（上接D013版）

　　民币160亿元的债券期限为10年加5年（本行从首10年末具有赎回权），利率则为固定利率，首10年为4．13％，剩下的5年为7．13％。其余的人民币90亿元的债券期限为5年加5年（本行从首5年末具有赎回权），也是固定利率，首5年为3．73％而剩下的5年为6．73％。债券经大公国际资信评估有限公司评定，债券的信用评级为ＡＡＡ级

　　以上募集资金主要用途为补充本行资本金。

　　6．4．2变更项目情况

　　□适用 √不适用

　　6．5下半年的经营计划修改计划

　　□适用 √不适用

　　6．6预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大

　　幅度变动的警示及说明

　　□适用 √不适用

　　6．7公司董事会对

会计师事务所本报告期「非标准审计报告」的说明

　　□适用 √不适用

　　6．8公司董事会对会计师事务所上年度「非标准审计报告」涉及事项的变化及处理情况的说明

　　□适用 √不适用

　　§7重要事项

　　7．1收购、出售资产及资产重组

　　7．1．1收购资产

　　□适用 √不适用

　　7．1．2出售资产

　　□适用 √不适用

　　7．1．3自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告

　　期经营成果与财务状况的影响。

　　□适用 √不适用

　　7．2担保事项

　　□适用 √不适用

　　7．3非经营性关联债权债务往来

　　□适用 √不适用

　　7．4重大诉讼仲裁事项

　　□适用 √不适用

　　报告期内，除已披露者外，本行未发生对经营活动产生重大影响的诉讼、仲裁事项。

　　截至2007年6月30日，本行存在正常业务中发生的若干法律诉讼事项，本行管理层认为该等法律诉讼事项不会对本行的财务状况产生重大影响。

　　7．5其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　7．5．1持有其他上市公司发行的

股票和证券投资情况

　　√ 适用□不适用

　　■

　　注：

　　1、此表列示本行在长期股权投资、可供出售金融资产、交易性金融资产中核算的持有其他上市公司发行股票的情况，按公司初始投资成本金额大小排序填写所持前十只股票情况；

　　2、其他证券投资指：除前十只股票以外的其他证券投资，包括股票、债券（含可转换债券）、基金（含

开放式基金）、权证等。

　　7．5．2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况

　　√适用□不适用

　　■

　　注：

　　1、金融企业包括商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等；

　　2、期末账面价值已扣除计提的减值准备；

　　7．6审计委员会

　　本集团已根据《上市规则》附录十四所载列的《企业管治常规守则》成立审计委员会。

　　审计委员会的主要职责是审核本银行内部及外部审计工作，审核财务报告、内部控制制度的执行情况及其效率和合规性。审计委员会由李家祥独立非执行董事、王冬胜非执行董事、李泽兴非执行董事、谢庆健独立非执行董事和陈清泰独立非执行董事等五名成员组成，李家祥独立非执行董事担任主任委员。审计委员会已与高级管理层一起审阅本银行采纳的会计准则及惯例，并探讨内部监控及财务报告事宜，包括审阅半年度业绩。

　　7．7购买、出售或购回本银行股份

　　于相关期间，本行及任何附属公司概无购买、出售或赎回本行任何股份。

　　7．8符合香港联合交易所上市规则《企业管治守则》

　　本集团致力于建立高水平的企业管治，并相信完善的企业管治对本行实现股东价值的最大化至关重要。为了坚持高水平的企业管治，本行设有专责、专业而具有问责性的董事会、监事会及经验丰富的高级管理层。本行董事会及监事会成员除职工监事外，均由股东大会选举产生。本行亦在董事会下设战略委员会、审计委员会、风险管理委员会和人事薪酬委员会等四个专门委员会。本行无任何董事知悉任何资料可合理显示本行截至2007年6月30日止的任何时间，未有遵守《上市规则》附录十四所载的《企业管治常规守则》。

　　7．9符合《上市发行人董事进行证券交易标准守则》

　　本集团采纳《上市规则》附录十所载《上市发行人董事进行证券交易标准守则》。本行已向全体董事及监事作出特定查询，而他们确认于相关期间内均已遵守该标准守则内载列的所须标准。

