长沙力元新材料股份有限公司2005年第三季度报告

　　1重要提示

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

　　漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　1.2公司副董事长夏传文先生因无法联系未出席董事会会议。

　　1.3公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4公司负责人张世明，主管会计工作负责人向秀清，会计机构负责人(会计主管人员)周家华

　　声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　2公司基本情况简介

　　2.1公司基本信息

　　

股票简称 力元新材变更前简称(如有)

　　股票代码 600478

　　董事会秘书证券事务代表

　　姓名 陈志军 文建惠

　　联系地址 长沙市经济技术开发区星沙南路6号长沙市经济技术开发区星沙南路6号

　　电话 [phone]

　　传真 [phone]

　　电子信箱 [e-mail] [e-mail]

　　2.2财务资料

　　2.2.1主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

　　本报告期末比上年

　　本报告期末上年度期末

　　度期末增减(%)

　　总资产(元) 594，169，319.84 594，526，616.24-0.06

　　股东权益(不含少数股东权

　　303，101，683.49 312，203，025.43-2.92

　　益)(元)

　　每股净资产(元)2.4502.524-2.93

　　调整后的每股净资产(元) 2.4452.516-2.82

　　本报告期比上年同

　　报告期年初至报告期期末

　　期增减(%)

　　经营活动产生的现金流量净

　　116，722.56 32，038，447.02-99.54

　　额(元)

　　每股收益(元)0.0300.046-57.75

　　每股收益注1 (元)0.0300.046-57.75

　　净资产收益率(%)1.22 1.89 减少1.64个百分点

　　扣除非经常性损益后的净资

　　1.22 2.18 减少0.86个百分点

　　产收益率(%)

　　非经常性损益项目 金额(元)

　　短期投资收益 -749，234.95

　　扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1，752.59

　　所得税影响数 -112，648.13

　　合计-863，635.67

　　注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。

　　2.2.2利润表

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入 116，501，329.48 95，162，497.40111，622，355.2495，113，383.81

　　减：主营业务成本 100，881，280.84 78，706，789.7199，448，518.5778，706，789.71

　　主营业务税金及附加 388，826.02312，388.57388，826.02297，132.15

　　二、主营业务利润(亏损以“-

　　15，231，222.62 16，143，319.12 11，785，010.65 16，109，461.95

　　”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以“-

　　307，564.101，528，608.15240，291.30 1，528，608.15

　　”号填列)

　　减：营业费用2，822，340.76 3，236，449.222，751，996.23 3，236，449.22

　　管理费用4，836，303.00 4，533，832.923，857，037.66 4，526，919.40

　　财务费用3，756，127.09 1，836，601.753，403，826.76 1，841，584.90

　　三、营业利润(亏损以“-”号

　　4，124，015.878，065，043.382，012，441.30 8，033，116.58

　　填列)

　　加：投资收益(损失以“-”号

　　-133，290.67671，397.681，825，027.68671，397.68

　　填列)

　　补贴收入 0.00 0.00

　　营业外收入 1，718.09400.001，718.09400.00

　　减：营业外支出 603.48 603.48

　　四、利润总额(亏损总额以“-

　　3，992，443.298，736，237.583，839，187.07 8，704，310.78

　　”号填列)

　　减：所得税302，809.36-108，114.56302，809.36-108，114.56

　　减：少数股东损益

　　加：未确认投资损失(合并报表

　　填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填

　　3，689，633.938，844，352.143，536，377.71 8，812，425.34

　　列)

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入 334，104，698.59 263，549，611.69311，126，379.48263，500，498.10

　　减：主营业务成本 293，020，658.70 216，394，713.77276，866，517.09216，394，713.77

　　主营业务税金及附加 999，368.23703，645.80999，368.23688，389.38

　　二、主营业务利润(亏损以“-

　　40，084，671.66 46，451，252.12 33，260，494.16 46，417，394.95

　　”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以“-

　　1，922，596.773，100，294.091，874，262.533，100，294.09

　　”号填列)

