辽宁成大股份有限公司二00五年第三季度报告

　　1重要提示

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述

　　或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　1.2公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4公司负责人尚书志先生，主管会计工作负责人李宁先生，会计机构负责人高武

　　女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　2公司基本情况简介

　　2.1公司基本信息

　　

股票简称 辽宁成大

　　股票代码 600739

　　董事会秘书证券事务代表

　　姓 名 于占洋王红云

　　联系地址大连市人民路71号 大连市人民路71号

　　电 话0411-82512731 0411-82512618

　　传 真0411-82691187 0411-82691187

　　电子信箱[e-mail] [e-mail]

　　2.2财务资料

　　2.2.1主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

　　本报告期末比上年

　　本报告期末上年度期末

　　度期末增减(%)

　　总资产(元)3，290，664，018.10 2，495，612，059.0331.86

　　股东权益(不含少数股东权益)(元)1，183，649，199.00 1，155，387，455.902.45

　　每股净资产(元) 2.372.322.16

　　调整后的每股净资产(元)2.312.262.21

　　本报告期比上年同

　　报告期 年初至报告期期末

　　期增减(%)

　　经营活动产生的现金流量净额(元)-57，582，405.10

　　每股收益(元) 0.060.11 50

　　净资产收益率(%) 2.464.60 增加0.74个百分点

　　扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 2.144.28 增加0.88个百分点

　　非经常性损益项目 金额(元)

　　短期投资收益 3，711，173.15

　　扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1，022，162.93

　　以前年度已经计提各项减值准备的转回 217，628.42

　　所得税影响数887，373.37

　　合计 3，794，012.01

　　2.2.2利润表

　　利润表

　　编制单位：辽宁成大股份有限公司 单位：人民币元

　　合并 母公司

　　项目本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入 1，450，820，509.71 954，443，763.69537，023，724.04438，236，317.69

　　减：主营业务成本1，372，019，603.22 872，125，206.68505，978，355.42401，682，996.82

　　主营业务税金及附加 833，104.55470，423.31162，251.18

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 77，967，801.94 81，848，133.7030，883，117.4436，553，320.87

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)8，044，609.544，946，288.365，637，089.711，908，069.37

　　减：营业费用 45，692，966.15 35，167，488.77 9，876，280.72 10，474，376.36

　　管理费用16，852，197.54 19，726，507.05 8，424，465.26 11，199，173.66

　　财务费用8，422，212.29 8，018，410.54 5，855，923.125，112，676.43

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列) 15，045，035.50 23，882，015.7012，363，538.0511，675，163.79

　　加：投资收益(损失以“-”号填列) 21，389，269.21 3，309，829.3021，511，705.5512，411，026.02

　　补贴收入

　　营业外收入70，527.00 1，275，334.71

　　减：营业外支出 744，629.9420，221.8780，000.005，352.87

　　四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 35，760，201.77 28，446，957.8433，795，243.6024，080，836.94

　　减：所得税8，974，268.67 3，695，371.47 4，638，126.204，291，502.22

　　减：少数股东损益 -1，691，633.27 4，680，075.57

　　加：未确认投资损失(合并报表填列) 679，551.03 -282，176.08

　　五、净利润(亏损以“-”号填列) 29，157，117.40 19，789，334.7229，157，117.4019，789，334.72

　　单位：人民币元

　　合并 母公司

　　项目本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入 3，737，231，504.55 2，485，561，303.811，208，019，176.031，037，865，548.51

　　减：主营业务成本3，515，154，895.84 2，270，215，541.791，132，937，026.84947，107，270.00

　　主营业务税金及附加3，239，007.911，688，514.29 1，192，367.99

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)218，837，600.80 213，657，247.7373，889，781.2090，758，278.51

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)32，501，656.2413，171，815.7811，367，674.266，556，989.45

　　减：营业费用 127，589，808.77 90，068，069.0023，572，713.8425，176，425.14

　　管理费用 57，008，024.85 56，510，958.95 28，964，846.60 32，289，874.44

　　财务费用 26，281，620.91 21，214，124.60 16，878，141.27 11，063，878.44

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列) 40，459，802.51 59，035，910.9615，841，753.7528，785，089.94