　　§8财务报告

　　8．1审计意见

　　财务报告 √未经审计□审计

　　8．2财务报表及附注

　　一、合并资产负债表

　　2007年6月30日

　　2007．6．302006．12．31

　　人民币百万元 人民币百万元

　　（未经审计）（已重述）

　　■

　　2007．6．302006．12．31

　　人民币百万元人民币百万元

　　（未经审计）（已重述）

　　■

　　二、合并利润表

　　2007年1月1日至6月30日止期间

　　2007年1月1日至2006年1月1日至

　　6月30日止期间人民币百万元6月30日止期间人民币百万元

　　（未经审计）（未经审计╱已重述）

　　■

　　■

　　手续费及佣金支出（531）（258）

　　投资收益7，2584，791

　　■

　　其他业务收入1998

　　■

　　■

　　减：营业外支出（92）136

　　利润总额14，2689，601

　　■

　　少数股东损益631

　　每股收益

　　基本每股收益（人民币元）0．190．14

　　稀释每股收益（人民币元）不适用不适用

　　三、合并现金流量表

　　2007年1月1日至6月30日止期间

　　2007年1月1日至2006年1月1日至

　　6月30日止期间人民币百万元30日止期间人民币百万元

　　（未经审计）（未经审计╱已重述）

　　■

　　经营活动产生的现金流量净额（8，925）59，102

　　■

　　■

　　投资活动产生的现金流量净额（71，403）（50，948）

　　■

　　筹资活动产生的现金流量净额49，194（510）

　　汇率变动对现金及现金等价物的影响（524）（139）

　　■

　　四、合并股东权益变动表

　　2007年1月1日至6月30日止期间

　　■

　　■

　　五、银行资产负债表

　　2007年6月30日

　　2007．6．302006．12．31

　　人民币百万元 人民币百万元

　　（未经审计） （已重述）

　　■

　　2007．6．30 2006．12．31

　　人民币百万元 人民币百万元

　　（未经审计） （已重述）

　　■

　　外币报表折算差额（366）（215）

　　■

　　六、银行利润表

　　2007年1月1日至6月30日止期间

　　2006年

　　2007年1月1日至1月1日至

　　6月30日止期间6月30日止期间

　　人民币百万元人民币百万元

　　（未经审计）（未经审计╱已重述）

　　■

　　■

　　手续费及佣金支出（309）（210）

　　投资收益7，0964，755

　　■

　　其他业务收入2055

　　■

　　■

　　减：营业外支出（91）137

　　■

　　■

　　七、银行现金流量表

　　2007年1月1日至6月30日止期间

　　2006年

　　2007年1月1日至1月1日至

　　6月30日止期间6月30日止期间

　　人民币百万元人民币百万元

　　（未经审计） （未经审计╱已重述

　　■

　　经营活动产生的现金流量净额（8，642）59，105

　　■

　　投资活动产生的现金流量净额（71，472）（51，250）

　　■

　　筹资活动产生的现金流量净额49，194（510）

　　汇率变动对现金及现金等价物的影响（525）（139）

　　■

　　八、银行股东权益变动表

　　2007年1月1日至6月30日止期间

　　■

　　■

　　8．3报表附注

　　8．3．1会计政策变更

　　本集团于2007年1月1日首次执行新会计准则，并自该日起按照新会计准则的规定确认、计量和报告本集团的交易或事项。对于因首次执行新会计准则而发生的会计政策变更，本集团采用下述方法进行处理。

　　1、采用追溯调整法核算的会计政策变更

　　（1）根据《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》的规定，对如下会计政策变更按变更后的会计政策进行了追溯调整。

　　投资性房地产

　　执行新会计准则之前，投资性房地产取得时按实际成本计量，并采用成本模式进行后续计量。投资性房地产采用与固定资产或无形资产相一致的政策计提折旧或进行摊销。期末，当投资性房地产的可收回金额低于账面价值时，计提相应的减值准备。

　　执行新会计准则后，有关投资性房地产的会计政策详见会计报告全文附注四「投资性房地产」。

　　辞退福利

　　执行新会计准则之前，辞退福利在实际支付时计入当期损益。

　　执行新会计准则后，有关辞退福利的会计政策详见会计报告全文附注四「职工福利计划」。

　　股份支付

　　执行新会计准则之前，股份支付于实际支付时计入当期损益。

　　执行新会计准则后，有关股份支付的会计政策详见会计报告全文附注四「股份支付」。

　　合并财务报表

　　执行新会计准则之前，由于本行境内外子公司资产总额、营业收入、净利润按照财会字（1996）2号《财政部会计司关于合并会计报表合并范围请示的复函》规定之公式计算的占比均远低于10％，故依据财会字［1995］11号《合并会计报表暂行规定》及财会字（1996）2号《财政部会计司关于合并会计报表合并范围请示的复函》，本行未合并子公司的财务报表，对子公司按权益法进行核算。

　　执行新会计准则后，有关合并财务报表的会计政策详见会计报告全文附注四「合并财务报表的编制方法」。

　　（2）根据财政部于2007年发布的会计准则新旧衔接的相关规定，对外币业务核算办法的变更按变更后的会计政策进行了追溯调整。

　　执行新会计准则之前，本集团根据《金融企业会计制度》的规定按分账制核算外币业务，分账制下的外币折算差额计入资本公积；此外，根据财政部财商字（1995）454号《关于修订金融保险企业有关外币业务财务制度的通知》规定，分账制下为开办外汇业务用人民币购买和财政部核拨的作为外汇资本管理的外汇营运资金，其折合的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额计入资本公积。

　　执行新会计准则后，根据外币折算新旧衔接的相关规定，原采用分账制核算产生的外币折算差额，应予以追溯调整，故本集团对原计入资本公积的外币折算差额进行了追溯调整。本集团执行新准则后有关外币业务核算办法的会计政策详见会计报告全文附注四「外币业务核算办法」。

　　对于上述会计政策变更，本集团按照《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》及企业会计准则其他新旧衔接的相关规定，业已采用追溯调整法调整了本财务报表的期初数或同期对比数，并重述了可比期间的财务报表。上述会计政策变更对2006年1月1日及2006年12月31日的股东权益的影响列示如下：

　　① 集团报表

　　■

　　② 银行报表

　　金额资产负债金额资产负债

　　人民币人民币人民币人民币人民币人民币

　　百万元百万元百万元百万元百万元百万元