海南康芝药业股份有限公司
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名
未亲自出席董事职务
未亲自出席会议原因
被委托人姓名
王小宁
独立董事
因公出差
陈燕忠
李萍
独立董事
因公出差
黄淑祥
洪志慧
董事
因公出差
洪丽萍
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人洪江游、主管会计工作负责人刘会良及会计机构负责人（会计主管人员）张志强声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
（一）基本情况简介
Ａ股简称
Ａ股代码
300086
法定代表人
洪江游
上市证券交易所
深圳证券交易所
（二）联系人和联系方式
项目
董事会秘书
证券事务代表
姓名
林德新
卢芳梅
联系地址
海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路6号
海口国家高新技术产业开发区药谷工业园药谷三路6号
电话
0898－68661669
0898－68661669
传真
0898－68661500
0898－68661500
电子信箱
ｈｏｎｚ168＠ｈｏｎｚ．ｃｏｍ．ｃｎ
ｈｏｎｚ168＠ｈｏｎｚ．ｃｏｍ．ｃｎ
（三）主要财务数据和指标
1、主要会计数据
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
项目
报告期
上年同期
本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入（元）
188，596，001．56
134，799，447．51
39．91％
营业利润（元）
5，146，209．42
25，716，510．65
－79．99％
利润总额（元）
6，699，177．75
27，206，890．95
－75．38％
归属于上市公司股东的净利润（元）
5，494，517．42
22，130，582．98
－75．17％
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
4，303，611．18
20，899，025．05
－79．41％
经营活动产生的现金流量净额（元）
31，517，278．48
－134，563，665．28
123．42％
项目
报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产（元）
1，964，591，158．71
1，967，171，217．35
－0．13％
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
1，776，916，608．82
1，771，422，091．40
0．31％
股本（股）
200，000，000．00
200，000，000．00
0％
主要财务指标
项目
报告期
上年同期
本报告期比上年同期增减（％）
基本每股收益（元／股）
0．03
0．11
－72．73％
稀释每股收益（元／股）
0．03
0．11
－72．73％
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）
0．02
0．1
－80％
加权平均净资产收益率（％）
0．31％
1．21％
－0．9％
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（％）
0．24％
1．14％
－0．9％
每股经营活动产生的现金流量净额（元／股）
0．16
－0．67
123．88％
报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度同期末增减（％）
归属于上市公司股东的每股净资产（元／股）
8．88
8．86
0．23％
资产负债率（％）
5．09％
5．44％
－0．35％
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
报告期公司营业利润、利润总额和归属于上市公司股东净利润同比大幅下降，主要原因如下：
（1）由于受到国家食品药品监督管理局下发了《关于加强尼美舒利口服制剂使用管理的通知》（国食药监安［2011］209号）的影响，公司原主导产品尼美舒利颗粒销售比上年同期有所下降。
（2） 因2011年下半年新加固定资产 9000 多万元，致使同期比折旧费用增幅较大。
（3） 因去年 11 月并购的全资子公司河北康芝制药有限公司报告期暂处于厂房改造及ＧＭＰ认证期间，筹建及摊销费用较大，对合并后的利润有较大的影响。
除营业收入外，公司报告期内的营业利润、利润总额和归属于上市公司股东净利润较去年同期均出现明显下滑，但是较2011年第三、四季度环比仍有较大幅度的增长，呈现向上发展的趋势。
2、非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
项目
年初至报告期末金额（元）
附注（如适用）
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
880，000．00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
672，968．33
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
－30，171．75
所得税影响额
－331，890．34
合计
1，190，906．24
－－
三、董事会报告
（一）主营业务分行业、产品情况表
单位：元
交易对方或最终控制方
被收购或置入资产
购买日
交易价格（万元）
自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润（适用于非同一控制下的企业合并）（万元）
自本期初至报告期末为上市公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）（万元）
是否为关联交易
资产收购定价原则
所涉及的资产产权是否已全部过户
所涉及的债权债务是否已全部转移
该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例（％）
与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）
首次临时公告披露日期
郑松青、符英敏、陈烈川及梁耀均
天际食品100％股权
2012年03月06日
990
不适用
不适用
否
评估值为参考，在双方平等自愿的基础上经协商达成一致，确认收购价格
否
是
0％
无
主营业务分行业和分产品情况的说明
本报告期，公司分行业、分产品的营业收入均比上年同期增加，成人类产品营业收入提高的主要原因是公司代理的产品销售额增加。本报告期尼美舒利颗粒（瑞芝清）的营业收入为46，931，647．80元，占主营业务收入的25．28％，营业成本为13，001，577．12元，毛利率为72．30％。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
公司分行业毛利率比上年同期下降13．12％的主要原因为：报告期内，毛利率较低的代理产品销售额所占比率增加、员工工资上涨、药谷工业园区新厂房完工后计提折旧额加大、以及原材料价格上涨。
（二）主营业务分地区情况
单位：元
承诺事项
承诺人
承诺内容
承诺时间
承诺期限
履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺
宏氏投资、洪江游、陈惠贞、洪江涛、洪丽萍、洪志慧、刘会良、高洪常、何子群、杨发展、王胜、张弛、陈秀明、花中桃、周青华
（一）首次公开发行股票前股东所持股份的限售安排和自愿锁定股份的承诺 控股股东海南宏氏投资有限公司（以下简称“宏氏投资”）、实际控制人洪江游承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。 股东洪江游作为公司董事和高级管理人员承诺，在上述承诺的限售期届满后，其直接或间接所持发行人股份在其本人及关联方任职期间内每年转让的比例不超过其直接或间接所持发行人股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其直接或间接所持有的发行人股份。 股东陈惠贞、洪江涛、洪丽萍和洪志慧作为实际控制人的一致行动人承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。 股东刘会良、高洪常和何子群承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。 股东洪江涛、洪丽萍、洪志慧作为公司董事承诺，在上述承诺的限售期届满后，其直接或间接所持发行人股份在其本人及关联方任职期间内每年转让的比例不超过其直接或间接所持发行人股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让其直接或间接所持有的发行人股份。 股东陈惠贞作为公司董事承诺，在上述承诺的限售期届满后，其所持发行人股份在其本人及关联方任职期间内每年转让的比例不超过其所持发行人股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让所持有的发行人股份。 