抚顺特殊钢股份有限公司2005年第三季度报告

　　1重要提示

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

　　漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　1.2董事滕力宏、刘启亮先生因辞职未参加会议。

　　1.3公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4公司负责人赵明远，主管会计工作负责人徐中浩，会计机构负责人(会计主管人员)徐中浩

　　声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　2公司基本情况简介

　　2.1公司基本信息

　　

股票简称抚顺特钢 变更前简称(如有)

　　股票代码600399

　　董事会秘书 证券事务代表

　　姓名赵越

　　联系地址辽宁省抚顺市望花区鞍山路东段8号

　　电话[phone]

　　传真[phone]

　　电子信箱[e-mail]

　　2.2财务资料

　　2.2.1主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

　　本报告期末比上年

　　本报告期末 上年度期末

　　度期末增减(%)

　　总资产(元) 4，914，555，189.44 5，041，026，674.59-2.51

　　股东权益(不含少数股东权

　　1，487，225，217.661，470，887，024.021.11

　　益)(元)

　　每股净资产(元)2.86 2.83 1.06

　　调整后的每股净资产(元) 2.81 2.77 1.44

　　本报告期比上年同

　　报告期年初至报告期期末

　　期增减(%)

　　每股收益(元)0.002 0.03 -17.24

　　净资产收益率(%) 0.08 1.05 减少0.02个百分点

　　扣除非经常性损益后的净资

　　0.05 1.04 减少0.07个百分点

　　产收益率(%)

　　非经常性损益项目金额(元)

　　扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出150，264.94

　　合计150，264.94

　　2.2.2利润表

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入 1，200，116，818.32 956，915，398.381，168，321，709.28956，915，398.38

　　减：主营业务成本 1，113，184，645.35 891，399，087.021，082，824，401.30891，399，087.02

　　主营业务税金及附加 2，734，247.45 3，936，416.292，691，340.30 3，936，416.29

　　二、主营业务利润(亏损以

　　84，197，925.52 61，579，895.0782，805，967.68 61，579，895.07

　　“-”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以

　　1，084，308.462，171，495.03606，202.09 2，171，495.03

　　“-”号填列)

　　减：营业费用31，052，867.51 15，965，142.4230，670，420.07 15，965，142.42

　　管理费用24，056，805.25 15，946，104.2921，608，869.45 15，946，104.29

　　财务费用23，683，261.75 29，137，304.4623，682，497.33 29，137，304.46

　　三、营业利润(亏损以“-”

　　6，489，299.472，702，838.937，450，382.92 2，702，838.93

　　号填列)

　　加：投资收益(损失以“-”

　　2，000，000.00 02，055，897.29 0

　　号填列)

　　补贴收入 194，260.41 0 0.00 0

　　营业外收入585，220.6461，300584，435.1661，300

　　减：营业外支出33，022.00322，862.28 0.00322，862.28

　　四、利润总额(亏损总额以

　　9，235，758.522，441，276.6510，090，715.37 2，441，276.65

　　“-”号填列)

　　减：所得税7，972，122.59912，165.867，890，995.26912，165.86

　　减：少数股东损益2，329.05

　　加：未确认投资损失(合并报

　　表填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号

　　1，261，306.881，529，110.792，199，720.11 1，529，110.79

　　填列)

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入3，635，771，008.14 2，915，051，299.013，585，857，100.772，915，051，299.01

　　减：主营业务成本3，386，040，404.89 2，654，985，637.053，339，291，321.092，654，985，637.05

　　主营业务税金及附加 6，431，475.339，591，842.376，314，035.329，591，842.37

　　二、主营业务利润(亏损以

　　243，299，127.92 250，473，819.59 240，251，744.36 250，473，819.59

　　“-”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以

　　3，663，250.566，223，588.562，859，515.176，223，588.56

　　“-”号填列)

　　减：营业费用 82，893，348.8456，769，257.40 82，401，076.24 56，769，257.40

　　管理费用66，108，991.5267，669，202.57 63，960，258.91 67，669，202.57

　　财务费用70，419，880.72 102，981，324.21 70，425，469.29 102，981，324.21

　　三、营业利润(亏损以“-”