　　加：投资收益(损失以“-”号填列)33，987，874.72 19，232，580.2345，274，093.2636，772，665.10

　　补贴收入49，000.00

　　营业外收入 158，736.941，401，080.6954，645.1775，429.91

　　减：营业外支出 1，180，899.87451，244.41311，225.00326，319.25

　　四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)73，425，514.30 79，267，327.4760，859，267.1865，306，865.70

　　减：所得税 17，585，602.85 16，244，886.46 6，368，363.789，859，337.54

　　减：少数股东损益 2，655，764.357，679，635.86

　　加：未确认投资损失(合并报表填列) 1，306，756.30104，723.01

　　五、净利润(亏损以“-”号填列) 54，490，903.40 55，447，528.1654，490，903.4055，447，528.16

　　2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(非G股公司)

　　单位：股

　　报告期末股东总数(户) 36，942

　　前十名流通股股东持股情况

　　股东名称(全称)期末持有流通股的数量 种类(A、B、H股或其它)

　　深圳市银光通实业有限公司9，046，563A股

　　华盛服饰7，806，139A股

　　福建省闽发证券有限公司5，000，000A股

　　交通银行-科瑞证券投资基金1，596，507A股

　　中国工商银行-科翔证券投资基金 1，540，499A股

　　严磊 1，308，000A股

　　方志远 960，046A股

　　徐爱军 783，360A股

　　万荣惠 705，118A股

　　陈嘉良 651，569A股

　　3管理层讨论与分析

　　3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

　　报告期内，公司所处行业及经营范围未发生变化，各项经营活动正常，主营业务发

　　展良好，实现进出口总额9，877万美元，较去年同期增长6.20%，实现主营业务收入

　　145，082.05万元，较去年同期增长52.01%，实现净利润2，915.71万元，较去年同期增

　　长47.34%，主营业务收入增长的主要原因系外贸进出口规模增长以及辽宁成大方园医药

　　连锁有限公司继续扩大经营所致，净利润增长的主要原因系投资广发证券的收益与去年

　　同期有较大幅度的增长所致。

　　3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

　　√适用 不适用

　　单位：人民币元

　　主营业务收入主营业务成本毛利率(%)

　　分行业

　　进出口贸易1，816，023，250.88 1，702，047，484.26 6.28

　　商品流通-医药1，667，306，498.30 1，569，947，817.91 5.84

　　其他 987，398，275.77981，286，315.32 0.62

　　抵消 749，215，073.25749，215，073.25

　　3.1.2公司经营的季节性或周期性特征

　　适用 √不适用

　　3.1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补

　　贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的

　　说明)

　　√适用 不适用

　　单位：人民币万元

　　本报告期 前一报告期增减比例

　　项 目

　　金 额 占利润总额% 金 额 占利润总额% (%)

　　主营业务利润 7，796.78218.03 14，086.98374 -41.70

　　其它业务利润804.4622.50 2，445.7064.93 -65.35

　　期间费用7，096.74198.45 13，991.20371.46 -46.58

　　投资收益2，318.9359.81 1，259.8633.4525.36

　　营业外收支净额-67.411.89 -34.800.92105.43

　　利润总额3，576.02100 3，766.53100

　　3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

　　适用 √不适用

　　3.1.5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说

　　明

　　适用 √不适用

　　3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用 不适用

　　公司以现有办公楼？？成大大厦作为抵押，向中国银行辽宁省分行办理抵押贷款，贷

　　款最高限额为自1999年10月18日至2014年10月17日期间签订的所有借款合同项下

　　的借款本金之和不超过人民币2.50亿元。

　　3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

　　适用 √不适用

　　3.4经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明

　　适用 √不适用

　　3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅

　　度变动的警示及原因说明

　　适用 √不适用

　　3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

　　适用 √不适用

　　3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股公

　　司)