股东刘会良、高洪常和何子群作为公司监事和高级管理人员承诺，在上述承诺的限售期届满后，其所持发行人股份在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持发行人股份总数的百分之二十五，且离职后半年内不转让所持有的发行人股份。 股东杨发展、王胜、张弛、陈秀明、花中桃和周青华承诺自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或委托他人管理其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购其直接或间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。 （二）避免同业竞争的承诺 控股股东宏氏投资、实际控制人洪江游关于避免同业竞争分别承诺如下： “在本承诺函签署之日，本人及本人控制的公司均未生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。” “自本承诺函签署之日起，本人及本人控制的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。” “自承诺函签署之日起，如本人及本人控制的公司进一步拓展产品和业务范围，本人及本人控制的公司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则本人及本人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。” “在本人及本人控制的公司与股份公司存在关联关系期间，本承诺函为有效之承诺。” “如上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本人将向股份公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。”
2009年11月24日
不适用
报告期内承诺人恪守承诺，未发生违反承诺的情形。
其他对公司中小股东所作承诺
无。
主营业务分地区情况的说明
公司各分区所包括省份如下：
分行业或分产品
营业收入
营业成本
毛利率（％）
营业收入比上年同期增减（％）
营业成本比上年同期增减（％）
毛利率比上年同期增减（％）
分行业
医药行业
185，630，928．59
115，654，220．12
37．7％
39．24％
76．39％
－13．12％
分产品
儿童类
108，838，496．98
51，039，023．17
53．11％
6．21％
23．99％
－6．73％
成人类
76，792，431．61
64，615，196．95
15．86％
149．04％
164．74％
－4．99％
主营业务构成情况的说明
公司主营业务主要集中在中南、华东、华北地区，西北地区所占的比例较小，但各地区的销售收入均比上年同期有一定幅度的增加。
（三）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（四）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
公司毛利率比上年同期下降13．12％的主要原因为：报告期内，毛利率较低的代理产品销售额所占比率增加、员工工资上涨、药谷工业园区新厂房完工后计提折旧额加大、以及原材料价格上涨。
（五）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（六）无形资产（商标、专利、非专利技术、土地使用权、水面养殖权、探矿权、采矿权等）发生重大变化的影响因素及重大不利变化的应对措施
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司新增注册商标10个，其中康瑞欣（商标号为：3134567）、瑞利欣（商标号为：3320975）商标为由国瑞堂转给公司而新增的商标。其他事项没有发生变化。
（七）因设备或技术升级换代、核心技术人员辞职、特许经营权丧失等导致公司核心竞争能力受到严重影响的具体情况及公司拟采取的措施
□ 适用 √ 不适用
（八）募集资金使用情况
1、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
地区
分类名称
华北
北京市
天津市
河北省
山西省
内蒙古自治区
东北
辽宁省
吉林省
黑龙江省
华东
上海市
江苏省
浙江省
安徽省
福建省
江西省
山东省
中南
河南省
湖北省
湖南省
广东省
广西壮族自治区
海南省
西南
重庆市
四川省
贵州省
云南省
西藏自治区
西北
陕西省
甘肃省
青海省
宁夏回族自治区
新疆维吾尔自治区
2、变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
3、重大非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
（九）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（十）报告内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
√ 适用 □ 不适用
1．非标准审计报告涉及事项说明
中审亚太会计师事务所有限公司对公司2011年12月31日的合并及母公司资产负债表，2011年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注进行审计，并于2012年4月7日出具中审亚太审字［2012］010234号带强调事项段无保留意见的审计报告。强调事项段涉及事项的基本情况如下：
“我们提醒财务报表使用者关注：1、如财务报表附注10．7所述，由于国家食品药品监督管理局《关于加强尼美舒利口服制剂使用管理的通知》（国食药监安［2011］209号）明令禁止尼美舒利口服制剂用于12岁以下儿童，公司主要产品瑞芝清（尼美舒利颗粒）本期销售额大幅度减少，未来的经营成果因此存在一定的不确定性；2、如财务报表附注7所述，截止财务报表批准日，邢台市城郊农村信用合作联社南大郭信用社和刘冬辰分别对公司的子公司河北天合制药集团有限公司的两起诉讼事项尚未进行开庭审理，其结果具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”
2．非标准审计报告涉及事项变化
（1） 2011年5月15日，国家食品药品监督管理局下发了《关于加强尼美舒利口服制剂使用管理的通知》（国食药监安［2011］209号），受此影响，公司主导产品瑞芝清（尼美舒利颗粒）销售额大幅减少，2012年度上半年，公司经营业绩受到较大的影响，归属母公司的净利润比上年同期下降75．17％。
（2）河北天合制药集团有限公司原股东张建民、河北天合制药集团有限公司与邢台市城郊农村信用合作联社南大郭信用社借款担保诉讼案已于2012年7月19日在邢台市中级人民法院开庭审理。法院对原、被告双方提交的证据进行了审查，双方各自发表了辩论意见。本案经邢台市中级人民法院开庭审理后，法院未当庭宣判本案判决结果，本案判决结果待合议后择日进行宣判，截止今日，尚未收到本案的判决结果。公司目前暂无法判断此诉讼对公司本期利润或期后利润的影响。
（3）河北天合制药集团有限公司、河北天合制药集团有限公司原股东张建民、张占台与刘冬辰借款诉讼案已于2012年4月17日在邯郸市中级人民法院开庭审理。法院对原、被告双方提交的证据进行了审查，双方各自发表了辩论意见。本案经邯郸市中级人民法院开庭审理后，法院未当庭宣判本案判决结果，本案判决结果待合议后择日进行宣判，截止今日，尚未收到本案的判决结果。公司目前暂无法判断此诉讼对公司本期利润或期后利润的影响。
3．2012年上半年公司采取的措施及成效
（1）为尽快消除公司原单一主导产品的经营风险，2012年上半年公司按照既定经营计划，稳中求进，巩固和拓展公司及控股子公司现有品种的市场占有率，积极稳健地实施儿童药产品群的市场推广，着力提高技术研发水平，进一步规范内部控制和基础管理，认真落实开源节流的各项措施，目前公司的整体经营成果环比呈现向上发展的趋势。
（2） 为促进全资子公司河北康芝尽早恢复正常的生产经营，公司一方面积极推动河北康芝申请新版ＧＭＰ认证的准备进程，督导协助河北康芝聘请了经验丰富的专业律师积极应诉，妥善处理诉讼事宜，另一方面与河北康芝主要债权人邱县农村信用合作联社协议实施了部分债务豁免，并及时启动对河北康芝的仲裁财产保全等，努力维护公司和全资子公司以及全体股东的合法权益。
四、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
根据公司法律法规及公司相关制度的规定，公司已披露的讼案件尚未达到重大诉讼标准，鉴于前期公司已披露，因此继续在此阐述。相关的临时公告披露网站链接地址如下：
1．2012－018公告网站链接：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ／ｆｉｎａｌｐａｇｅ／2012－04－11／60811038．ＰＤＦ？ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ。