　　27，540，157.4029，277，623.97 26，324，455.09 29，277，623.97

　　号填列)

　　加：投资收益(损失以“-”

　　2，000，000.003，255，717.73

　　号填列)

　　补贴收入256，698.21

　　营业外收入740，707.42253，244.30739，919.14253，244.30

　　减：营业外支出 590，442.486，682，222.13544，974.886，682，222.13

　　四、利润总额(亏损总额以

　　29，947，120.5522，848，646.14 29，775，117.08 22，848，646.14

　　“-”号填列)

　　减：所得税14，294，613.098，112，566.44 14，174，931.198，112，566.44

　　减：少数股东损益 52，321.57

　　加：未确认投资损失(合并报

　　表填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号

　　15，600，185.8914，736，079.70 15，600，185.89 14，736，079.70

　　填列)

　　2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(非G股公司)

　　单位：股

　　报告期末股东总数(户)35，063

　　前十名流通股股东持股情况

　　股东名称(全称)期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它)

　　于静 1，000，000A股

　　上海万方投资管理有限公司709，403A股

　　李绍斌 644，708A股

　　王洪霞 573，400A股

　　李丽娜 566，400A股

　　付明宝 554，800A股

　　汤建郎 483，012A股

　　裴建芳 476，000A股

　　刘勇 461，200A股

　　李芳 420，688A股

　　3管理层讨论与分析

　　3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

　　报告期内，公司所处行业和经营范围未发生变化，以特殊钢冶炼、加工为主的生产经营以较为平

　　稳状态运行。为克服钢材市场供大于求、价格下调等不利因素影响，公司采取了加强产品质量和各项

　　基础管理，严格控制费用支出等有效措施。报告期实现产钢16.12万吨，钢材13.74万吨，分别比上

　　年同期下降22.86%和16.62%，实现主营业务收入12亿元，同比增加25.42%，实现净利润126万

　　元，同比下降17.51%。1-9月累计生产钢60.78万吨，钢材47.56万吨，分别比同期下降4.13%和

　　1.02%，累计实现净利润1560万元，同比增加5.86%。

　　3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

　　√适用不适用

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　主营业务收入主营业务成本 毛利率(%)

　　分行业

　　冶金3，635，771，008.143，386，040，404.896.87

　　其中：关联交易 203，990，388.86146，873，080.032.8

　　分产品

　　合结钢1，633，296，333.551，568，599，030.243.96

　　合工钢605，062，488.97522，100，609.83 13.71

　　不锈钢452，893，720.81399，409，250.35 11.81

　　轴承钢375，151，145.45364，136，239.552.94

　　其中：关联交易184，756，858.69144，110，349.782.2

　　根据公司与各关联方签订的有关协议的规定，有国家定价的

　　关联交易的定价原则按国家定价，无国家定价的按同类产品可比市场价格定价，无市

　　场价格的按协议价格定价。

　　3.1.2公司经营的季节性或周期性特征

　　适用√不适用

　　3.1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业

　　外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明)

　　适用√不适用

　　3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.1.5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

　　适用√不适用

　　3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用不适用

　　公司第二届董事会第十九次会议、第二十次会议对公司与控股股东及其他关联方2005年度日常

　　关联交易进行了预计。其中，预计2005年度公司向东特集团公司及其他关联方采购原材料的关联交

　　易金额为不超过131，000万元，1至9月份实际发生52，390万元；预计2005年度东特集团公司代

　　理销售产品不超过160000万元、向大连金牛等其他关联方销售产品的关联交易金额为不超过53615

　　万元，实际发生20，399万元。与预计发生明显差异的原因为，报告期公司自行采购和自行销售增

　　加；与主要关联方东特集团公司未发生代理销售费用。

　　1、购买商品、接受劳务的重大关联交易

　　占同类交

　　关联交易 关联交易定 关联交 结算 市场

　　关联方关联交易金额 易额的比

　　内容 价原则 易价格 方式 价格

　　重(%)

