包头华资实业股份有限公司2005年第三季度报告

　　1重要提示

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述

　　或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4公司负责人张洪新，主管会计工作负责人张世潮，会计机构负责人(会计主管

　　人员)杨荣正声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　2公司基本情况简介

　　2.1公司基本信息

　　

股票简称 华资实业变更前简称(如有)

　　股票代码 600191

　　董事会秘书证券事务代表

　　姓名 李志文 张久利

　　联系地址 包头华资实业股份有限公司 包头华资实业股份有限公司

　　电话 [phone]

　　传真 [phone]

　　电子信箱 [e-mail] [e-mail]

　　2.2财务资料

　　2.2.1主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

　　本报告期末比上年

　　本报告期末上年度期末

　　度期末增减(%)

　　总资产(元)2，103，763，186.47 2，225，201，795.81-5.46

　　股东权益(不含少数股东权益)(元) 1，290，161，132.81 1，259，173，574.312.46

　　每股净资产(元) 4.264.152.65

　　调整后的每股净资产(元)4.234.132.42

　　本报告期比上年同

　　报告期 年初至报告期期末

　　期增减(%)

　　经营活动产生的现金流量净额(元)41，538，425.03 21，767，659.29-68.74

　　每股收益(元) -0.030.10-54.55

　　净资产收益率(%) -0.572.40 减少2.87个百分点

　　扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)0.293.34 减少2.01个百分点

　　非经常性损益项目金额(元)

　　处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -10，826，941.12

　　各种形式的政府补贴353，932.31

　　扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出-1，301，531.13

　　合计 -11，774，539.94

　　2.2.2利润表

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　项目 合并 母公司

　　本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入241，635，181.56 248，096，255.75170，465，660.5184，336，012.73

　　减：主营业务成本215，174，354.53 197，113，529.52155，721，070.8461，203，033.95

　　主营业务税金及附加 992，202.19 1，539，292.52 650，356.68742，225.81

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)25，468，624.84 49，443，433.7114，094，232.9922，390，752.97

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)895，425.171，719，438.10870，032.76325，492.64

　　减：营业费用 3，237，751.66 2，811，115.13 2，157，393.68 1，708，206.76

　　管理费用 13，367，551.07 17，541，161.53 8，083，162.98 7，013，093.14

　　财务费用5，261，283.35 6，274，355.81 4，779，265.42 4，511，533.48

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列)4，497，463.93 24，536，239.34-55，556.339，483，412.23

　　加：投资收益(损失以“-”号填列)-9，169，085.24300，401.28-7，250，860.5612，427，650.70

　　补贴收入286，533.00319，271.98

　　营业外收入1，210.3412，523.35

　　减：营业外支出 477，774.24495，401.5830，045.50231，243.88

　　四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-4，861，652.21 24，673，034.37-7，336，462.3921，679，819.05

　　减：所得税-41，841.22718，019.78

　　减：少数股东损益 2，516，651.40 2，275，195.54

　　加：未确认投资损失(合并报表填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填列) -7，336，462.39 21，679，819.05-7，336，462.3921，679，819.05

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并母公司

　　项目

　　本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入713，381，338.82 770，354，517.58357，824，900.87275，233，096.84

　　减：主营业务成本608，873，459.73 608，659，563.94301，047，029.84206，523，922.47

　　主营业务税金及附加4，110，411.31 4，233，281.48 2，259，029.34 1，823，404.87

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)100，397，467.78 157，461，672.1654，518，841.6966，885，769.50

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)9，784，103.737，492，717.032，369，967.76661，903.65

　　减：营业费用 10，199，040.39 13，687，338.19 5，380，317.28 5，935，838.25

　　管理费用 48，439，430.01 51，007，927.59 23，259，535.05 20，778，961.98

　　财务费用 18，694，744.07 19，312，463.71 15，232，472.76 13，454，612.62

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列)32，848，357.04 80，946，659.7013，016，484.3627，378，260.30

　　加：投资收益(损失以“-”号填列)2，742，673.72300，401.2818，157，057.1738，953，553.39

　　补贴收入353，932.31635，197.74

　　营业外收入78，328.3422，683.358，000.00

　　减：营业外支出 1，379，859.47877，302.75185，983.03265，547.14

　　四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)34，643，431.94 81，027，639.3230，987，558.5066，074，266.55

　　减：所得税60，014.56 6，236，095.62

　　减：少数股东损益 3，595，858.88 8，717，277.15

　　加：未确认投资损失(合并报表填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填列) 30，987，558.50 66，074，266.5530，987，558.5066，074，266.55

　　2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(非G股公司)

　　单位：股

　　报告期末股东总数(户)45，962

　　前十名流通股股东持股情况

　　股东名称(全称) 期末持有流通股的数量种类(A、B、H股或其它)