2．2012－029公告网站链接：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ／ｆｉｎａｌｐａｇｅ／2012－06－21／61170294．ＰＤＦ？ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ。
3．2012－031公告网站链接：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ／ｆｉｎａｌｐａｇｅ／2012－07－19／61296777．ＰＤＦ？ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ。
4．2012－036公告网站链接：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ／ｆｉｎａｌｐａｇｅ／2012－08－02／61358259．ＰＤＦ？ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ。
（二）收购、出售资产及资产重组
1、收购资产
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
地区
营业收入
营业收入比上年同期增减（％）
东北区
11，780，393．89
58．53％
华北区
27，335，076．59
56．08％
华东区
31，834，529．50
23．87％
西北区
5，357，072．32
47．65％
西南区
14，229，662．73
40．66％
中南区
95，094，193．56
37．97％
收购资产情况说明
2012年3月6日，公司全资子公司海南佳乐美健康食品有限公司与海南文昌天际食品有限公司全体股东签订了股权转让协议，佳乐美使用自有资金受让天际食品100％股权，股权转让款为990万元。根据转让协议约定，佳乐美已支付445．50万元，同时天际食品的经营管理权已移交给佳乐美公司，工商变更登记手续已于4月18日办理完毕，相关资产的交接手续正在办理中。天际食品位于海南省文昌市清澜开发区，经营范围为：糖果、饮料、饼干、罐头、凉果、果脯、蜜饯、食品原料、海水产品加工、农副产品加工。一般经营项目：糖果、特色食品。
2、出售资产
□ 适用 √ 不适用
3、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
（三）公司报告期内股权激励方案的执行情况，以及对公司报告期及未来财务状况和经营成果影响的说明
不适用。
（四）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
（五）担保事项
□ 适用 √ 不适用
（六）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
（七）承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
募集资金总额
144，879．77
本报告期投入募集资金总额
1，122．03
报告期内变更用途的募集资金总额
0
累计变更用途的募集资金总额
0
已累计投入募集资金总额
54，977．31
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金投向
是否已变更项目（含部分变更）
募集资金承诺投资总额
调整后投资总额（1）
本报告期投入金额
截至期末累计投入金额（2）
截至期末投资进度（％）（3）＝（2）／（1）
项目达到预定可使用状态日期
本报告期实现的效益
是否达到预计效益
项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
儿童药生产基地建设项目
否
24，525．29
24，525．29
786．31
18，773．73
76．55％
2010年09月30日
1，115．5
否
否
营销网络建设项目
否
3，025
3，025
140．02
4．63％
2013年12月31日
不适用
否
药品研发中心建设项目
否
3，838．71
3，838．71
330．72
904．6
23．57％
2013年12月31日
不适用
否
承诺投资项目小计
－
31，389
31，389
1，117．03
19，818．35
－
－
1，115．5
－
－
超募资金投向
对北京顺鑫祥云药业有限责任公司进行增资
否
9，264．64
9，264．64
9，264．64
100％
2011年12月31日
－131．78
否
否
对河北康芝制药进行投资
否
8，000
4，270
2，800
65．57％
2011年12月31日
－450．13
否
否
对沈阳康芝制药有限公司进行投资
否
18，000
18，000
18，000
100％
2011年09月30日
－300．82
否
否
使用超募资金购置固定资产
否
5，391．09
5，391．09
4．99
5，094．32
94．5％
2012年06月30日
不适用
否
独家受让1类新药＂注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）技术
否
7，800
800
0％
2013年03月31日
不适用
否
归还银行贷款（如有）
－
0
0
0
0
0％
－
－
－
－
补充流动资金（如有）
－
0
0
0
0
0％
－
－
－
－
超募资金投向小计
－
48，455．73
37，725．73
4．99
35，158．96
－
－
－882．73
－
－
合计
－
79，844．73
69，114．73
1，122．02
54，977．31
－
－
232．77
－
－
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
4、沈阳康芝项目本期已按计划投产，因投产期较短，本报告期内摊销无形资产等评估增值364．50万元；销售渠道整合须待时日等原因，致使本报告期未达到预期效益。
5、北京顺鑫祥云公司效益未达预期原因：（1）、我公司自去年3月份控股北京顺鑫祥云后，在本报告期内对销售渠道的拓展未达预期；（2）、因中药材涨价致使生产成本较高，销售利润下降幅度较大。
项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况
√ 适用 □ 不适用
本公司募集资金总额为144，879．77万元，超募资金为113，490．77万元，使用超募资金主要投资项目进展情况：1、2010年12月9日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过《关于首次公开发行股票募集资金中其他与主营业务相关的营运资金使用计划的议案》，决定使用部分超募资金人民币92，646，400．00元对北京顺鑫祥云药业有限责任公司进行增资，本次增资完成后，公司将持有祥云药业51％的股权，成为其控股股东，2010年12月27日，公司第三次临时股东大会决议通过此方案。2011年3月2日，北京市顺义区人民政府国有资产监督管理委员会“顺国资复［2011］4号”文件同意上述增资事项。2011年3月8日，公司对北京祥云药业增资方案已顺利实施。2、2011年6月13日，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于竞购河北天合制药集团有限公司整体资产的议案》及《关于使用超募资金设立全资子公司的议案》，公司使用超募资金8，000．00万元竞购河北天合制药集团有限公司整体资产及设立全资子公司承接其资产项目。2011年11月月10日公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于受让河北天合制药集团100％股权及相关事项的议案》，同意公司以已使用超募资金付给天合制药的竞得款项人民币2100万元及已为天合制药的对外债务所偿付的人民币700万元共计人民币2800万元为对价款受让张建民持有的天合制药100％的股权，并不再向张建民支付任何费用。同时，同意公司使用超募资金1470万对股权转让后的河北天合制药集团有限公司进行增资。综上，项目的资产承接方式已更改为受让股权，公司终止原设立全资子公司的计划，撤回用于新设子公司货币出资的超募资金，仅使用其中超募资金1470万元增资股权转让过户后的天合制药。因此河北天合制药集团项目将减少使用超募资金投入约3730万元。截止本报告期末，已支付超募资金2，800．00万元，占计划投入超募资金的65．57％，股权变更手续已办理完毕，剩余超募资金1470万元，全部存放于募集资金专户。增资相关手续正在办理中。
