大连美罗药业股份有限公司2005年第三季度报告

　　1重要提示

　　1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗

　　漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

　　1.2董事李时海没有出席本次会议。

　　1.3公司第三季度财务报告未经审计。

　　1.4公司负责人张成海，主管会计工作负责人谷艳芬，会计机构负责人(会计主管人员)曲一声

　　明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　2公司基本情况简介

　　2.1公司基本信息

　　

股票简称美罗药业 变更前简称(如有)

　　股票代码 600297

　　董事会秘书证券事务代表

　　姓名 张宁 王刚

　　大连市高新技术产业园区七贤岭敬贤街 大连市高新技术产业园区七贤岭敬贤街

　　联系地址

　　18号 18号

　　电话 0411-848213770411-84820297

　　传真 0411-848202970411-84820297

　　电子信箱[e-mail] [e-mail]

　　2.2财务资料

　　2.2.1主要会计数据及财务指标

　　币种：人民币

　　本报告期末比上年

　　本报告期末上年度期末

　　度期末增减(%)

　　总资产(元) 1，031，956，236.95 1，177，030，556.63-12.33

　　股东权益(不含少数股东权

　　575，079，956.60 563，819，959.612.00

　　益)(元)

　　每股净资产(元) 5.00 4.90 2.04

　　调整后的每股净资产(元)4.87 4.75 2.53

　　本报告期比上年同

　　报告期年初至报告期期末

　　期增减(%)

　　经营活动产生的现金流量净

　　11，220，607.90

　　额(元)

　　每股收益(元) 0.0240.119-38.46

　　每股收益注1 (元) 0.0240.119-38.46

　　减少0.305个百分

　　净资产收益率(%) 0.4902.377

　　点

　　扣除非经常性损益后的净资 增加0.077个百分

　　0.7832.291

　　产收益率(%) 点

　　非经常性损益项目 金额(元)

　　处置除公司产品外的其他资产产生的损益1，085，000

　　扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -47，820.67

　　因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-154，714.02

　　合计 882，465.31

　　注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。

　　2.2.2利润表

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入 151，019，022.93 167，669，333.70123，676，119.78127，403，025.54

　　减：主营业务成本 123，434，214.69 136，124，822.07104，790，398.09105，680，022.04

　　主营业务税金及附加 692，406.59711，632.25423，260.37560，719.04

　　二、主营业务利润(亏损以“-

　　26，892，401.65 30，832，879.38 18，462，461.32 21，162，284.46

　　”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以“-

　　981，394.80102，997.4467，978.5655，362.79

　　”号填列)

　　减：营业费用8，778，008.35 12，241，427.343，136，392.04 8，467，418.90

　　管理费用13，710，519.61 15，980，686.799，394，245.44 10，675，372.38

　　财务费用1，947，548.52 -1，151，174.801，715，852.59 -1，025，442.75

　　三、营业利润(亏损以“-”号

　　3，437，719.973，864，937.494，283，949.81 3，100，298.72

　　填列)

　　加：投资收益(损失以“-”号

　　-978，551.68-182，668.85 -1，115，354.36-496，141.93

　　填列)

　　补贴收入 805，000.00805，000.00

　　营业外收入 2，167.00786.002，167.00

　　减：营业外支出26，701.5056，296.0123，549.5055，613.61

　　四、利润总额(亏损总额以“-

　　2，434，633.794，431，758.633，147，212.95 3，353，543.18

　　”号填列)

　　减：所得税164，590.13533，739.68136，074.26533，739.68

　　减：少数股东损益 -211，572.29-423，551.74

　　加：未确认投资损失(合并报表

　　280，779.95182，205.30

　　填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填

　　2，762，395.904，503，775.993，011，138.69 2，819，803.50

　　列)

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入 430，866，323.57 521，295，358.11352，391，354.24404，531，065.13