　　适用 √不适用

　　公司名称：辽宁成大股份有限公司

　　法定代表人：尚书志

　　日期： 2005年10月21日

　　4附录

　　资产负债表

　　会企01表

　　编制单位：辽宁成大股份有限公司 2005年9月30日 单位：人民币元

　　合并 母公司

　　项 目

　　期末数期初数期末数期初数

　　流动资产：

　　货币资金341，529，823.39 351，813，776.08171，601，895.15156，422，626.77

　　短期投资 17，018，853.00 19，097，547.3217，018，853.00 19，097，547.32

　　应收票据 16，094，883.141，500，000.003，500，000.00

　　应收股利3，350，000.00

　　应收利息

　　应收账款354，483，196.34 326，372，628.97135，878，360.84202，986，011.08

　　其他应收款67，562，053.50 226，088，735.09439，043，212.87249，916，573.12

　　预付账款708，111，711.79 178，750，558.69 311，716，776.3363，972，772.05

　　应收补贴款

　　存货 567，691，123.62 400，794，824.70 126，688，749.05 81，881，944.36

　　待摊费用 30，511，612.36 28，204，330.61827，208.03

　　一年内到期的长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计2，103，003，257.14 1，532，622，401.461，209，625，055.27774，277，474.70

　　长期投资：

　　长期股权投资781，555，341.07 610，798，874.731，008，771，163.58811，369，345.51

　　长期债权投资13，943，681.45 29，997，871.4513，943，681.45 29，997，871.45

　　长期投资合计795，499，022.52 640，796，746.181，022，714，845.03841，367，216.96

　　其中：合并价差

　　其中：股权投资差额

　　固定资产：

　　固定资产原价443，431，013.50 394，022，947.54303，322，885.36301，206，154.16

　　减：累计折旧127，297，119.09 110，098，910.1086，532，012.7179，252，690.95

　　固定资产净值316，133，894.41 283，924，037.44216，790，872.65221，953，463.21

　　减：固定资产减值准备 3，270，184.703，270，184.70

　　固定资产净额312，863，709.71 280，653，852.74216，790，872.65221，953，463.21

　　工程物资

　　在建工程 34，645，173.59 20，177，769.00

　　固定资产清理

　　固定资产合计347，508，883.30 300，831，621.74216，790，872.65221，953，463.21

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产 30，212，130.08 13，378，077.5410，458，261.62 10，705，442.75

　　长期待摊费用14，440，725.067，983，212.11

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合计 44，652，855.1421，361，289.6510，458，261.6210，705，442.75

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计3，290，664，018.10 2，495，612，059.032，459，589，034.571，848，303，597.62

　　企业负责人：尚书志 主管会计工作的负责人：李宁 会计机构负责人：高武

　　资产负债表(续)

　　会企01表

　　编制单位：辽宁成大股份有限公司 2005年9月30日 单位：人民币元

　　合并 母公司

　　项 目

　　期末数期初数期末数期初数

　　流动负债：

　　短期借款 728，374，400.00675，781，782.50616，198，000.00503，295，000.00

　　应付票据 456，616，817.03247，334，777.86 288，429，975.5274，778，324.35

　　应付账款 686，279，811.72283，089，430.21 326，327，063.6160，515，216.70

　　预收账款 58，314，536.8538，989，338.85706，401.4927，101，779.88

　　应付工资876，306.64735，676.42610，487.97335，808.28

　　应付福利费 12，682，126.3110，119，891.642，396，766.892，992，218.61

　　应付股利 11，335，694.762，943，957.81 10，659，604.801，218，855.00

　　应交税金 -22，852，098.67-17，297，790.12 -6，124，461.39-8，077，241.82

　　其他应交款 3，234，555.023，154，061.243，016，221.572，950，863.19

　　其他应付款 63，631，742.6626，792，318.59 31，854，584.9125，067，750.63

　　预提费用9，556，411.154，537，711.11558，433.902，737，566.90

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债

　　其他流动负债

　　流动负债合计 2，008，050，303.47 1，276，181，156.111，274，633，079.27692，916，141.72

　　长期负债：

　　长期借款 30，000，000.00

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款 7，008，500.007，008，500.00

　　其他长期负债

　　长期负债合计 37，008，500.007，008，500.00

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计 2，045，058，803.47 1，283，189，656.111，274，633，079.27692，916，141.72