3、2011年6月28日，经公司董事会谨慎研究，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《公司以超募资金收购维康医药集团沈阳延风制药有限公司100％股权的议案》。公司计划使用超募资金16，000．00万元收购维康医药集团沈阳延风制药有限公司（以下简称“延风制药”）100％股权，同时使用超募资金2，000万元向延风制药进行增资，以用于补充延风制药未来运作所需的营运资金及对其部分生产设备更新改造，上述事项合计计划使用超募资金18，000．00万元。截止本报告期末已使用募集资金支付股权转让款金额16，000．00万元，使用募集资金2，000万元进行增资，相关工商变更手续已办理完毕，项目已按计划顺利投产。4、公司第二届董事会第七次会议审议通过《关于使用超募资金购置固定资产的议案》。同意公司使用4，941．09万元的超募资金，购买位于广州市越秀区先烈中路69号东山广场主楼第26层01－21房、建筑面积为2，477．36平方米的整层写字楼，以解决目前公司办公场所严重不足的问题。2011年10月23日召开的第二届董事会第十一次会议通过了《关于使用超募资金对购置固定资产项目追加投入的议案》，同意使用超募资金450万追加投资购置固定资产项目。截止本报告期末已使用募集资金支付交易金额4，941．09万元，另支付交易税费148．24万元，相关产权过户手续已办理完毕。本期支付装修费用4．99万元，合计使用超募资金5，094．32万元。5、2011年9月6日第二届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用超募资金独家受让1类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术的议案》。同意公司使用超募资金7300万元独家受让1类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术及使用超募资金500万元用于本产品的后续生产所需资金投入。2012年5月30日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于改用公司自有资金支付独家受让1类新药技术项目第一期拟付款的议案》。因此，公司实施上述1类新药技术项目将变更为使用公司自有资金7000万元、超募资金300万元共计7300万元独家受让1类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术及使用超募资金500万元用于本产品的后续生产所需资金投入。获得公司授权后，公司董事长已经与出让方签订了《新药技术转让合同书》，国瑞堂制药原持有的两个注册商标“康瑞欣”（注册号：3134567）、注册商标“瑞利欣”（注册号：3320975）已转让至公司名下；海南省药品检验所已对该产品进行了检验，海南省食品药品监督管理局已完成该项目的现场核查，并出具了《药品注册生产现场检查报告》。现该项目的相关申报材料已送达国家食品药品监督管理局审评中心，目前正在等待审评中心进行技术审评。根据目前审批情况，本项目达到可使用状态预计为2013年3月31日，其他相关交易手续正在办理中。本项目合计使用超募资金0．00元。
募集资金投资项目实施地点变更情况
□ 适用 √ 不适用
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
募集资金投资项目实施方式调整情况
√ 适用 □ 不适用
√ 报告期内发生 □ 以前年度发生
1、2011年6月13日经公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于竞购河北天合制药集团有限公司整体资产的议案》及《关于使用超募资金设立全资子公司的议案》，公司使用超募资金8，000．00万元竞购河北天合制药集团有限公司整体资产及设立全资子公司承接其资产项目。2011年6月15日，公司已成功竞得天合制药全部（整体）资产，并收到拍卖行发来的《拍卖标的成交凭证》，竞拍费用共计2800万元公司已汇入拍卖行指定的账户。因政府行政许可（如生产许可证、ＧＭＰ证书等）不能以竞拍的形式办理过户手续，为了能尽快顺利完成天合制药投资项目，尽早实现天合制药的正常经营，降低并购实施风险，提高超募资金使用的效率和收益，公司于2011年11月10日召开第二届董事会第十二次会议审议通过《关于受让河北天合制药集团100％股权及相关事项的议案》，同意公司以已使用超募资金付给天合制药的竞得款项人民币2100万元及已为天合制药的对外债务所偿付的人民币700万元共计人民币2800万元为对价款受让张建民持有的天合制药100％的股权，并不再向张建民支付任何费用。同时，同意公司使用超募资金1470万对股权转让后的河北天合制药进行增资。上述议案已经监事会、独立董事、保荐机构审核并发表了同意意见。综上，项目的资产承接方式已更改为受让股权，公司终止原设立全资子公司的计划，撤回用于新设子公司货币出资的超募资金，仅使用其中超募资金1470万元增资股权转让过户后的天合制药。因此本项目将减少使用超募资金投入约3730万元。截止本报告期末，已支付超募资金2，800．00万元，占计划投入超募资金的65．57％，股权变更手续已办理完毕，剩余超募资金1470万元，全部存放于募集资金专户。增资相关手续正在办理中。
2、2011年9月6日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了《关于使用超募资金独家受让1类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术的议案》。同意公司使用超募资金7300万元独家受让1类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术及使用超募资金500万元用于本产品的后续生产所需资金投入。2012年5月30日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过了《关于改用公司自有资金支付独家受让1类新药技术项目第一期拟付款的议案》。因此，公司实施上述1类新药技术项目将变更为使用公司自有资金7000万元、超募资金300万元共计7300万元独家受让1类新药“注射用头孢他啶他唑巴坦钠（3：1）”技术及使用超募资金500万元用于本产品的后续生产所需资金投入。获得公司授权后，公司董事长已经与出让方签订了《新药技术转让合同书》，国瑞堂制药原持有的两个注册商标“康瑞欣”（注册号：3134567）、注册商标“瑞利欣”（注册号：3320975）已转让至公司名下；海南省药品检验所已对该产品进行了检验，海南省食品药品监督管理局已完成该项目的现场核查，并出具了《药品注册生产现场检查报告》。现该项目的相关申报材料已送达国家食品药品监督管理局审评中心，目前正在等待审评中心进行技术审评。其他相关交易手续正在办理中，报告期内本项目尚未使用超募资金。
募集资金投资项目先期投入及置换情况
√ 适用 □ 不适用
本公司自有资金预先投入募集资金投资项目合计金额107，906，180．00元，已经中审国际会计师事务所中审国际 鉴字【2010】第01020106 号鉴证；根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》已经董事会、监事会审议通过，独立董事及保荐机构发表意见同意并发布了编号为：2010－003号公告，以自有资金预先投入募集资金投资项目－－儿童药生产基地建设项目投资金额107，906，180．00元，已全额以募集资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
□ 适用 √ 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
□ 适用 √ 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向
尚未使用的募集资金存放于募集资金专户管理，实行专款专用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
不适用。
五、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况表
√ 适用 □ 不适用
股东总数
14，208
前十名股东持股情况
股东名称（全称）
股东性质
持股比例（％）
持股总数
持有有限售条件股份数量
质押或冻结情况
股份状态
数量
海南宏氏投资有限公司
境内非国有法人
58．19％
116，379，310
116，379，310
无
0
陈惠贞
境内自然人
3．22％
6，438，360
6，438，360
无
0
深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）
境内非国有法人
2．31％
4，614，358
0
无
0
洪江游
境内自然人
1．94％
3，879，310
3，879，310
无
0
山东省国际信托有限公司－梦想8号证券投资信托
境内非国有法人
1．54％
3，078，784
0
无
0
中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金
境内非国有法人
1．28％
2，564，201
0
无
0
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金
境内非国有法人
0．91％
1，823，081
0
无
0
胡永星
境内自然人
0．77％
1，540，100
0
无
0
深圳市创东方成长投资企业（有限合伙）
境内非国有法人
0．71％
1，418，790
0
无
0
洪江涛
境内自然人
0．45％
905，172
905，172
无
0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份数量
股份种类及数量
种类
数量
深圳市南海成长创业投资合伙企业（有限合伙）
4，614，358
Ａ股
4，614，358
山东省国际信托有限公司－梦想8号证券投资信托
3，078，784
Ａ股
3，078，784
中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金