　　减：主营业务成本 345，938，699.82 427，981，954.61287，836，405.70333，186，266.28

　　主营业务税金及附加 1，689，252.02 2，120，040.041，199，362.80 1，735，325.66

　　二、主营业务利润(亏损以“-

　　83，238，371.73 91，193，363.46 63，355，585.74 69，609，473.19

　　”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以“-

　　2，151，173.271，161，968.84336，078.78465，597.09

　　”号填列)

　　减：营业费用31，351，521.21 30，431，442.81 16，674，449.29 19，093，616.86

　　管理费用35，218，077.35 42，016，478.70 25，158，410.52 31，979，653.69

　　财务费用6，653，305.11 4，620，134.535，887，076.61 4，492，858.79

　　三、营业利润(亏损以“-”号

　　12，166，641.33 15，287，276.26 15，971，728.10 14，508，940.94

　　填列)

　　加：投资收益(损失以“-”号

　　-1，883，004.07-634，901.10 -2，884，663.98-459，636.28

　　填列)

　　补贴收入 805，000.00805，000.00

　　营业外收入1，098，331.50149，348.59 1，098，331.50139，276.76

　　减：营业外支出61，152.0961，874.5457，090.0956，389.93

　　四、利润总额(亏损总额以“-

　　11，320，816.67 15，544，849.21 14，128，305.53 14，937，191.49

　　”号填列)

　　减：所得税1，638，739.972，720，685.88 1，609，990.532，711，275.43

　　减：少数股东损益 -1，577，920.29-383，372.03

　　加：未确认投资损失(合并报表

　　2，408，566.21200，549.71

　　填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填

　　13，668，563.20 13，408，085.07 12，518，315.00 12，225，916.06

　　列)

　　2.3报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表(非G股公司)

　　单位：股

　　报告期末股东总数(户)25，951

　　前十名流通股股东持股情况

　　股东名称(全称) 期末持有流通股的数量种类(A、B、H股或其它)

　　王德志 576，750A股

　　韦华战 242，700A股

　　王阳康 191，200A股

　　东方证券 177，498A股

　　魏连庆 159，324A股

　　罗美艳 125，300A股

　　林财宝 124，020A股

　　顾鹤富 115，408A股

　　刘霞 99，950A股

　　张建军 96，000A股

　　3管理层讨论与分析

　　3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

　　报告期(7-9月)公司主营业务收入1.51亿元，较上年同期下降10.12%；主营业务利润2689万

　　元，较上年同期下降12.78%；净利润276万元，较上年同期下降38.67%。

　　3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

　　√适用不适用

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　主营业务收入 主营业务成本毛利率(%)

　　分行业

　　医药工业 118，777，134.75 72，366，700.9239.07

　　医药商业 371，089，698.44 334，208，204.199.939

　　其中：关联交易

　　内部抵消 59，000，509.62 60，636，205.29

　　合计 430，866，323.57 345，938，699.8219.71

　　3.1.2公司经营的季节性或周期性特征

　　适用√不适用

　　3.1.3报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业

　　外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明)

　　适用√不适用

　　3.1.4主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.1.5主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明

　　适用√不适用

　　3.2重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用不适用

　　公司控股股东大连美罗集团有限公司(以下简称“美罗集团”)持有本公司的7290万股股权被

　　辽宁省高级人民法院冻结，冻结期为2005年9月27日至2006年9月26日。

　　经了解，上述股权冻结事项由于美罗集团与中国工商银行大连市青泥洼桥支行发生贷款纠纷，此

　　贷款未到期并已提供抵押担保。

　　美罗集团正与有关部门积极协商，争取早日妥善解决以上问题。此股权冻结事项为美罗集团自身

　　问题，与我公司经营无关，对我公司本期利润及期后利润不会产生不良影响。

　　3.3会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

　　适用√不适用

　　3.4经审计且被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明

　　适用√不适用

　　3.5预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示

　　及原因说明

　　适用√不适用

　　3.6公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

　　适用√不适用

　　3.7公司原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况(G股公司)

