深圳市出台中小企业信用担保综合评价办法(3)

　　信用评级是担保行业自律、同业合作的前提。首先，行业组织开展行业自律管理，需要通过信用评级公开和专业的平台，切实了解和考察担保机构的信用信息，实行行业自律。其次，担保机构是国际公认的高风险行业，信用担保的有效运作亟需形成同行业之间信用信息的识别、预防、控制、分散、化解风险的长效机制。再次，随着担保业的发展，会形成同业既合作又竞争的局面，开展共保、分保、再担保等业务，也需要信用评级这种专业的、能全面揭示合作对方业务运营和风险代偿信息的手段。信用担保机构之间开展联保、再担保等业务时，可将对方的信用等级作为制订相应信用政策的参考依据。

　　评级要素

　　评级方法采用要素分析法，从影响担保机构信用状况的五大要素入手进行定量和定性的分析。

　　环境要素：这是影响担保机构信用状况的外部条件，包括：法律环境、市场环境、政策环境、经济环境、监管环境等内容。环境要素对担保机构的信用状况有时可能影响很大，例如税务法规、财务法规、利率汇率、产业政策、物价趋势等等，对担保机构都有可能带来冲击，有好的一面，也有不好的另一面。而且这些冲击都是担保机构无法进行控制和调整的。例如国家宏观调控银根紧缩，大量中小企业倒闭或逃废债务，担保机构将难以生存，甚至会由于它的破产引发金融机构的全面危机。

　　基础要素：这是影响担保机构信用状况的内部要素，包括机构素质、规模实力、风险控制机制、规避和分散风险机制等内容。担保机构信用状况，同这些基础要素紧密相关，不是短期内能提高的，是经过长期努力的结果。基础扎实，信用状况必然可靠，除非有特殊情况。基础不扎实，经不起冲击，即使信用状况目前可靠，也不能持久。

　　动力要素：体现为担保机构的经营能力、成长能力、发展前景等内容。有的担保机构当前信用状况不好，但是担保机构的经营能力很强，成长能力很强，发展前景很好，信用状况被动的局面就会及时扭转；反之，企业的经营能力很差，成长能力不佳，发展前景暗淡，即使现在担保机构当前的信用状况很好，也会很快衰退下去。担保机构必须具有竞争观念、市场观念、效益观念和开拓观念，这是机构加强风险管理，提高经济效益和社会效益的原动力。动力要素为推动担保机构不断前进，改善其信用状况具有强大的作用力。

　　履约要素：履约情况是机构信用状况的根本表现，也是信用评价的主要内容。对于担保机构信用评价这样的专项评价，最后要从机构的履约情况表现出来。这种履约情况不但是一般意义上的机构偿债情况，更主要的是机构在对政府和银行作出承诺的兑现。

　　运行要素：担保机构运行的优劣及担保机构的经济效益或盈利能力高低是担保机构信用状况的根本。经济效益通常是指人们生产经营活动中投入的各种生产要素与产出的经济成果的比较。担保机构经济效益的实质就是要以尽可能少的资本投入，取得最大的担保利润。在社会主义市场经济体制中，担保机构只有提高经济效益，才能生存和发展。因为市场经济需要通过竞争实现优胜劣汰，没有竞争就没有市场经济，担保机构如果不提高经济效益，就有可能在竞争中失败。而利润是担保机构经营业绩的最重要指标，也是担保机构经济效益的直接体现。