2，564，201
Ａ股
2，564，201
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金
1，823，081
Ａ股
1，823，081
胡永星
1，540，100
Ａ股
1，540，100
深圳市创东方成长投资企业（有限合伙）
1，418，790
Ａ股
1，418，790
海南菖蒲医药技术有限公司
800，000
Ａ股
800，000
冯卓凡
795，372
Ａ股
795，372
山东省国际信托有限公司－泽熙瑞金1号
414，431
Ａ股
414，431
中国农业银行－汇添富逆向投资股票型证券投资基金
399，834
Ａ股
399，834
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
股东陈惠贞与洪江游、洪江涛、洪丽萍为母子、母女关系，股东洪江游与股东洪江涛为兄弟关系，股东洪江游与股东洪丽萍为兄妹关系，股东洪丽萍与股东洪江涛为姐弟关系，洪江游、洪江涛、洪丽萍同时是控股股东宏氏投资的股东。公司未发现其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名
职务
性别
年龄
任期起始日期
任期终止日期
期初持股数（股）
期末持股数（股）
变动原因
报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）
是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
洪江游
董事长；总裁
男
48
2007年12月20日
2013年12月26日
3，879，310
3，879，310
14．13
否
洪江涛
董事；副总裁
男
41
2007年12月20日
2013年12月26日
905，172
905，172
8．61
否
洪丽萍
董事；副总裁
女
43
2007年12月20日
2013年12月26日
452，586
452，586
10．41
否
洪志慧
董事
女
45
2007年12月20日
2013年12月26日
90，518
90，518
1．5
否
陈惠贞
董事
女
71
2007年12月20日
2013年12月27日
6，438，360
6，438，360
1．5
否
陆潇波
董事
男
38
2010年12月27日
2013年12月26日
0
0
1．5
否
陈燕忠
独立董事
男
47
2008年03月06日
2013年12月26日
0
0
2．5
否
黄淑祥
独立董事
男
71
2008年03月06日
2013年12月26日
0
0
2．5
否
王小宁
独立董事
男
54
2010年12月27日
2013年12月26日
0
0
3
否
周蕊
独立董事
女
41
2010年12月27日
2012年05月18日
0
0
2．08
否
李萍
独立董事
女
44
2010年12月27日
2013年12月26日
0
0
2．5
否
何子群
监事
男
48
2007年12月20日
2013年12月26日
439，656
439，656
7．8
否
洪东雄
监事
男
28
2009年06月06日
2013年12月26日
0
0
3．4
否
金昂生
监事
男
40
2010年12月27日
2013年12月26日
0
0
1．2
否
李幽泉
副总裁
男
43
2009年01月10日
2013年12月26日
0
0
9．93
否
高洪常
海南生产基地副总经理
男
43
2007年12月20日
2012年01月11日
90，518
90，518
6．93
否
王培
海南生产基地总经理
男
49
2009年08月31日
2012年01月11日
0
0
11．73
否
刘会良
财务总监
女
44
2007年12月20日
2013年12月26日
129，310
129，310
9．81
否
林德新
董事会秘书
男
32
2012年01月11日
2013年12月26日
0
0
6．6
否
合计
－－
－－
－－
－－
－－
12，425，430
12，425，430
－－
107．63
－－
（二）前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
股东总数
附注
期末余额
期初余额
流动资产：
货币资金
1，026，503，083．42
1，092，695，619．81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
9，431，310．48
6，799，861．07
应收账款
88，059，935．84
110，954，259．14
预付款项
59，241，267．94
60，928，818．40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
5，658，070．94
9，238，162．00
应收股利
其他应收款
60，124，124．59
58，013，026．59
买入返售金融资产
存货
53，948，368．28
53，493，337．63
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
85，000，000．00
流动资产合计
1，387，966，161．49
1，392，123，084．64
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
298，132，301．31
259，564，448．41
在建工程
46，349，988．87
78，541，506．98
工程物资
31，592．00
0．00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
196，080，062．70
201，323，491．55
开发支出
商誉
31，639，475．81
31，639，475．81
长期待摊费用
2，341，204．20
1，937，457．85
递延所得税资产
2，050，372．33
2，041，752．11
其他非流动资产
非流动资产合计
576，624，997．22
575，048，132．71
资产总计
1，964，591，158．71
1，967，171，217．35
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
31，909，442．88
38，182，570．31
预收款项
21，872，069．86
20，169，648．92
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
1，856，714．75
2，729，921．93
应交税费
－3，794，394．57
－2，727，338．76
应付利息
5，265，984．76
5，265，984．76
应付股利
其他应付款
13，817，524．16
14，049，776．93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
24，468，000．00
24，468，000．00
其他流动负债
250，000．00
500，000．00
流动负债合计
95，645，341．84
102，638，564．09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
4，333，333．33
4，333，333．33
非流动负债合计
4，333，333．33
4，333，333．33
负债合计
99，978，675．17
106，971，897．42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
200，000，000．00
200，000，000．00
资本公积
1，364，371，583．95
1，364，371，583．95
减：库存股
专项储备
盈余公积
24，165，109．39
24，165，109．39
一般风险准备
未分配利润
188，379，915．48
182，885，398．06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
1，776，916，608．82
1，771，422，091．40
少数股东权益
87，695，874．72
88，777，228．53
所有者权益（或股东权益）合计
1，864，612，483．54
1，860，199，319．93
负债和所有者权益（或股东权益）总计
1，964，591，158．71
1，967，171，217．35
（三）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
六、董事、监事和高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
项目
附注
期末余额
期初余额
流动资产：
货币资金
975，071，834．28
952，928，909．11
交易性金融资产
应收票据
2，021，227．48
应收账款
17，313，741．80
42，056，764．55
预付款项
11，951，931．64
15，028，512．52
应收利息
4，612，317．52
9，238，162．00
应收股利
其他应收款