　　减：营业费用8，507，469.00 7，921，353.858，347，958.257，921，353.85

　　管理费用16，485，070.58 14，918，073.80 13，409，716.08 14，873，864.04

　　财务费用10，108，275.57 7，907，783.479，160，508.977，914，074.11

　　三、营业利润(亏损以“-”号

　　6，906，453.28 18，804，335.094，216，573.39 18，808，397.04

　　填列)

　　加：投资收益(损失以“-”号

　　-572，572.37-955，886.951，905，649.70-955，886.95

　　填列)

　　补贴收入

　　营业外收入 2，218.092，553.512，218.092，553.51

　　减：营业外支出3，970.68603.483，970.68603.48

　　四、利润总额(亏损总额以“-

　　6，332，128.32 17，850，398.176，120，470.50 17，854，460.12

　　”号填列)

　　减：所得税589，766.661，290，461.75589，766.66 1，290，461.75

　　减：少数股东损益

　　加：未确认投资损失(合并报表

　　填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填

　　5，742，361.66 16，559，936.425，530，703.84 16，563，998.37

　　列)

　　2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(非G股公司)

　　单位：股

　　报告期末股东总数(户)16，881

　　前十名流通股股东持股情况

　　股东名称(全称) 期末持有流通股的数量种类(A、B、H股或其它)

　　张炼 323，590 A股

　　何勇 255，579 A股

　　周苏伟201，550 A股

　　韩杰 133，350 A股

　　令伶 132，900 A股

　　李锐华117，000 A股

　　李智聪110，000 A股

　　陈伟 103，350 A股

　　韩立真100，000 A股

　　李英 100，000 A股

　　王彦士100，000 A股

　　3管理层讨论与分析

　　3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

　　报告期内公司所属行业及经营范围未发生变化。2005年第三季度共实现主营业务收入11650万

　　元、主营业务利润1523万元；报告期内公司共实现利润总额399万元、净利润368.96万元。

　　3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

　　√适用不适用

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　主营业务收入 主营业务成本毛利率(%)

　　分行业

　　泡沫镍116，501，329.48100，881，280.8413.41

　　分产品

　　其中：关联交易 8，223，537.28 7，165，168.0312.87

　　2005年度本公司向湖南科力远高技术有限公司提供泡沫镍产

　　关联交易的定价原则

　　品的销售价格是按照市场价格，结合公司的实际情况确定。

　　3.1.2公司经营的季节性或周期性特征

　　适用√不适用

　　3.1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业

　　外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明)

　　√适用不适用

　　报告期利润构成表单位：万元

　　1-9月 1-6月

　　项 目 占利润总增减比例

　　% 金额占利润总额% 金额

　　额

　　% 一、主营业务利润1，523.12381.50% 2，485.34 1062.26% -680.75

　　% 二、其他业务利润 30.767.70%161.50 69.03% -61.32

　　% 三、期间费用 1，141.48285.91% 2，368.60 1012.36% -726.45

　　% 四、投资收益(“-”为亏损) -13.33-3.34%-43.93 -18.78% 15.44

　　% 五、补贴收入 0.000.00 0.00% 0.00

　　% 六、营业外收支净额0.170.04%-0.35 -0.15% 0.19

　　%利润总额399.24233.970.00

　　% 注：由于弥补一季度亏损，导致前期利润总额下降，致使本期与上一期利润构成比出现较大变动.

　　3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.1.5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

　　适用√不适用

　　3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　适用√不适用

　　3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.4经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明

　　适用√不适用

　　3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示

　　及原因说明

　　√适用不适用

　　因本报告期累计净利润与上年同期相比发生较大幅度变动，故预计全年累计净利润与上年同期相

　　比将下降50%以上。

　　3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

　　适用√不适用

　　3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股公司)

