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中小板严打董事违规
本报讯 从3月1日起，一项“严打”上市公司董事违规行为的监管举措开始在中小板独家实施。在这份由深交所颁布的《中小企业板块上市公司董事行为指引》中，对所有中小板上市公司的董事、独立董事和董事长都提出了详细的行为规范，今后凡是违背相关规定的公司高层，不仅面临监管部门的严惩，还要直接面对免职下岗的危机。
尽管有关监管公司高层的制度规则为数不少，但其实际监管效果却不尽如人意，尤其进入2005年，包括伊利股份(资讯 行情 论坛)董事长郑俊怀、东北高速(资讯 行情 论坛)董事长张晓光、开开实业(资讯 行情 论坛)总经理张晨等11家上市公司的12名高管出事落马，一个公司高层的失职和违规，往往就导致了一个上市公司的败落和倒闭，更侵害了千万中小股东的切身利益。人们不仅对越来越大的公司治理黑洞忧心忡忡，更是对市场监管的作用产生质疑。在这样的背景下，《中小企业板块上市公司董事行为指引》算是应运而生。在该项指引中，对董事提出了更多的职责要求，如董事有责任核对公司刊登的信息披露文件，在发现公司或者其他董事和高级管理人员存在严重违规行为时，或发现董事会作出的决议涉嫌违反规定时，必须向保荐代表人和监管机构报告。这无疑可以避免公司高层一言堂或者滥用职权的现象。
对独立董事则新增加了现场调查的职责，要求独立董事每年应保证至少十天的时间，对公司生产经营状况和管理等情况进行现场调查。希望借此加大独董的话语权，以改变花瓶独董的尴尬现象。
该项指引最大的亮点是对董事长的特殊规范。首次实施了公开致歉和引咎辞职制度，要求董事长在公司出现被中国证监会行政处罚或被交易所公开谴责等情形时，发表个人公开致歉声明，情节严重的还应引咎辞职。这样的规定可以有效地监督和约束董事长的言行。同时，交易所还将根据具体行为来公开认定不称职者，凡是不称职的董事将直接面临下岗。
对于这样一剂针对上市公司高层的“监管猛药”，市场人士认为，该指引可以起到督促上市公司高层规范自己的行为，帮助投资者判断和选择上市公司，同时也为公司治理评价体系的推出奠定基础。但实际实施效果如何，还需要配套的惩罚措施和约束机制。
而该项指引率先在中小板落地，也引起人们的特别关注。专家分析，一方面，中小企业高层不规范的现象比较明显，如家族特征、家长制等历史痕迹在上市初期很难消除。另一方面，中小板诞生后的市场形象不佳，出现了江苏琼花(资讯 行情 论坛)隐瞒委托理财、威尔科技(资讯 行情 论坛)违规使用募集资金等丑闻，使得中小板公司的信任度遭到各方批评。借助该项监管措施，监管层也希望能借助该项指引重塑中小板的新形象。
作者：王芳
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