　　少数股东权益 61，956，015.6357，034，947.02

　　所有者权益(或股东权益)：

　　实收资本(或股本)498，448，080.00498，448，080.00498，448，080.00498，448，080.00

　　减：已归还投资

　　实收资本(或股本)净额498，448，080.00498，448，080.00498，448，080.00498，448，080.00

　　资本公积 90，118，559.7290，118，559.72 90，118，559.7290，118，559.72

　　盈余公积 455，086，284.57455，086，284.57455，086，284.57455，086，284.57

　　其中：法定公益金74，997，946.7174，997，946.71 74，997，946.7174，997，946.71

　　减：未确认的投资损失1，306，756.30

　　未分配利润 141，303，031.01111，734，531.61141，303，031.01111，734，531.61

　　拟分配现金股利24，922，404.0024，922，404.00

　　外币报表折算差额

　　所有者权益(或股东权益)合计 1，183，649，199.00 1，155，387，455.901，184，955，955.301，155，387，455.90

　　负债和所有者权益(或股东权益)总计3，290，664，018.102，495，612，059.032，459，589，034.57 1，848，303，597.62

　　企业负责人：尚书志 主管会计工作的负责人：李宁 会计机构负责人：高武

　　利润表

　　会企02表

　　编制单位：辽宁成大股份有限公司 单位：人民币元

　　合并 母公司

　　项目本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入 1，450，820，509.71 954，443，763.69537，023，724.04438，236，317.69

　　减：主营业务成本1，372，019，603.22 872，125，206.68505，978，355.42401，682，996.82

　　主营业务税金及附加 833，104.55470，423.31162，251.18

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 77，967，801.94 81，848，133.7030，883，117.4436，553，320.87

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)8，044，609.544，946，288.365，637，089.711，908，069.37

　　减：营业费用 45，692，966.15 35，167，488.77 9，876，280.72 10，474，376.36

　　管理费用16，852，197.54 19，726，507.05 8，424，465.26 11，199，173.66

　　财务费用8，422，212.29 8，018，410.54 5，855，923.125，112，676.43

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列) 15，045，035.50 23，882，015.7012，363，538.0511，675，163.79

　　加：投资收益(损失以“-”号填列) 21，389，269.21 3，309，829.3021，511，705.5512，411，026.02

　　补贴收入

　　营业外收入70，527.00 1，275，334.71

　　减：营业外支出 744，629.9420，221.8780，000.005，352.87

　　四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 35，760，201.77 28，446，957.8433，795，243.6024，080，836.94

　　减：所得税8，974，268.67 3，695，371.47 4，638，126.204，291，502.22

　　减：少数股东损益 -1，691，633.27 4，680，075.57

　　加：未确认投资损失(合并报表填列) 679，551.03 -282，176.08

　　五、净利润(亏损以“-”号填列) 29，157，117.40 19，789，334.7229，157，117.4019，789，334.72

　　单位：人民币元

　　合并 母公司

　　项目本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入 3，737，231，504.55 2，485，561，303.811，208，019，176.031，037，865，548.51

　　减：主营业务成本3，515，154，895.84 2，270，215，541.791，132，937，026.84947，107，270.00

　　主营业务税金及附加3，239，007.911，688，514.29 1，192，367.99

　　二、主营业务利润(亏损以“-”号填列)218，837，600.80 213，657，247.7373，889，781.2090，758，278.51

　　加：其他业务利润(亏损以“-”号填列)32，501，656.2413，171，815.7811，367，674.266，556，989.45

　　减：营业费用 127，589，808.77 90，068，069.0023，572，713.8425，176，425.14

　　管理费用 57，008，024.85 56，510，958.95 28，964，846.60 32，289，874.44

　　财务费用 26，281，620.91 21，214，124.60 16，878，141.27 11，063，878.44

　　三、营业利润(亏损以“-”号填列) 40，459，802.51 59，035，910.9615，841，753.7528，785，089.94

　　加：投资收益(损失以“-”号填列)33，987，874.72 19，232，580.2345，274，093.2636，772，665.10

　　补贴收入49，000.00

　　营业外收入 158，736.941，401，080.6954，645.1775，429.91

　　减：营业外支出 1，180，899.87451，244.41311，225.00326，319.25

　　四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)73，425，514.30 79，267，327.4760，859，267.1865，306，865.70