　　适用√不适用

　　公司名称：长沙力元新材料股份有限公司

　　法定代表人：张世明

　　日期： 2005年10月21日

　　4附录

　　资产负债表

　　2005年9月30日

　　编制单位：长沙力元新材料股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目

　　期末数期初数期末数期初数

　　流动资产：

　　货币资金60，997，387.24 70，434，688.41 50，208，036.05 67，123，912.78

　　短期投资 666，469.65383，500.00666，469.65383，500.00

　　应收票据16，749，114.05 47，257，249.55 16，749，114.05 47，257，249.55

　　应收股利

　　应收利息

　　应收账款79，951，824.76 54，048，771.07 87，838，974.81 54，048，771.07

　　其他应收款5，475，349.883，952，132.59 16，947，658.23 13，015，767.54

　　预付账款35，042，810.75 41，904，973.15 30，404，905.38 39，602，591.94

　　应收补贴款

　　存货 60，971，739.44 50，082，271.35 42，093，061.67 43，982，253.40

　　待摊费用 529，647.5427，900.00318，491.2027，900.00

　　一年内到期的长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计260，384，343.31 268，091，486.12245，226，711.04265，441，946.28

　　长期投资：

　　长期股权投资8，413，269.389，771，576.45 110，863，850.49 101，743，935.49

　　长期债权投资

　　长期投资合计8，413，269.389，771，576.45 110，863，850.49 101，743，935.49

　　其中：合并价差

　　其中：股权投资差额

　　固定资产：

　　固定资产原价373，565，294.86 348，741，936.90238，872，091.76238，507，587.96

　　减：累计折旧66，337，151.35 50，189，664.34 60，415，339.10 49，688，447.53

　　固定资产净值307，228，143.51 298，552，272.56178，456，752.66188，819，140.43

　　减：固定资产减值准备 0.00

　　固定资产净额307，228，143.51 298，552，272.56178，456，752.66188，819，140.43

　　工程物资 0.00 0.00

　　在建工程4，337，019.012，727，414.825，000.00

　　固定资产清理

　　固定资产合计311，565，162.52 301，279，687.38178，456，752.66188，824，140.43

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产13，806，544.63 15，194，197.03 13，806，544.63 15，194，197.03

　　长期待摊费用 0.00189，669.260.00189，669.26

　　其他长期资产0.00

　　无形资产及其他资产合计13，806，544.63 15，383，866.2913，806，544.6315，383，866.29

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计594，169，319.84 594，526，616.24548，353，858.82571，393，888.49

　　流动负债：

　　短期借款174，688，024.16 213，729，971.52149，688，024.16198，729，971.52

　　应付票据42，350，000.0018，800，000.00 42，350，000.00 18，800，000.00

　　应付账款57，291，261.2332，441，418.21 39，546，186.90 24，654，281.63

　　预收账款4，687，334.787，087，334.10 4，687，334.78 5，167，829.91

　　应付工资0.00

　　应付福利费629，176.78684，355.52627，357.92677，508.42

　　应付股利1，923，617.35120，184.97 1，923，617.35120，184.97

　　应交税金-99，198.292，711，119.63731，686.47 4，249，046.50

　　其他应交款21，559.47143，738.2118，822.75143，738.21

　　其他应付款7，285，768.796，389，710.97 5，030，243.71 6，082，513.00

　　预提费用2，290，092.08207，507.68502，277.89207，507.68

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债

　　其他流动负债

　　流动负债合计 291，067，636.35 282，315，340.81245，105，551.93258，832，581.84

　　长期负债：

　　长期借款

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款 8，250.00

　　其他长期负债

　　长期负债合计 8，250.00

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计291，067，636.35 282，323，590.81245，105，551.93258，832，581.84

