证券市场资信评级业务管理暂行办法

　　第一章 总 则

　　第一条 为了促进证券市场资信评级业务规范发展，提高证券市场的效率和透明度，保护投资者的合法权益和社会公共利益，依据《证券法》，制定本办法。

　　第二条 资信评级机构从事证券市场资信评级业务（以下简称证券评级业务），应当依照本办法的规定，向中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）申请取得证券评级业务许可。未取得中国证监会的证券评级业务许可，任何单位和个人不得从事证券评级业务。

　　本办法所称证券评级业务，是指对下列评级对象开展资信评级服务：

　　（一）中国证监会依法核准发行的债券、资产支持证券以及其他固定收益或者债务型结构性融资证券；

　　（二）在证券交易所上市交易的债券、资产支持证券以及其他固定收益或者债务型结构性融资证券，国债除外；

　　（三）本款第（一）项和第（二）项规定的证券的发行人、上市公司、非上市公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司；

　　（四）中国证监会规定的其他评级对象。

　　第三条 取得中国证监会证券评级业务许可的资信评级机构（以下简称证券评级机构），从事证券评级业务，应当遵循独立、客观、公正的原则。

　　第四条 证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循一致性原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。评级标准有调整的，应当充分披露。

　　第五条 证券评级机构从事证券评级业务，应当制定科学的评级方法和完善的质量控制制度，遵守行业规范、职业道德和业务规则，勤勉尽责，审慎分析。

　　第六条 中国证监会及其派出机构依法对证券评级业务活动进行监督管理。

　　中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行自律管理。

　　第二章 业务许可

　　第七条 申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备下列条件：

　　（一）具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元；

　　（二）具有符合本办法规定的高级管理人员不少于3人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国

　　（三）具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度；

　　（四）具有完善的业务制度，包括信用等级划分及定义、评级标准、评级程序、评级委员会制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、信息保密制度、证券评级业务档案管理制度等；

　　（五）最近5年未受到刑事处罚，最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形；

　　（六）最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录；

　　（七）中国证监会基于保护投资者、维护社会公共利益规定的其他条件。

　　第八条 资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备下列条件：

　　（一）取得证券从业资格；

　　（二）熟悉资信评级业务有关的专业知识、法律知识，具备履行职责所需要的经营管理能力和组织协调能力，且通过证券评级业务高级管理人员资质测试；

　　（三）无《公司法》、《证券法》规定的禁止任职情形；

　　（四）未被金融监管机构采取市场禁入措施，或者禁入期已满；

　　（五）最近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形；

　　（六）正直诚实，品行良好，最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录。

　　境外人士担任前款规定职务的，还应当在中国境内或者香港、澳门地区工作不少于3年。

　　第九条 申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当向中国证监会提交下列材料：

　　（一）申请报告；

　　（二）企业法人营业执照复印件；

　　（三）公司章程；

　　（四）股东名册及其出资额、出资方式、出资比例、背景材料，股东之间是否存在关联关系的说明；

　　（五）经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的财务报告；

　　（六）高级管理人员和评级从业人员情况的说明及其证明文件；

　　（七）内部控制机制、管理制度及其实施情况的说明；

　　（八）业务制度及其实施情况的说明；

　　（九）中国证监会规定的其他材料。

　　第十条 中国证监会依照法定条件和程序，根据审慎监管的原则，并充分考虑市场发展和行业公平竞争的需要，对资信评级机构的证券评级业务许可申请进行审查、作出决定。

　　第三章 业务规则

　　第十一条 证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起20日内，将其信用等级划分及定义、评级标准、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。

　　信用等级划分及定义、评级标准和评级程序有调整的，应当及时备案、公告。

　　第十二条 证券评级机构与评级对象存在下列利害关系的，不得受托开展证券评级业务：

　　（一）证券评级机构与受评级机构或者受评级证券发行人为同一实际控制人所控制；

　　（二）同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份均达到5%以上；

　　（三）受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到5%以上；

　　（四）证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到5%以上；(下转A06版)