(上接D116版)

　　(上接D116版)

　　（二）会计报表附注

　　（除特别注明外，金额单位为人民币元）

　　1、、主要会计政策和会计估计

　　本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。本会计报表的实际编制期间为2007年1月1日至2007年4月23日。

　　2、本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

　　3、重大关联方关系及关联交易

　　（1）关联方

　　关联方名称与本基金的关系

　　华夏基金管理有限公司基金管理人、基金发起人

　　交通银行股份有限公司基金托管人

　　西部证券股份有限公司(“西部证券”)基金发起人

　　中信证券股份有限公司基金管理人的股东

　　北京证券有限责任公司基金管理人的股东

　　西南证券有限责任公司基金管理人的股东

　　中国科技证券有限责任公司基金管理人的股东

　　北京市国有资产经营有限责任公司基金管理人的原股东

　　下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

　　（2）通过关联方席位进行的证券交易及交易佣金

　　本报告期本基金未通过关联方席位进行证券交易。

　　上年同期本基金通过关联方席位进行证券交易：

　　上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取，并由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。

　　该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

　　（3）基金管理人报酬

　　支付基金管理人华夏基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1.5%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值×1.5% /当年天数。

　　本基金在本报告期需支付基金管理人报酬5，695，514.18元(2006年1月1日至2006年6月30日止期间：4，820，177.17元)。

　　（4）基金托管费

　　支付基金托管人交通银行的基金托管费按前一日基金资产净值0.25%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值×0.25% / 当年天数。

　　本基金在本报告期需支付基金托管费949，252.31元(2006年1月1日至2006年6月30日止期间：803，362.84元)。

　　（5）由关联方保管的银行存款余额及由此产生的利息收入

　　本基金的银行存款由基金托管人交通银行保管，并按银行同业利率计息。基金托管人于2007年4月23日保管的银行存款余额为286，546.99元(2006年6月30日：2，541，750.97元)。本报告期由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为15，182.28元(2006年1月1日至2006年6月30日止期间：41，136.42元)。

　　（6）与关联方通过银行间同业市场进行的债券（含回购）交易

　　本报告期与2006年1月1日至2006年6月30日止期间本基金未与关联方进行银行间市场的债券（含回购）交易。

　　（7）本基金关联方及基金管理公司主要股东的控制机构持有的基金份额

　　本基金适用费率为0%。

　　4、流通受限制不能自由转让的基金资产

　　（1）流通受限制不能自由转让的股票

　　本基金截至2007年4月23日止持有以下因股权分置改革而暂时停牌的股票，这些股票将在上市公司完成与流通股股东的沟通协商程序后或在股权分置改革规定的程序结束后复牌。

　　本基金截至2007年4月23日止持有的因申购新股获得的股票流通受限情况如下：

　　（2）流通受限制不能自由转让的债券

　　本基金截至2007年4月23日止从事证券交易所债券回购交易形成的卖出回购证券款余额110，000，000.00元，于2007年4月24日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

　　（3）估值方法

　　上述流通受限的基金资产估值方法与上年度采用的估值方法一致。

　　七、华夏蓝筹投资组合报告

　　(报告期末为2007年6月30日，报告期间为2007年4月24日至2007年6月30日)

　　（一）报告期末基金资产组合情况

　　（二）报告期末按行业分类的股票投资组合

　　（三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细

　　注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站www.ChinaAMC.com的半年度报告正文。

　　（四）报告期内股票投资组合的重大变动

　　1、报告期内累计买入价值超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

　　2、报告期内累计卖出价值超出期末基金资产净值2％或前20名的股票明细

　　3、报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

　　（五）报告期末按券种分类的债券投资组合

　　（六）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券明细

　　（七）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券明细

　　截至本报告期末，本基金未持有资产支持证券。

　　（八）投资组合报告附注

　　1、报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查的，也没有在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的。

　　2、本基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的。

　　3、报告期末本基金持有的权证及报告期内获得的权证

　　（1）报告期末本基金持有权证明细

　　截至本报告期末，本基金未持有权证。

　　（2）报告期内本基金获得权证明细

　　本报告期内，本基金未获得权证。

　　4、报告期末本基金的其他资产构成

　　单位：元

　　5、至本报告期末，本基金持有的处于转股期的可转换债券

　　截至本报告期末，本基金未持有处于转股期的可转换债券。

　　八、基金兴科投资组合报告

　　(报告期末为2007年4月23日，报告期间为2007年1月1日至2007年4月23日)

　　（一）报告期末基金资产组合情况

　　（二）报告期末按行业分类的股票投资组合

　　（三）报告期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票明细

　　注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于本基金管理人网站www.ChinaAMC.com的半年度报告正文。

　　（四）报告期内股票投资组合的重大变动

　　1、报告期内累计买入价值超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

　　2、报告期内累计卖出价值超出期初基金资产净值2％或前20名的股票明细