　　少数股东权益

　　所有者权益(或股东权益)：

　　实收资本(或股本) 123，697，535.60 123，697，535.60123，697，535.60123，697，535.60

　　减：已归还投资

　　实收资本(或股本)净额

　　资本公积148，153，165.50 148，153，165.50148，153，165.50148，153，165.50

　　盈余公积20，707，649.9820，707，649.98 20，707，649.98 20，707，649.98

　　其中：法定公益金 7，026，620.727，026，620.72 7，026，620.72 7，026，620.72

　　未分配利润10，543，332.4119，644，674.35 10，689，955.81 20，002，955.57

　　拟分配现金股利

　　外币报表折算差额

　　减：未确认投资损失

　　所有者权益(或股东权益)合

　　303，101，683.49 312，203，025.43 303，248，306.89 312，561，306.65

　　计

　　负债和所有者权益(或股东权

　　594，169，319.84 594，526，616.24 548，353，858.82 571，393，888.49

　　益)总计

　　公司法定代表人：张世明主管会计工作负责人：向秀清会计机构负责人：周家华

　　利润表

　　2005年7-9月

　　编制单位：长沙力元新材料股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入 116，501，329.48 95，162，497.40111，622，355.2495，113，383.81

　　减：主营业务成本 100，881，280.84 78，706，789.7199，448，518.5778，706，789.71

　　主营业务税金及附加 388，826.02312，388.57388，826.02297，132.15

　　二、主营业务利润(亏损以“-

　　15，231，222.62 16，143，319.12 11，785，010.65 16，109，461.95

　　”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以“-

　　307，564.101，528，608.15240，291.30 1，528，608.15

　　”号填列)

　　减：营业费用2，822，340.76 3，236，449.222，751，996.23 3，236，449.22

　　管理费用4，836，303.00 4，533，832.923，857，037.66 4，526，919.40

　　财务费用3，756，127.09 1，836，601.753，403，826.76 1，841，584.90

　　三、营业利润(亏损以“-”号

　　4，124，015.878，065，043.382，012，441.30 8，033，116.58

　　填列)

　　加：投资收益(损失以“-”号

　　-133，290.67671，397.681，825，027.68671，397.68

　　填列)

　　补贴收入 0.00 0.00

　　营业外收入 1，718.09400.001，718.09400.00

　　减：营业外支出 603.48 603.48

　　四、利润总额(亏损总额以“-

　　3，992，443.298，736，237.583，839，187.07 8，704，310.78

　　”号填列)

　　减：所得税302，809.36-108，114.56302，809.36-108，114.56

　　减：少数股东损益

　　加：未确认投资损失(合并报表

　　填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填

　　3，689，633.938，844，352.143，536，377.71 8，812，425.34

　　列)

　　加：年初未分配利润 19，644，674.35 21，553，720.8720，002，955.5721，553，720.87

　　其他转入

　　六、可供分配的利润

　　减：提取法定盈余公积

　　提取法定公益金

　　提取职工奖励及福利基金(合并

　　报表填列)

　　提取储备基金

　　提取企业发展基金

　　利润归还投资

　　七、可供股东分配的利润

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配利润(未弥补亏损以

　　“-”号填列)

　　公司法定代表人：张世明主管会计工作负责人：向秀清会计机构负责人：周家华

　　利润表

　　2005年1-9月

　　编制单位：长沙力元新材料股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入 334，104，698.59 263，549，611.69311，126，379.48263，500，498.10

　　减：主营业务成本 293，020，658.70 216，394，713.77276，866，517.09216，394，713.77

　　主营业务税金及附加 999，368.23703，645.80999，368.23688，389.38

　　二、主营业务利润(亏损以“-

　　40，084，671.66 46，451，252.12 33，260，494.16 46，417，394.95

　　”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以“-

　　1，922，596.773，100，294.091，874，262.533，100，294.09

　　”号填列)

　　减：营业费用8，507，469.00 7，921，353.858，347，958.257，921，353.85

　　管理费用16，485，070.58 14，918，073.80 13，409，716.08 14，873，864.04

　　财务费用10，108，275.57 7，907，783.479，160，508.977，914，074.11

　　三、营业利润(亏损以“-”号

　　6，906，453.28 18，804，335.094，216，573.39 18，808，397.04

　　填列)

　　加：投资收益(损失以“-”号

　　-572，572.37-955，886.951，905，649.70-955，886.95

　　填列)