　　左宏 350，000A股

　　北京市能投物资贸易有限责任公司290，000A股

　　吴淑亭 256，210A股

　　许兵 200，000A股

　　张友武 191，000A股

　　王晓星 190，000A股

　　李敏 182，400A股

　　刘弘 175，438A股

　　郑琼如 174，000A股

　　黄学诚 163，643A股

　　3管理层讨论与分析

　　3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

　　报告期内公司所处行业以及经营范围未发生变化，主营业务为制糖业和电子信息业，

　　同时经营乳业和金融业。报告期内，公司围绕市场，加强管理、努力促进企业发展。

　　年初至报告期，原辅材料等价格上涨，公司成本费用有较大幅度的上升；同时，电

　　子信息业竞争日趋激烈，公司电子产品利润也有一定幅度的下降。

　　3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

　　√适用不适用

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　主营业务收入主营业务成本毛利率(%)

　　分行业

　　制糖业494，467，016.62434，957，279.7912.04

　　电子信息业196，858，174.99160，616，724.8518.41

　　畜牧饲养业22，056，147.2113，299，455.0939.70

　　分产品

　　糖及其副产品 494，467，016.62434，957，279.7912.04

　　电子信息产品及服务 196，858，174.99160，616，724.8518.41

　　畜牧饲养业22，056，147.2113，299，455.0939.70

　　3.1.2公司经营的季节性或周期性特征

　　√适用不适用

　　我公司甜菜制糖业具有季节性特征，生产期为每年的10月份开始至第二年的3月底

　　左右，销售期为全年。

　　3.1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补

　　贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的

　　说明)

　　√适用不适用

　　2005年1-9月 2005年1-6月

　　项 目

　　金 额 比重(%)金 额比重(%)

　　主营业务利润 100，397，467.78 289.80 74，928，842.94 189.67

　　期间费用 77，333，214.47 223.23 55，466，628.39 140.40

　　投资收益 2，742，673.72 7.92 11，911，758.96 30.15

　　利润总额 34，643，431.9439，505，084.15

　　原因：

　　本报告期转让了控股子公司湛江华资农垦糖业发展有限公司股权，使公司主营业务

　　利润、期间费用和投资收益在利润总额中的比重发生了变化，同时形成了1，083万元的

　　投资损失。

　　3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.1.5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

　　适用√不适用

　　3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　适用√不适用

　　3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.4经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明

　　适用√不适用

　　3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅

　　度变动的警示及原因说明

　　适用√不适用

　　3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

　　适用√不适用

　　3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股公司)

　　适用√不适用

　　公司名称：包头华资实业股份有限公司

　　法定代表人：张洪新

　　日期： 2005年10月27日

　　4附录

　　资产负债表

　　2005年9月30日

　　编制单位：包头华资实业股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目

　　期末数期初数期末数期初数

　　流动资产：

　　货币资金594，736，864.04 514，764，809.88361，107，769.59211，692，518.00

　　短期投资95，398.70199，773.00 99，745.00

　　应收票据 204，488.00

　　应收股利 3，740，349.573，740，349.57

　　应收利息

　　应收账款54，417，799.3153，556，612.23 21，401，580.05 18，749，359.71

　　其他应收款90，268，210.3018，137，254.51 67，856，948.898，485，216.42

　　预付账款177，398，423.77 156，626，229.96 98，377，446.60 83，439，084.24

　　应收补贴款

　　存货228，964，884.36 263，041，157.34 187，330，097.81 179，701，828.53

　　待摊费用1，460，266.19934，960.611，350，752.09819，278.13

　　一年内到期的长期债权投资

　　应收出口退税 1，006，822.85

　　其他流动资产

　　流动资产合计 1，148，348，669.52 1，007，465，285.53741，164，944.60506，727，379.60

　　长期投资：

　　长期股权投资 341，905，215.74 333，636，581.46712，346，586.27863，275，771.82

　　长期债权投资

　　长期投资合计 341，905，215.74 333，636，581.46712，346，586.27863，275，771.82

　　其中：合并价差

　　其中：股权投资差额

　　固定资产：

　　固定资产原价 840，425，790.16 1，067，120，126.08530，173，739.65529，216，836.35

　　减：累计折旧 295，016，025.95 294，755，573.50182，843，948.41168，733，952.75

　　固定资产净值 545，409，764.21 772，364，552.58347，329，791.24360，482，883.60

　　减：固定资产减值准备8，625，757.448，625，757.448，625，757.448，625，757.44

　　固定资产净额 536，784，006.77 763，738，795.14338，704，033.80351，857，126.16

　　工程物资276，893.91287，788.56164，156.00167，456.00

　　在建工程32，232，195.9572，317，434.17 15，625，105.28 15，326，977.33

　　固定资产清理

　　固定资产合计 569，293，096.63 836，344，017.87354，493，295.08367，351，559.49

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产42，023，468.4845，252，237.31 31，369，780.80 33，010，648.80