105，921，904．51
101，323，345．74
存货
24，978，529．75
24，136，070．00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
1，141，871，486．98
1，144，711，763．92
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
333，646，432．78
333，646，432．78
投资性房地产
固定资产
210，442，384．42
172，875，219．83
在建工程
42，289，866．00
76，474，378．42
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
25，526，049．74
24，295，317．37
开发支出
商誉
长期待摊费用
636，329．35
905，456．24
递延所得税资产
806，759．03
825，509．03
其他非流动资产
非流动资产合计
613，347，821．32
609，022，313．67
资产总计
1，755，219，308．30
1，753，734，077．59
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款
13，047，518．71
11，871，674．50
预收款项
53，176．68
371，945．34
应付职工薪酬
869，916．14
1，550，806．82
应交税费
－2，020，629．91
－636，592．91
应付利息
应付股利
其他应付款
2，859，130．32
12，220，232．60
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
250，000．00
500，000．00
流动负债合计
15，059，111．94
25，878，066．35
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
4，333，333．33
4，333，333．33
非流动负债合计
4，333，333．33
4，333，333．33
负债合计
19，392，445．27
30，211，399．68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
200，000，000．00
200，000，000．00
资本公积
1，364，371，583．95
1，364，371，583．95
减：库存股
专项储备
盈余公积
24，165，109．39
24，165，109．39
未分配利润
147，290，169．69
134，985，984．57
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计
1，735，826，863．03
1，723，522，677．91
负债和所有者权益（或股东权益）总计
1，755，219，308．30
1，753，734，077．59
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
七、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
1、合并资产负债表
编制单位： 海南康芝药业股份有限公司
单位： 元
本次变动前
本次变动增减（＋，－）
本次变动后
数量
比例（％）
发行新股
送股
公积金转股
其他
小计
数量
比例（％）
一、有限售条件股份
129，310，344
64．66％
129，310，344
64．66％
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
129，310，344
64．66％
129，310，344
64．66％
其中：境内法人持股
116，379，310
58．19％
116，379，310
58．19％
境内自然人持股
12，931，034
6．47％
12，931，034
6．47％
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5．高管股份
二、无限售条件股份
70，689，656
35．34％
70，689，656
35．34％
1、人民币普通股
70，689，656
35．34％
70，689，656
35．34％
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数
200，000，000
100％
200，000，000
100％
法定代表人：洪江游主管会计工作负责人：刘会良会计机构负责人：张志强
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业总收入
188，596，001．56
134，799，447．51
其中：营业收入
188，596，001．56
134，799，447．51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
185，263，888．01
109，478，443．71
其中：营业成本
116，492，355．40
66，500，184．95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
1，560，444．08
1，286，431．43
销售费用
43，554，560．96
32，150，655．08
管理费用
39，118，472．33
24，300，294．22
财务费用
－15，461，944．14
－14，759，121．97
资产减值损失
－0．62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
1，814，095．87
395，506．85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
5，146，209．42
25，716，510．65
加：营业外收入
1，807，259．25
1，571，517．60
减：营业外支出
254，290．92
81，137．30
其中：非流动资产处置损失
73，737．30
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
6，699，177．75
27，206，890．95
减：所得税费用
2，286，014．14
4，431，636．31
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
4，413，163．61
22，775，254．64
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润
5，494，517．42
22，130，582．98
少数股东损益
－1，081，353．81
644，671．66
六、每股收益：
－－
－－
（一）基本每股收益
0．03
0．11
（二）稀释每股收益
0．03
0．11
七、其他综合收益
八、综合收益总额
4，413，163．61
22，775，254．64
归属于母公司所有者的综合收益总额
5，494，517．42
22，130，582．98
归属于少数股东的综合收益总额
－1，081，353．81
644，671．66
3、合并利润表
单位： 元
股东名称
期初限售股数
本期解除限售股数
本期增加限售股数
期末限售股数
限售原因
解除限售日期
海南宏氏投资有限公司
116，379，310
116，379，310
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
陈惠贞
6，438，360
6，438，360
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
洪江游
3，879，310
3，879，310
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
洪江涛
905，172
905，172
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
洪丽萍
452，586
452，586
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
何子群
439，656
439，656
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
杨发展
129，310
129，310
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
刘会良
129，310
129，310
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
王胜
118，966
118，966
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
陈秀明
94，396
94，396
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