　　东北特殊

　　钢集团有 按同类商品

　　购材料431，144，360.9212.69 现金

　　限责任公 市场价格

　　司

　　抚顺特殊

　　往来

　　钢 ( 集按同类商品

　　购材料 92，756，700.102.73 帐抵

　　团)有限 市场价格

　　销

　　责任公司

　　2、销售商品、提供劳务的重大关联交易

　　占同类交

　　关联交 关联交易定 关联交 市场

　　关联方关联交易金额 易额的比 结算方式

　　易内容 价原则 易价格 价格

　　重(%)

　　大连金牛

　　售 钢 按同类商品111，064，062.55

　　股份有限 36.32 现金

　　锭、坯 市场价格

　　公司

　　深圳市兆

　　恒抚顺特按同类商品

　　售钢材62，755，198.021.91 现金

　　钢有限公市场价格

　　司

　　3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.4经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明

　　适用√不适用

　　3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示

　　及原因说明

　　适用√不适用

　　3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

　　适用√不适用

　　3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股公司)

　　适用√不适用

　　公司名称：抚顺特殊钢股份有限公司

　　法定代表人： 赵明远

　　日期： 2005年10月25日

　　4附录

　　资产负债表

　　2005年9月30日

　　编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目

　　期末数期初数期末数期初数

　　流动资产：

　　货币资金773，563，717.58 1，102，251，210.02770，789，903.291，102，251，210.02

　　短期投资 0.00

　　应收票据115，027，732.25 70，012，808.65 114，947，732.25 70，012，808.65

　　应收股利 0.00

　　应收利息 0.00

　　应收账款567，929，236.19 506，054，612.42573，711，767.04506，054，612.42

　　其他应收款63，037，730.11 28，024，458.1863，746，209.85 28，024，458.18

　　预付账款232，936，166.66 299，023，357.13232，063，354.76299，023，357.13

　　应收补贴款 0.00

　　存货984，112，025.45 795，901，498.96 948，042，715.37 795，901，498.96

　　待摊费用5，640，360.05 2，000，000.005，417，308.942，000，000.00

　　一年内到期的长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计 2，742，246，968.29 2，803，267，945.362，708，718，991.502，803，267，945.36

　　长期投资：

　　长期股权投资 38，672，704.09 38，550，000.0071，742，056.94 38，550，000.00

　　长期债权投资

　　长期投资合计 38，672，704.09 38，550，000.0071，742，056.94 38，550，000.00

　　其中：合并价差122，704.09

　　其中：股权投资差额

　　固定资产：

　　固定资产原价 3，283，042，961.28 3，237，740，316.563，248，914，952.583，237，740，316.56

　　减：累计折旧 1，264，769，332.50 1，111，075，473.821，262，680，704.171，111，075，473.82

　　固定资产净值 2，018，273，628.78 2，126，664，842.741，986，234，248.412，126，664，842.74

　　减：固定资产减值准备66，083，660.7466，103，140.7566，083，660.7466，103，140.75

　　固定资产净额 1，952，189，968.04 2，060，561，701.991，920，150，587.672，060，561，701.99

　　工程物资2，398，943.28 1，901，756.232，398，943.281，901，756.23

　　在建工程178，906，605.74 136，745，271.01178，281，324.63136，745，271.01

　　固定资产清理

　　固定资产合计 2，133，495，517.06 2，199，208，729.232，100，830，855.582，199，208，729.23

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产140，000.00140，000.00

　　长期待摊费用

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合计 140，000.00140，000.00

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计 4，914，555，189.44 5，041，026，674.594，881，431，904.025，041，026，674.59

　　流动负债：

　　短期借款700，380，000.00 827，880，000.00700，380，000.00827，880，000.00

　　应付票据988，600，000.00 1，335，000，000.00988，600，000.001，335，000，000.00

　　应付账款734，119，488.26 475，880，112.99725，648，995.05475，880，112.99

　　预收账款154，441，191.02 120，182，753.91144，265，019.78120，182，753.91

　　应付工资

　　应付福利费10，384，717.145，604，584.408，106，379.425，604，584.40

　　应付股利

　　应交税金8，839，682.287，546，513.559，019，436.787，546，513.55

　　其他应交款477，342.06229，810.07474，226.78229，810.07

　　其他应付款 133，876，585.97 138，926，265.65123，944，712.76138，926，265.65

　　预提费用35，921，341.34 0.00 35，011，481.79 0.00

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债30，000，000.00 118，889，610.0030，000，000.00118，889，610.00