　　补贴收入

　　营业外收入 2，218.092，553.512，218.092，553.51

　　减：营业外支出3，970.68603.483，970.68603.48

　　四、利润总额(亏损总额以“-

　　6，332，128.32 17，850，398.176，120，470.50 17，854，460.12

　　”号填列)

　　减：所得税589，766.66 1，290，461.75589，766.661，290，461.75

　　减：少数股东损益

　　加：未确认投资损失(合并报表

　　填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填

　　5，742，361.66 16，559，936.425，530，703.84 16，563，998.37

　　列)

　　加：年初未分配利润 19，644，674.35 21，553，720.8720，002，955.5721，553，720.87

　　其他转入

　　六、可供分配的利润

　　减：提取法定盈余公积

　　提取法定公益金

　　提取职工奖励及福利基金(合并

　　报表填列)

　　提取储备基金

　　提取企业发展基金

　　利润归还投资

　　七、可供股东分配的利润

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配利润(未弥补亏损以

　　“-”号填列)

　　公司法定代表人：张世明主管会计工作负责人：向秀清会计机构负责人：周家华

　　现金流量表

　　2005年1-9月

　　编制单位：长沙力元新材料股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　项目 合并数 母公司数

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金369，767，540.59360，236，943.37

　　收到的税费返还

　　收到的其他与经营活动有关的现金3，399，999.981，052，840.00

　　现金流入小计373，167，540.57361，289，783.37

　　购买商品、接受劳务支付的现金298，405，046.33291，767，136.97

　　支付给职工以及为职工支付的现金14，455，029.1411，976，751.06

　　支付的各项税费15，564，262.3415，110，636.15

　　支付的其他与经营活动有关的现金12，704，755.7412，227，827.32

　　现金流出小计341，129，093.55331，082，351.50

　　经营活动产生的现金流量净额32，038，447.0230，207，431.87

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金 10，302，765.0510，302，765.05

　　其中：出售子公司收到的现金

　　取得投资收益所收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金8，916.00

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计10，311，681.0510，302，765.05

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金18，508，618.50568，849.80

　　投资所支付的现金9，800，000.0017，800，000.00

　　支付的其他与投资活动有关的现金 2，129.38

　　现金流出小计28，310，747.8818，368，849.80

　　投资活动产生的现金流量净额-17，999，066.83-8，066，084.75

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　借款所收到的现金205，332，097.16162，332，097.16

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计205，332，097.16162，332，097.16

　　偿还债务所支付的现金 206，644，073.00181，644，073.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22，164，705.5219，745，248.01

　　其中：支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

　　现金流出小计228，808，778.52201，389，321.01

　　筹资活动产生的现金流量净额-23，476，681.36-39，057，223.85

　　四、

汇率变动对现金的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额-9，437，301.17-16，915，876.73

　　补充材料

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 5，742，361.665，530，703.84

　　加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)

　　减：未确认的投资损失

　　加：计提的资产减值准备 1，149，088.041，149，088.04

　　固定资产折旧16，147，487.0110，726，891.57

　　无形资产摊销1，387，652.401，387，652.40

　　长期待摊费用摊销189，669.26189，669.26

　　待摊费用减少(减：增加) -501，747.54-290，591.20

　　预提费用增加(减：减少) 2，082，584.40294，770.21

　　处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

　　固定资产报废损失3，970.68 3，970.68

　　财务费用 10，108，275.579，160，508.97

　　投资损失(减：收益)572，572.37-1，905，649.70

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加) -10，889，468.091，889，191.73

　　经营性应收项目的减少(减：增加)-28，749，557.90-31，145，488.79

　　经营性应付项目的增加(减：减少)34，795，559.1633，216，714.86

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额32，038，447.0230，207，431.87

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额60，997，387.2450，208，036.05

　　减：现金的期初余额 70，434，688.4167，123，912.78

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 -9，437，301.17-16，915，876.73

　　公司法定代表人：张世明主管会计工作负责人：向秀清会计机构负责人：周家华（来源：上海证券报）