洪志慧
90，518
90，518
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
高洪常
90，518
90，518
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
花中桃
90，518
90，518
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
张弛
51，724
51，724
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
周青华
20，690
20，690
ＩＰＯ前发行限售
2013年5月26日
合计
129，310，344
129，310，344
－－
－－
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：洪江游主管会计工作负责人：刘会良会计机构负责人：张志强
4、母公司利润表
单位： 元
项目
附注
本期金额
上期金额
一、营业收入
51，202，676．89
57，625，332．03
减：营业成本
24，772，475．59
25，193，253．11
营业税金及附加
668，522．68
558，228．68
销售费用
4，338，558．32
8，402，423．88
管理费用
22，659，426．69
17，594，490．17
财务费用
－15，096，259．80
－13，720，500．09
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
52，041．08
395，506．85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
13，911，994．49
19，992，943．13
加：营业外收入
784，617．42
300，298．46
减：营业外支出
221，100．00
73，862．30
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
14，475，511．91
20，219，379．29
减：所得税费用
2，171，326．79
3，032，906．90
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
12，304，185．12
17，186，472．39
五、每股收益：
－－
－－
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
12，304，185．12
17，186，472．39
5、合并现金流量表
单位： 元
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
242，622，616．66
134，243，203．19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
934，864．08
1，171，135．71
收到其他与经营活动有关的现金
22，243，839．04
10，812，255．40
经营活动现金流入小计
265，801，319．78
146，226，594．30
购买商品、接受劳务支付的现金
137，424，106．32
106，556，941．46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
26，943，863．75
21，006，861．26
支付的各项税费
16，837，876．16
31，569，762．77
支付其他与经营活动有关的现金
53，078，195．07
121，656，694．09
经营活动现金流出小计
234，284，041．30
280，790，259．58
经营活动产生的现金流量净额
31，517，278．48
－134，563，665．28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
85，000，000．00
60，000，000．00
取得投资收益所收到的现金
768，342．45
395，506．85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
170，488．43
投资活动现金流入小计
85，938，830．88
60，395，506．85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
13，641，443．81
41，117，289．18
投资支付的现金
170，000，000．00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
183，641，443．81
41，117，289．18
投资活动产生的现金流量净额
－97，702，612．93
19，278，217．67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
37，880，759．09
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
37，880，759．09
偿还债务支付的现金
54，162，629．63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
7，201．94
31，068，732．64
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
7，201．94
85，231，362．27
筹资活动产生的现金流量净额
－7，201．94
－47，350，603．18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
－66，192，536．39
－162，636，050．79
加：期初现金及现金等价物余额
1，092，695，619．81
1，449，608，068．85
六、期末现金及现金等价物余额
1，026，503，083．42
1，286，972，018．06
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
82，310，158．57
－21，815，905．43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
18，270，870．24
10，812，255．40
经营活动现金流入小计
100，581，028．81
－11，003，650．03
购买商品、接受劳务支付的现金
25，717，049．26
37，423，307．34
支付给职工以及为职工支付的现金
13，613，765．59
12，500，637．37
支付的各项税费
8，187，117．25
17，881，837．51
支付其他与经营活动有关的现金
20，272，862．26
25，931，976．53
经营活动现金流出小计
67，790，794．36
93，737，758．75
经营活动产生的现金流量净额
32，790，234．45
－104，741，408．78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
10，000，000．00
45，000，000．00
取得投资收益所收到的现金
52，041．08
395，506．85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
10，052，041．08
45，395，506．85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
10，699，350．36
12，151，314．84
投资支付的现金
10，000，000．00
171，471，632．78
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
20，699，350．36
183，622，947．62
投资活动产生的现金流量净额
－10，647，309．28
－138，227，440．77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
30，000，000．00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
30，000，000．00
筹资活动产生的现金流量净额
－30，000，000．00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
22，142，925．17
－272，968，849．55
加：期初现金及现金等价物余额
952，928，909．11
1，402，741，197．22
六、期末现金及现金等价物余额
975，071，834．28
1，129，772，347．67
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
项目
本期金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