　　其他流动负债

　　流动负债合计 2，797，040，348.07 3，030，139，650.572，765，450，252.363，030，139，650.57

　　长期负债：

　　长期借款628，756，434.00 540，000，000.00628，756，434.00540，000，000.00

　　应付债券

　　长期应付款155，300.00

　　专项应付款

　　其他长期负债

　　长期负债合计 628，911，734.00 540，000，000.00628，756，434.00540，000，000.00

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计 3，425，952，082.07 3，570，139，650.573，394，206，686.363，570，139，650.57

　　少数股东权益 1，377，889.71

　　所有者权益(或股东权

　　益)：

　　实收资本(或股本)520，000，000.00 520，000，000.00520，000，000.00520，000，000.00

　　减：已归还投资

　　实收资本(或股本)净额520，000，000.00 520，000，000.00520，000，000.00520，000，000.00

　　资本公积731，768，381.05 731，030，373.30731，768，381.05731，030，373.30

　　盈余公积44，242，451.0344，242，451.03 44，242，451.0344，242，451.03

　　其中：法定公益金 13，072，832.5413，072，832.5413，072，832.5413，072，832.54

　　未分配利润 191，214，385.58 175，614，199.69191，214，385.58175，614，199.69

　　拟分配现金股利

　　外币报表折算差额

　　减：未确认投资损失

　　所有者权益(或股东权益)

　　1，487，225，217.66 1，470，887，024.021，487，225，217.661，470，887，024.02

　　合计

　　负债和所有者权益(或股东

　　4，914，555，189.44 5，041，026，674.594，881，431，904.025，041，026，674.59

　　权益)总计

　　公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人：徐中浩 会计机构负责人：徐中浩

　　利润表

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入 1，200，116，818.32 956，915，398.381，168，321，709.28956，915，398.38

　　减：主营业务成本 1，113，184，645.35 891，399，087.021，082，824，401.30891，399，087.02

　　主营业务税金及附加 2，734，247.45 3，936，416.292，691，340.30 3，936，416.29

　　二、主营业务利润(亏损以

　　84，197，925.52 61，579，895.0782，805，967.68 61，579，895.07

　　“-”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以

　　1，084，308.462，171，495.03606，202.09 2，171，495.03

　　“-”号填列)

　　减：营业费用31，052，867.51 15，965，142.4230，670，420.07 15，965，142.42

　　管理费用24，056，805.25 15，946，104.2921，608，869.45 15，946，104.29

　　财务费用23，683，261.75 29，137，304.4623，682，497.33 29，137，304.46

　　三、营业利润(亏损以“-”

　　6，489，299.472，702，838.937，450，382.92 2，702，838.93

　　号填列)

　　加：投资收益(损失以“-”

　　2，000，000.00 02，055，897.29 0

　　号填列)

　　补贴收入 194，260.41 0 0.00 0

　　营业外收入585，220.6461，300584，435.1661，300

　　减：营业外支出33，022.00322，862.28 0.00322，862.28

　　四、利润总额(亏损总额以

　　9，235，758.522，441，276.6510，090，715.37 2，441，276.65

　　“-”号填列)

　　减：所得税7，972，122.59912，165.867，890，995.26912，165.86

　　减：少数股东损益2，329.05

　　加：未确认投资损失(合并报

　　表填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号

　　1，261，306.881，529，110.792，199，720.11 1，529，110.79

　　填列)

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入3，635，771，008.14 2，915，051，299.013，585，857，100.772，915，051，299.01

　　减：主营业务成本3，386，040，404.89 2，654，985，637.053，339，291，321.092，654，985，637.05

　　主营业务税金及附加 6，431，475.339，591，842.376，314，035.329，591，842.37

　　二、主营业务利润(亏损以

　　243，299，127.92 250，473，819.59 240，251，744.36 250，473，819.59

　　“-”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以

　　3，663，250.566，223，588.562，859，515.176，223，588.56

　　“-”号填列)

