了2013年年报。在银行利润增速普遍放缓的大背景下，华夏银行净利润增速仅次于中信排名第二位。

　　受局部区域风险、行业风险的持续显现及积聚影响，华夏银行不良贷款余额和不良率较期初出现了“双升”。截至2013年年末，该行不良贷款总额74.43亿元，较上年末增加11.04亿元，增长17.42%；不良贷款率0.90%，较上年末增长0.02个百分点。

　　华夏银行坦承，受国内经济增速放缓、外部经营环境变化影响，资产质量面临较大压力。在2014年经营目标中，华夏银行计划年末不良贷款率控制在1%以内。

　　净利润赶超平安银行

　　截至2013年末，华夏银行总资产规模16724.47亿元，比年初增加1835.87亿元，增长12.33%。该行2014年经营目标中还明确，力争今年资产规模达到1.84万亿元，较上年增长10%以上。

　　在资产规模方面，华夏银行在股份制银行中仍处末位，不过该行155.6亿元的净利润已经赶超了平安银行的152.31亿元。华夏银行方面表示，该行的盈利能力提升得益于业务规模不断扩大，业务结构调整深化，精细化管理成效开始显现。

　　报告期末，华夏银行小企业客户总量超过23万户，贷款客户超过1.94万户；小企业贷款余额1640.80亿元，增量高于上年同期，增速高于全部贷款增速。

　　银行业内人士向21世纪经济报道记者表示：“小微企业的贷款平均定价水平比大企业高这是不争的事实。”2013年，华夏银行实施了“中小企业金融服务商”战略，小微企业较高的定价水平也对利润贡献不小。

　　截至去年末，华夏银行净利差为2.5%，较上年末收窄0.02个百分点。资本充足率为9.88%，一级资本充足率与核心一级资本充足率均为8.03%。

　　年报显示，该行的收入结构中，手续费及佣金收入增速较快。截至2013年，该行实现营业收入452.19亿元，同比增长13.68%。利息净收入389.02亿元，增长10.07%；手续费及佣金收入68.61亿元，同比增长54.39%。

　　值得注意的是，华夏银行2013年投资收益亏损了1.16亿元，同比多亏了582.35%。该行在年报中并未提及亏损的具体项目和原因。

　　华东地区利润减半

　　2013年，银行业资产质量普遍承压。在已经公布年报的8家股份制银行中，不良率最高的是中信，达1.03%，最低是浦发0.74%。除了平安银行较期初不良率出现下降外，其余银行不良率均上升，其中兴业和中信上升较快，分别上升了33和29个BP。

　　截至2013年末，华夏银行重组贷款余额0.24亿元，比上年末增加0.18亿元；逾期贷款余额131.78亿元，比上年末增加46.17亿元，占全部贷款比例的1.60%，比上年末上升0.41个百分点。

　　年报显示，该行不良率较高的行业主要是科学研究和技术服务业(2.05%)、批发和零售业(2.02%)、居民服务、修理和其他服务业(1.64%)、制造业(1.64%)。分地区看，华夏银行华东地区不良贷款超过全行平均比例，达到1.46%。此外，资产质量下降对利润的侵蚀也明显出现，该行2013年华东地区营业利润为23.19亿元，比去年大幅减少52.5%。

　　在不良高企的情况下，华夏银行在华东地区贷款投放有所放缓。截至2013年末，余额为2450.89亿元，占比为29.77%，同比下降1.39个百分点。

　　以上在长三角地区的不良贷款情况为实施加大清收、损失核销和批量处置等一系列风险管控措施之后的数据。

　　据了解，华夏银行针对在企业转贷方面的难题研发了专门的“年审制”产品。贷款到期前1个月对小企业进行审核，对通过年审的企业，无需签订新的借款合同即自动进入下一年的贷款周期，这在一定程度上降低了中小企业的转贷风险和成本。

　　华夏银行杭州分行行长朱波在接受21世纪经济报道记者采访时表示：“有些贷款企业发生困难以后该怎么办？总体上与企业共渡难关是商业银行要坚持的原则。不过银行最重要的是分清企业的问题，是感冒还是癌症，感冒当癌症治或者癌症当感冒治，对于风控都是不利的。”

　　买入返售资产增36.94%

　　各家银行2013年的年报显示，去年高歌猛进的同业业务中，备受争议的“买入返售金融资产”收益率一般为5%以上，对利润贡献较大，这也是很多银行买入返售资产不降反增的重要原因。

　　华夏银行2013年底买入返售金融资产规模为3274.47亿元，比期初增加了36.94%。不过该行存放同业款项和拆出资金两项业务分别减少了54%和31.27%。买入返售金融资产利息收入为112.98亿元，占比为14.82%，较年初有所下降。

　　股份制银行中，有“同业之王”之称的兴业银行买入返售金融资产规模最大。截至去年末，兴业银行买入返售金融资产9210.90亿元，较期初增加1282.93亿元，增长16.18%。

　　股份制银行中仅民生和光大两家银行买入返售金融资产的规模有所减少。民生银行2013年末买入返售金融资产为5704.24亿元，比2012年底的7326.62亿元减少了1622亿；光大银行[微博]买入返售金融资产1691.82亿元，2012年底为2307.26亿元，减少615亿元。

　　招商银行2013年买入返售金融资产为3189.05亿元，同比增加198.14%；浦发银行2013年末为2959.53亿元，比2012年末的2670.89亿元增加288.64亿；中信银行2013年买入返售金融资产2867.67亿元，同比增幅高达315.11%。