　　适用√不适用

　　公司名称：大连美罗药业股份有限公司

　　法定代表人：张成海

　　日期： 2005年10月20日

　　4附录

　　资产负债表

　　2005年9月30日

　　编制单位：大连美罗药业股份有限公司

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目

　　期末数期初数期末数期初数

　　流动资产：

　　货币资金304，545，378.37 409，780，675.49293，959，369.96396，446，947.78

　　短期投资

　　应收票据17，712，609.80 17，260，559.3917，712，609.80 17，260，559.39

　　应收股利

　　应收利息

　　应收账款191，363，571.53 198，882，584.44209，536，201.10208，592，095.44

　　其他应收款27，234，767.81 24，051，288.7738，290，873.77 55，899，316.37

　　预付账款22，411，931.68 31，409，167.1918，376，184.99 27，702，399.94

　　应收补贴款

　　存货85，901，374.07 101，112，238.7169，477，021.37 80，543，960.13

　　待摊费用1，418，847.771，593，397.24463，602.78405，734.63

　　一年内到期的长期债权投资

　　其他流动资产

　　流动资产合计 650，588，481.03 784，089，911.23647，815，863.77786，851，013.68

　　长期投资：

　　长期股权投资 22，654，134.84 24，548，555.0330，414，030.30 33，298，694.28

　　长期债权投资

　　长期投资合计 22，437，228.60 24，320，232.6730，414，030.30 33，298，694.28

　　其中：合并价差 -216，906.24-228，322.36

　　其中：股权投资差额

　　固定资产：

　　固定资产原价 367，599，008.74 364，803，924.44352，665，722.54351，178，527.04

　　减：累计折旧 58，160，453.83 45，992，881.0954，003，537.80 42，775，647.35

　　固定资产净值 309，438，554.91 318，811，043.35298，662，184.74308，402，879.69

　　减：固定资产减值准备

　　固定资产净额 309，438，554.91 318，811，043.35298，662，184.74308，402，879.69

　　工程物资338，231.05188，792.59338，231.05188，792.59

　　在建工程38，067，581.25 35，566，761.7638，067，581.25 35，566，761.76

　　固定资产清理

　　固定资产合计 347，844，367.21 354，566，597.70337，067，997.04344，158，434.04

　　无形资产及其他资产：

　　无形资产8，710，656.1710，693，896.178，710，656.17 10，693，896.17

　　长期待摊费用 2，375，503.943，359，918.86346，210.93292，655.70

　　其他长期资产

　　无形资产及其他资产合计11，086，160.1114，053，815.039，056，867.1010，986，551.87

　　递延税项：

　　递延税款借项

　　资产总计 1，031，956，236.95 1，177，030，556.631，024，354，758.211，175，294，693.87

　　流动负债：

　　短期借款234，950，000.00 362，950，000.00234，950，000.00362，950，000.00

　　应付票据33，400，000.00369，216.00 33，400，000.00369，216.00

　　应付账款126，363，245.06 168，809，276.84113，152，552.50144，517，953.46

　　预收账款47，962.225，229，081.993，440.424，413，680.40

　　应付工资231，508.40231，508.40231，508.40231，508.40

　　应付福利费2，621，814.972，176，774.071，629，626.411，160，414.97

　　应付股利164，170.07164，170.07

　　应交税金-483，423.64-2，799，388.25-605，698.57 -2，709，713.02

　　其他应交款72，185.1453，760.9962，413.8152，838.56

　　其他应付款17，580，886.4025，185，933.36 18，802，490.80 46，691，476.73

　　预提费用412，388.4760，000.00312，921.0733，330.00

　　预计负债

　　一年内到期的长期负债40，000，000.0040，000，000.00

　　其他流动负债

　　流动负债合计 455，360，737.09 562，430，333.47441，939，254.84557，710，705.50