　　减：营业费用 82，893，348.8456，769，257.40 82，401，076.24 56，769，257.40

　　管理费用66，108，991.5267，669，202.57 63，960，258.91 67，669，202.57

　　财务费用70，419，880.72 102，981，324.2170，425，469.29 102，981，324.21

　　三、营业利润(亏损以“-”

　　27，540，157.4029，277，623.97 26，324，455.09 29，277，623.97

　　号填列)

　　加：投资收益(损失以“-”

　　2，000，000.003，255，717.73

　　号填列)

　　补贴收入256，698.21

　　营业外收入740，707.42253，244.30739，919.14253，244.30

　　减：营业外支出 590，442.486，682，222.13544，974.886，682，222.13

　　四、利润总额(亏损总额以

　　29，947，120.5522，848，646.14 29，775，117.08 22，848，646.14

　　“-”号填列)

　　减：所得税14，294，613.098，112，566.44 14，174，931.198，112，566.44

　　减：少数股东损益 52，321.57

　　加：未确认投资损失(合并报

　　表填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号

　　15，600，185.8914，736，079.70 15，600，185.89 14，736，079.70

　　填列)

　　现金流量表

　　2005年1-9月

　　单位：元币种：人民币审计类型：未经审计

　　项目 合并数 母公司数

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金4，129，582，181.414，050，310，668.27

　　收到的税费返还14，693，543.9714，693，543.97

　　收到的其他与经营活动有关的现金

　　现金流入小计4，144，275，725.384，065，004，212.24

　　购买商品、接受劳务支付的现金3，962，374，364.593，897，458，536.45

　　支付给职工以及为职工支付的现金122，418，502.93115，826，871.15

　　支付的各项税费71，416，996.9070，028，979.90

　　支付的其他与经营活动有关的现金40，915，143.6940，347，653.38

　　现金流出小计4，197，125，008.114，123，662，040.88

　　经营活动产生的现金流量净额-52，849，282.73-58，657，828.64

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金

　　其中：出售子公司收到的现金

　　取得投资收益所收到的现金 2，000，000.002，000，000.00

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金462，653.00 462，653.00

　　收到的其他与投资活动有关的现金12，951，585.7412，941，721.10

　　现金流入小计15，414，238.7415，404，374.10

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 87，961，166.5053，450，846.31

　　投资所支付的现金 31，470，000.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金6，210.00 6，210.00

　　现金流出小计87，967，376.5084，927，056.31

　　投资活动产生的现金流量净额-72，553，137.76-69，522，682.21

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　借款所收到的现金 1，985，056，434.001，985，056，434.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计1，985，056，434.001，985，056，434.00

　　偿还债务所支付的现金 2，112，689，610.002，112，689，610.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72，021，891.8872，021，891.88

　　其中：支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金2，105，564.072，101，288.00

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

　　现金流出小计2，186，817，065.952，186，812，789.88

　　筹资活动产生的现金流量净额-201，760，631.95-201，756，355.88

　　四、

汇率变动对现金的影响-1，524，440.00-1，524，440.00

　　五、现金及现金等价物净增加额-328，687，492.44-331，461，306.73

　　补充材料

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 15，600，185.8915，600，185.89

　　加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)52，321.57 0.00

　　减：未确认的投资损失

　　加：计提的资产减值准备

　　固定资产折旧157，294，749.24156，423，096.75

　　无形资产摊销

　　长期待摊费用摊销

　　待摊费用减少(减：增加)-3，640，360.05-3，417，308.94

　　预提费用增加(减：减少)35，921，341.3435，011，481.79

　　处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -73，790.00 -73，790.00

　　固定资产报废损失

　　财务费用70，419，880.7270，425，469.29

　　投资损失(减：收益) -2，000，000.00-3，255，717.73

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加)-188，210，526.49-152，141，216.41

　　经营性应收项目的减少(减：增加) -107，644，382.19-124，231，564.02

　　经营性应付项目的增加(减：减少)-30，568，702.76-52，998，465.26

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额-52，849，282.73-58，657，828.64

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额773，563，717.58770，789，903.29

　　减：现金的期初余额 1，102，251，210.021，102，251，210.02

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额-328，687，492.44-331，461，306.73（来源：上海证券报）