　　长期待摊费用 2，192，736.102，503，673.641，882，672.281，917，672.28

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合计44，216，204.5847，755，910.9533，252，453.0834，928，321.08

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计 2，103，763，186.47 2，225，201，795.811，841，257，279.031，772，283，031.99

　　流动负债：

　　短期借款483，820，000.00 426，940，000.00431，920，000.00367，420，000.00

　　应付票据55，200，000.0036，324，725.52 35，000，000.00 30，000，000.00

　　应付账款39，405，471.2186，639，047.11 12，560，509.60 41，221，267.06

　　预收账款16，074，861.2039，478，054.674，803，238.946，625，183.95

　　应付工资1，923，620.334，174，969.43374，437.01374，437.01

　　应付福利费2，180，634.874，632，455.13527，543.47833，983.47

　　应付股利2，724，298.26105，089.2735，364.9235，364.92

　　应交税金-588，144.706，037，386.44387，278.53 -2，852，296.39

　　其他应交款147，846.17181，657.84147，074.8575，017.54

　　其他应付款72，228，264.3255，356，828.40 64，491，696.70 68，576，500.12

　　预提费用302，177.24 49，002.20

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债 20，000，000.00

　　其他流动负债

　　流动负债合计 673，419，028.90 679，870，213.81550，296，146.22512，309，457.68

　　长期负债：

　　长期借款7，860，975.0049，401，200.00

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款7，678，000.004，532，186.00800，000.00800，000.00

　　其他长期负债

　　长期负债合计 15，538，975.0053，933，386.00800，000.00800，000.00

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计688，958，003.90 733，803，599.81551，096，146.22513，109，457.68

　　少数股东权益 124，644，049.76 232，224，621.69

　　所有者权益(或股东权

　　益)：

　　实收资本(或股本)303，082，500.00 303，082，500.00303，082，500.00303，082，500.00

　　减：已归还投资

　　实收资本(或股本)净额303，082，500.00 303，082，500.00303，082，500.00303，082，500.00

　　资本公积603，413，408.73 603，413，408.73603，413，408.73603，413，408.73

　　盈余公积70，371，999.9870，371，999.98 70，371，999.98 70，371，999.98

　　其中：法定公益金 23，457，333.3323，457，333.3323，457，333.3323，457，333.33

　　未分配利润 313，293，224.10 282，305，665.60313，293，224.10282，305，665.60

　　拟分配现金股利

　　外币报表折算差额

　　减：未确认投资损失

　　所有者权益(或股东权益)

　　1，290，161，132.81 1，259，173，574.311，290，161，132.811，259，173，574.31

　　合计

　　负债和所有者权益(或股东

　　2，103，763，186.47 2，225，201，795.811，841，257，279.031，772，283，031.99

　　权益)总计

　　公司法定代表人：张洪新 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正

　　利 润 表

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目

　　本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入241，635，181.56 248，096，255.75170，465，660.5184，336，012.73

　　减：主营业务成本215，174，354.53 197，113，529.52155，721，070.8461，203，033.95

　　主营业务税金及附加 992，202.19 1，539，292.52650，356.68742，225.81

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)25，468，624.84 49，443，433.7114，094，232.9922，390，752.97

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)895，425.171，719，438.10870，032.76325，492.64

　　减：营业费用 3，237，751.66 2，811，115.13 2，157，393.68 1，708，206.76

　　管理费用 13，367，551.07 17，541，161.53 8，083，162.98 7，013，093.14

　　财务费用5，261，283.35 6，274，355.81 4，779，265.42 4，511，533.48

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列)4，497，463.9324，536，239.34-55，556.339，483，412.23

　　加：投资收益(损失以“-”号填列)-9，169，085.24300，401.28-7，250，860.5612，427，650.70

　　补贴收入286，533.00319，271.98

　　营业外收入1，210.3412，523.35

　　减：营业外支出 477，774.24495，401.5830，045.50231，243.88

　　四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-4，861，652.21 24，673，034.37-7，336，462.3921，679，819.05

　　减：所得税-41，841.22718，019.78

　　减：少数股东损益 2，516，651.40 2，275，195.54

　　加：未确认投资损失(合并报表填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填列) -7，336，462.39 21，679，819.05-7，336，462.3921，679，819.05

　　公司法定代表人：张洪新 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正

　　利 润 表

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目

　　本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入713，381，338.82 770，354，517.58357，824，900.87275，233，096.84

　　减：主营业务成本608，873，459.73 608，659，563.94301，047，029.84206，523，922.47

　　主营业务税金及附加4，110，411.31 4，233，281.48 2，259，029.34 1，823，404.87

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)100，397，467.78 157，461，672.1654，518，841.6966，885，769.50

