投资者提问：请董秘能否解释下： 1、 SD HEAD USA, LLC联营...

投资者提问：

请董秘能否解释下： 1、 SD HEAD USA, LLC联营企业 长期欠公司的货款为何不还？这个公司的另一个股东是否跟公司股东有关联关系？ 2、 HEAD SOLUTIONS, S.L. 合营企业 ，在21年10月出借的200万欧元在今年10月到期后 款项还给公司了吗？ 另外，这家公司的定位是什么？为何一个商贸公司还需要多次向公司借款，尤其均都是200万欧元一笔的巨款？ 请认真回答下！

董秘回答(山东赫达SZ002810)：

1、公司对SD HEAD USA, LLC（以下称：赫达美国）的应收账款收回总体较为良好，应收账款账龄均在一年以内，不存在赫达美国长期欠公司的货款不还的情形。应收账款增加原因：（1）由于赫达美国市场开拓良好，公司对赫达美国销售收入增长，销售收入的增加直接导致应收账款相应增长。（2）受美国通胀及美联储加息等因素影响，美国赫达银行贷款利率上涨，资金成本上升，美国赫达因筹措偿还银行贷款而导致对公司回款有一定延期。（3）赫达美国的客户对公司产品品质及品牌认可度明显提高，主要客户中保健、医药、建材等行业的大型知名企业销售占比逐渐升高，其内部付款流程审批时间较长，应收账款周转天数增加一定程度延长了赫达美国对公司的回款周期。（4）公司以离港之日作为对海外客户销售收入及应收账款确认时点，国际海运运力不足等原因影响部分订单到货周期，赫达美国的销售周期及付款及时性受到一定影响。 赫达美国的另一股东Michael Chen系美国公民，有药品及保健品行业长期工作经验，了解美国市场需求，在开拓美国市场方面可以弥补公司的弱势。Michael Chen供职于其他公司时曾采购公司纤维素醚产品，对公司有相应了解并认可公司产品质量，且认为植物空心胶囊产品在美国市场潜力较大，因此产生合作开发北美市场的想法。为借助专业人士在美国市场的优势进一步拓展相关产品在美国区域的销售，2016年10月24日，发行人与Michael Chen、Fanalone B.V.签订《投资协议》，决定共同出资成立了赫达美国，旨在开发和管理发行人产品在美国的营销业务，Michael Chen后续收购了Fanalone B.V.在赫达美国的出资，成为赫达美国的控股股东，持有赫达美国60%的股权，其对赫达美国的出资均为其自有资金，与公司不存在关联关系。 2、公司在21年10月出借给HEAD SOLUTIONS, S.L.（以下称：赫达西班牙）的200万欧元在今年10月到期后，赫达西班牙已经按期归还公司。为了更快拓展欧洲市场，同时对销售渠道有所控制，公司在欧洲与当地销售商共同设立合资公司——赫达西班牙。由于赫达西班牙设立后发展迅速，随着其经营规模扩大，受自身注册资本金所限，在经营过程中存在流动资金不足的情况。为保证赫达西班牙的正常运营，合营方均按其持股比例提供了同等比例借款。其借款的用途主要用于支付货款、物流费用、营销费用等拓展业务支出，均与主营业务相关，有助于公司产品在欧洲市场的开拓，能够良好保证公司销售渠道的畅通。谢谢