　　减：所得税 17，585，602.85 16，244，886.46 6，368，363.789，859，337.54

　　减：少数股东损益 2，655，764.357，679，635.86

　　加：未确认投资损失(合并报表填列) 1，306，756.30104，723.01

　　五、净利润(亏损以“-”号填列) 54，490，903.40 55，447，528.1654，490，903.4055，447，528.16

　　企业负责人：尚书志 主管会计工作的负责人：李宁 会计机构负责人：高武

　　现金流量表

　　会企03表

　　编制单位：辽宁成大股份有限公司2005年1？9月 单位：人民币元

　　项 目 合并数 母公司数

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金2，881，512，435.56 1，138，065，824.64

　　收到的税费返还117，333，685.54102，893，770.79

　　收到的其他与经营活动有关的现金87，118，581.198，130，689.51

　　现金流入小计 3，085，964，702.29 1，249，090，284.94

　　购买商品、接受劳务支付的现金2，791，766，801.40 1，013，589，260.04

　　支付给职工以及为职工支付的现金54，864，855.3012，102，284.91

　　支付的各项税费39，897，109.336，482，261.69

　　支付的其他与经营活动有关的现金257，018，341.36302，536，932.41

　　现金流出小计 3，143，547，107.39 1，334，710，739.05

　　经营活动产生的现金流量净额 -57，582，405.10-85，620，454.11

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金78，554，322.0978，554，322.09

　　其中：出售子公司收到的现金

　　取得投资收益所收到的现金 34，366，972.1136，361，392.58

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 322，272.20

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计 113，243，566.40114，915，714.67

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金33，469，924.511，766，941.20

　　投资所支付的现金79，116，854.0194，524，784.01

　　支付的其他与投资活动有关的现金 2，350，810.002，350，810.00

　　现金流出小计 114，937，588.5298，642，535.21

　　投资活动产生的现金流量净额 -1，694，022.1216，273，179.46

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金4，000，000.00

　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　借款所收到的现金761，554，660.62638，189，000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计 765，554，660.62638，189，000.00

　　偿还债务所支付的现金677，568，064.29520，215，100.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金39，063，300.8233，362，987.39

　　其中：支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

　　现金流出小计 716，631，365.11553，578，087.39

　　筹资活动产生的现金流量净额 48，923，295.5184，610，912.61

　　四、

汇率变动对现金的影响-84，369.58-84，369.58

　　五、现金及现金等价物净增加额 -10，437，501.2915，179，268.38

　　补充材料 合并数 母公司数

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 54，490，903.4054，490，903.40

　　加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)2，665，764.35

　　减：未确认的投资损失1，306，756.30

　　加：计提的资产减值准备967，808.431，122，808.43

　　固定资产折旧15，621，324.897，279，321.76

　　无形资产摊销809，933.55247，181.13

　　长期待摊费用摊销3，403，731.51

　　待摊费用减少(减：增加) -2，307，281.75-827，208.03

　　预提费用增加(减：减少) 5，018，700.04-2，179，133.00

　　处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)127，419.5622，200.00

　　固定资产报废损失

　　财务费用 17，687，665.2013，804，682.15

　　投资损失(减：收益) -34，730，870.41-46，086，364.95

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加) -158，927，800.82-44，806，804.69

　　经营性应收项目的减少(减：增加)-504，939，385.15-538，636，591.71

　　经营性应付项目的增加(减：减少)543，836，438.40469，948，551.40

　　其他

　　经营活动产生的现金流量净额 -57，582，405.10-85，620，454.11

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额341，529，823.39171，601，895.15

　　减：现金的期初余额351，967，324.68156，422，626.77

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额 -10，437，501.2915，179，268.38

　　企业负责人：尚书志 主管会计工作的负责人：李宁 会计机构负责人：高武（来源：上海证券报）