　　长期负债：

　　长期借款 40，000，000.0040，000，000.00

　　应付债券

　　长期应付款

　　专项应付款3，533，940.0011，220，740.003，533，940.00 11，220，740.00

　　其他长期负债

　　长期负债合计 3，533，940.0051，220，740.003，533，940.00 51，220，740.00

　　递延税项：

　　递延税款贷项

　　负债合计458，894，677.09 613，651，073.47445，473，194.84608，931，445.50

　　少数股东权益 -2，018，396.74-440，476.45

　　所有者权益(或股东权

　　益)：

　　实收资本(或股本)115，000，000.00 115，000，000.00115，000，000.00115，000，000.00

　　减：已归还投资

　　实收资本(或股本)净额115，000，000.00 115，000，000.00115，000，000.00115，000，000.00

　　资本公积364，505，340.00 364，505，340.00364，505，340.00364，505，340.00

　　盈余公积19，734，670.9819，734，670.98 19，066，186.27 19，066，186.27

　　其中：法定公益金 6，578，223.666，578，223.666，355，395.426，355，395.42

　　未分配利润84，315，303.4370，646，740.23 80，310，037.10 67，791，722.10

　　拟分配现金股利

　　外币报表折算差额

　　减：未确认投资损失 8，475，357.816，066，791.60

　　所有者权益(或股东权益)

　　575，079，956.60 563，819，959.61 578，881，563.37 566，363，248.37

　　合计

　　负债和所有者权益(或股东

　　1，031，956，236.95 1，177，030，556.631，024，354，758.211，175，294，693.87

　　权益)总计

　　公司法定代表人：张成海主管会计工作负责人：谷艳芬会计机构负责人：曲一

　　利润表

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(7-9月)(7-9月)(7-9月)(7-9月)

　　一、主营业务收入 151，019，022.93 167，669，333.70123，676，119.78127，403，025.54

　　减：主营业务成本 123，434，214.69 136，124，822.07104，790，398.09105，680，022.04

　　主营业务税金及附加 692，406.59711，632.25423，260.37560，719.04

　　二、主营业务利润(亏损以“-

　　26，892，401.65 30，832，879.38 18，462，461.32 21，162，284.46

　　”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以“-

　　981，394.80102，997.4467，978.5655，362.79

　　”号填列)

　　减：营业费用8，778，008.35 12，241，427.343，136，392.04 8，467，418.90

　　管理费用13，710，519.61 15，980，686.799，394，245.44 10，675，372.38

　　财务费用1，947，548.52 -1，151，174.801，715，852.59 -1，025，442.75

　　三、营业利润(亏损以“-”号

　　3，437，719.973，864，937.494，283，949.81 3，100，298.72

　　填列)

　　加：投资收益(损失以“-”号

　　-978，551.68-182，668.85 -1，115，354.36-496，141.93

　　填列)

　　补贴收入 805，000.00805，000.00

　　营业外收入 2，167.00786.002，167.00

　　减：营业外支出26，701.5056，296.0123，549.5055，613.61

　　四、利润总额(亏损总额以“-

　　2，434，633.794，431，758.633，147，212.95 3，353，543.18

　　”号填列)

　　减：所得税164，590.13533，739.68136，074.26533，739.68

　　减：少数股东损益 -211，572.29-423，551.74

　　加：未确认投资损失(合并报表

　　280，779.95182，205.30

　　填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填

　　2，762，395.904，503，775.993，011，138.69 2，819，803.50

　　列)

　　加：年初未分配利润

　　其他转入

　　六、可供分配的利润 2，762，395.90 4，503，775.993，011，138.69 2，819，803.50

　　减：提取法定盈余公积

　　提取法定公益金

　　提取职工奖励及福利基金(合并

　　报表填列)