200，000，000．00
1，364，371，583．95
24，165，109．39
182，885，398．06
88，777，228．53
1，860，199，319．93
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
200，000，000．00
1，364，371，583．95
24，165，109．39
182，885，398．06
88，777，228．53
1，860，199，319．93
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
5，494，517．42
87，695，874．73
4，413，163．61
（一）净利润
5，494，517．42
－1，081，353．81
4，413，163．61
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
5，494，517．42
－1，081，353．81
4，413，163．61
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
200，000，000．00
1，364，371，583．95
24，165，109．39
188，379，915．48
87，695，874．73
1，864，612，483．54
上年金额
单位： 元
项目
上年金额
归属于母公司所有者权益
少数股东权益
所有者权益合计
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
其他
一、上年年末余额
100，000，000．00
1，464，371，583．95
23，315，639．20
240，918，908．10
1，828，606，131．25
加：同一控制下企业合并产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
100，000，000．00
1，464，371，583．95
23，315，639．20
240，918，908．10
1，828，606，131．25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
100，000，000．00
－100，000，000．00
849，470．19
－58，033，510．04
88，777，228．53
31，593，188．68
（一）净利润
2，815，960．15
712，246．80
3，528，206．95
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
2，815，960．15
712，246．80
3，528，206．95
（三）所有者投入和减少资本
100，000，000．00
100，000，000．00
1．所有者投入资本
100，000，000．00
100，000，000．00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
849，470．19
－60，849，470．19
－60，000，000．00
1．提取盈余公积
849，470．19
－849，470．19
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
－60，000，000．00
－60，000，000．00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
－100，000，000．00
－100，000，000．00
1．资本公积转增资本（或股本）
－100，000，000．00
－100，000，000．00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
88，064，981．73
88，064，981．73
四、本期期末余额
200，000，000．00
1，364，371，583．95
24，165，109．39
182，885，398．06
88，777，228．53
1，860，199，319．93
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
项目
本期金额
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
200，000，000．00
1，364，371，583．95
24，165，109．39
134，985，984．57
1，723，522，677．91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
200，000，000．00
1，364，371，583．95
24，165，109．39
134，985，984．57
1，723，522，677．91
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
12，304，185．12
12，304，185．12
（一）净利润
12，304，185．12
12，304，185．12
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
12，304，185．12
12，304，185．12
（三）所有者投入和减少资本
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
200，000，000．00
1，364，371，583．95
24，165，109．39
147，290，169．69
1，735，826，863．03
上年金额单位： 元
项目
上年金额
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
专项储备
盈余公积
一般风险准备
未分配利润
所有者权益合计
一、上年年末余额
100，000，000．00
1，464，371，583．95
23，315，639．20
187，340，752．87
1，775，027，976．02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
100，000，000．00
1，464，371，583．95
23，315，639．20
187，340，752．87
1，775，027，976．02
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）
100，000，000．00
－100，000，000．00
849，470．19
－52，354，768．30
－51，505，298．11
（一）净利润
8，494，701．89
8，494，701．89
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
8，494，701．89
8，494，701．89
（三）所有者投入和减少资本
100，000，000．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
100，000，000．00
1．所有者投入资本
100，000，000．00
100，000，000．00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
0．00
0．00
0．00
0．00
849，470．19
0．00
－60，849，470．19
－60，000，000．00
1．提取盈余公积
849，470．19
－849，470．19
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
－60，000，000．00
－60，000，000．00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
0．00
－100，000，000．00
0．00
0．00
0．00
0．00
0．00
－100，000，000．00
1．资本公积转增资本（或股本）
－100，000，000．00
－100，000，000．00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额
200，000，000．00
1，364，371，583．95
24，165，109．39
134，985，984．57
1，723，522，677．91
（三）报表附注
1、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响数
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（3）会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
2、合并报表合并范围发生变更的理由
无。
3、被出具非标准审计报告，列示涉及事项的有关附注
不适用。
证券代码：300086证券简称：康芝药业公告编号：2012－042
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