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)9，784，103.737，492，717.032，369，967.76661，903.65

　　减：营业费用 10，199，040.39 13，687，338.19 5，380，317.28 5，935，838.25

　　管理费用48，439，430.01 51，007，927.59 23，259，535.05 20，778，961.98

　　财务费用18，694，744.07 19，312，463.71 15，232，472.76 13，454，612.62

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列)32，848，357.04 80，946，659.7013，016，484.3627，378，260.30

　　加：投资收益(损失以“-”号填列) 2，742，673.72300，401.2818，157，057.1738，953，553.39

　　补贴收入353，932.31635，197.74

　　营业外收入78，328.3422，683.358，000.00

　　减：营业外支出 1，379，859.47877，302.75185，983.03265，547.14

　　四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)34，643，431.94 81，027，639.3230，987，558.5066，074，266.55

　　减：所得税60，014.56 6，236，095.62

　　减：少数股东损益 3，595，858.88 8，717，277.15

　　加：未确认投资损失(合并报表填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填列) 30，987，558.50 66，074，266.5530，987，558.5066，074，266.55

　　加：年初未分配利润282，305，665.60 237，679，555.68282，305，665.60237，679，555.68

　　其他转入

　　六、可供分配的利润313，293，224.10 303，753，822.23313，293，224.10303，753，822.23

　　减：提取法定盈余公积

　　提取法定公益金

　　提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)

　　提取储备基金

　　提取企业发展基金

　　利润归还投资

　　七、可供股东分配的利润313，293，224.10 303，753，822.23313，293，224.10303，753，822.23

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利 15，154，125.0015，154，125.00

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填

　　313，293，224.10 288，599，697.23 313，293，224.10 288，599，697.23

　　列)

　　公司法定代表人：张洪新 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正

　　现金流量表

　　2005年1-9月

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　项目合并数母公司数

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金729，520，356.72 329，704，062.23

　　收到的税费返还 788，713.30

　　收到的其他与经营活动有关的现金17，380，199.061，561，357.49

　　现金流入小计747，689，269.08 331，265，419.72

　　购买商品、接受劳务支付的现金604，996，787.73 268，845，964.37

　　支付给职工以及为职工支付的现金31，880，696.949，450，412.62

　　支付的各项税费41，081，697.2722，271，741.29

　　支付的其他与经营活动有关的现金47，962，427.858，947，118.15

　　现金流出小计725，921，609.79 309，515，236.43

　　经营活动产生的现金流量净额 21，767，659.2921，750，183.29

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金14，165，887.5810，100，000.00

　　其中：出售子公司收到的现金

　　取得投资收益所收到的现金 12，003，546.6573，086，242.72

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金1，204，680.0035，580.00

　　收到的其他与投资活动有关的现金 100，000.00

　　现金流入小计 27，474，114.2383，221，822.72

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金20，938，506.213，526，713.39

　　投资所支付的现金2，000，000.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计 22，938，506.213，526，713.39

　　投资活动产生的现金流量净额 4，535，608.0279，695，109.33

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　借款所收到的现金527，900，000.00 467，000，000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金3，229，828.57

　　现金流入小计531，129，828.57 467，000，000.00

　　偿还债务所支付的现金 450，560，225.00 402，500，000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金26，900，816.7216，530，041.03

　　其中：支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

　　现金流出小计477，461，041.72 419，030，041.03

　　筹资活动产生的现金流量净额 53，668，786.8547，969，958.97

　　四、

汇率变动对现金的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额 79，972，054.16 149，415，251.59

　　公司法定代表人：张洪新 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正

　　现金流量表(续)

　　2005年1-9月

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　补充材料

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 30，987，558.5030，987，558.50

　　加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)3，595，858.88

　　减：未确认的投资损失

　　加：计提的资产减值准备663，967.41-26，564.80

　　固定资产折旧 43，969，057.0414，109，995.66

　　无形资产摊销 3，361，145.491，655，868.00

　　长期待摊费用摊销103，561.3335，000.00

　　待摊费用减少(减：增加) -2，590，142.44-531，473.96

　　预提费用增加(减：减少) 12，406，791.1749，002.20

　　处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)763，155.73 887.53

　　固定资产报废损失

　　财务费用 21，144，572.0416，530，041.03

　　投资损失(减：收益)-2，742，673.72-18，157，057.17

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加) -13，472，113.57-7，628，269.28

　　经营性应收项目的减少(减：增加)-68，416，156.38-20，836，005.37

　　经营性应付项目的增加(减：减少)-8，006，922.195，561，200.95

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额 21，767，659.2921，750，183.29

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额594，736，864.04361，107，769.59

　　减：现金的期初余额514，764，809.88211，692，518.00

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 79，972，054.16 149，415，251.59

　　公司法定代表人：张洪新 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正（来源：上海证券报）