【上市银行一季报观察】上市银行资产质量整体稳健|资产质量_新浪财经

转自：中国银行保险报网

□本报实习记者英草卓玛

随着上市银行一季报披露完毕，银行业资产质量情况水落石出。《中国银行保险报》注意到， 2024年一季度，A股上市银行资产质量整体保持稳健，风险抵补能力较为充足。与此同时，不同行业、领域资产质量表现尚存分化，部分银行资产质量前瞻指标出现小幅波动。站在资产质量周期新起点上，商业银行仍应未雨绸缪，在“稳增长”和“防风险”中寻得平衡。

超八成上市银行不良率下降或持平

不良贷款率是评价银行机构信贷资产安全状况的重要指标之一。Wind数据显示，2024年一季度，A股上市银行整体不良贷款率为1.25%，较上年末下降1个基点。分板块看，去年末国有大行、股份行、城商行、农商行不良贷款率分别为1.29%、1.24%、1.08%、1.09%，今年一季度末分别为1.29%、1.22%、1.07%、1.09%，与2023年末基本持平。业内专家分析表示，整体看，上市银行资产质量较为稳定。

从绝对水平看，42家A股上市银行中，37家银行不良贷款率在1.6%以下，16家银行在1%以下。其中，成都银行不良贷款率为0.66%，为A股上市银行不良贷款率最低。此外，厦门银行、宁波银行、杭州银行、常熟银行不良贷款率在行业内也处于较低水平。

从资产质量改善幅度看，今年一季度，有超过八成的上市银行不良贷款率较去年末下降或持平，南京银行、民生银行、中国银行等不良贷款率改善较为明显，其中降幅最大的是南京银行，不良贷款率较2023年末降低7个基点，至0.83%。

在光大银行金融市场部宏观研究员周茂华看来，银行不良贷款率维持较低水平，主要有两方面原因：一是国内经济延续良好修复态势，宏观政策支持有力有效；二是银行高度重视资产质量问题。实际上，银行机构已连续多年加大不良资产处置清收力度。国家金融监督管理总局此前披露，2017年以来，银行机构累计处置银行不良资产达18万亿元，其中2023年处置不良资产3万亿元，保持了较大处置力度。

作为资产质量重要的监管指标之一，资产“安全垫”——拨备覆盖率一直备受市场关注。从42家A股上市银行一季报来看，截至一季度末，上市银行拨备覆盖率环比上升1个百分点，至244%，近八成上市银行拨备覆盖率维持在200%以上，风险抵补能力保持充裕水平。其中，杭州银行以551.23%的高值居上市银行首位。环比看，有17家上市银行拨备覆盖率较去年末实现增长。

仍需加强资产质量管控

尽管一季度上市银行不良贷款率整体维持稳定，但不同行业、领域资产质量表现仍存分化，资产质量管控仍需关注。

例如，中信建投证券银行首席分析师马鲲鹏表示，对公房地产资产质量短期内将保持稳定，但零售端消费贷、经营贷、信用卡等风险仍在暴露期，需持续关注。

值得注意的是，从一季报看，上市银行资产质量前瞻性指标略有波动。广发证券分析师倪军表示，从逾期率、关注率等不良前瞻指标和逾期/不良、（逾期+重组）/不良等不良认定指标来看，银行业资产质量可能存在边际走弱的可能，这将导致信用成本继续压降的空间有限，银行利润增速将逐步向营收增速收敛。

平安证券银行业首席分析师袁喆奇同样关注到，一季度，资产质量前瞻指标上升的银行数量有所增加。在其看来，这与风险新规落地、零售及小微业务风险集中暴露有关。但展望未来，袁喆奇认为，目前风险端暴露比较充分，监管对于重点领域的关注度持续提升，发生大范围信用风险暴露的概率较小，随着政策效果的逐渐显现，预计银行资产质量压力可控。

实际上，在一季报中，已有多家银行未雨绸缪，明确将力促资产质量保持稳定。例如，截至今年3月末，贵阳银行不良贷款率为1.63%，较年初继续上升0.04个百分点。贵阳银行表示，将不断加强资产质量管控，具体包括严把新增融资准入关、密切关注重点领域和重点行业风险、加大不良清收处置力度三大举措。

兴业银行则就该行一季度关注贷款率小幅波动解释称，受宏观经济结构转型、房地产市场调整等因素影响，公司持续做实风险分类，督促经营机构加大潜在风险项目的处置。“今年，兴业银行将继续多措并举，严格管控新发风险，处置消化存量风险。”兴业银行风险管理部总经理赖富荣在该行一季度业绩发布会上说。