　　提取储备基金

　　提取企业发展基金

　　利润归还投资

　　七、可供股东分配的利润 2，762，395.90 4，503，775.993，011，138.692，819，803.50

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配利润(未弥补亏损以

　　2，762，395.904，503，775.993，011，138.69 2，819，803.50

　　“-”号填列)

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　合并 母公司

　　项目 本期数上年同期数本期数上年同期数

　　(1-9月)(1-9月)(1-9月)(1-9月)

　　一、主营业务收入 430，866，323.57 521，295，358.11352，391，354.24404，531，065.13

　　减：主营业务成本 345，938，699.82 427，981，954.61287，836，405.70333，186，266.28

　　主营业务税金及附加 1，689，252.022，120，040.041，199，362.80 1，735，325.66

　　二、主营业务利润(亏损以“-

　　83，238，371.73 91，193，363.46 63，355，585.74 69，609，473.19

　　”号填列)

　　加：其他业务利润(亏损以“-

　　2，151，173.271，161，968.84336，078.78465，597.09

　　”号填列)

　　减：营业费用31，351，521.21 30，431，442.81 16，674，449.29 19，093，616.86

　　管理费用35，218，077.35 42，016，478.70 25，158，410.52 31，979，653.69

　　财务费用6，653，305.114，620，134.535，887，076.61 4，492，858.79

　　三、营业利润(亏损以“-”号

　　12，166，641.33 15，287，276.26 15，971，728.10 14，508，940.94

　　填列)

　　加：投资收益(损失以“-”号

　　-1，883，004.07-634，901.10 -2，884，663.98-459，636.28

　　填列)

　　补贴收入 805，000.00805，000.00

　　营业外收入1，098，331.50149，348.591，098，331.50139，276.76

　　减：营业外支出61，152.0961，874.5457，090.0956，389.93

　　四、利润总额(亏损总额以“-

　　11，320，816.67 15，544，849.21 14，128，305.53 14，937，191.49

　　”号填列)

　　减：所得税1，638，739.972，720，685.881，609，990.53 2，711，275.43

　　减：少数股东损益 -1，577，920.29-383，372.03

　　加：未确认投资损失(合并报表

　　2，408，566.21200，549.71

　　填列)

　　五、净利润(亏损以“-”号填

　　13，668，563.20 13，408，085.07 12，518，315.00 12，225，916.06

　　列)

　　加：年初未分配利润 70，646，740.23 60，044，224.7467，791，722.1058，969，054.23

　　其他转入

　　六、可供分配的利润 84，315，303.43 73，452，309.8180，310，037.1071，194，970.29

　　减：提取法定盈余公积

　　提取法定公益金

　　提取职工奖励及福利基金(合并

　　报表填列)

　　提取储备基金

　　提取企业发展基金

　　利润归还投资

　　七、可供股东分配的利润84，315，303.43 73，452，309.8180，310，037.1071，194，970.29

　　减：应付优先股股利

　　提取任意盈余公积

　　应付普通股股利

　　转作股本的普通股股利

　　八、未分配利润(未弥补亏损以

　　84，315，303.43 73，452，309.81 80，310，037.10 71，194，970.29

　　“-”号填列)

　　现金流量表

　　2005年1-9月

　　单位：元 币种：人民币审计类型：未经审计

　　项目 合并数 母公司数

　　一、经营活动产生的现金流量：

　　销售商品、提供劳务收到的现金459，170，671.62353，662，779.45

　　收到的税费返还59，325.0059，325.00

　　收到的其他与经营活动有关的现金6，943，428.505，339，216.35

　　现金流入小计466，173，425.12359，061，320.80

　　购买商品、接受劳务支付的现金363，949，429.38287，291，894.70

　　支付给职工以及为职工支付的现金28，755，791.3319，079，566.67

　　支付的各项税费18，655，445.3614，168，821.99

　　支付的其他与经营活动有关的现金43，592，151.1526，602，409.87

　　现金流出小计454，952，817.22347，142，693.23

　　经营活动产生的现金流量净额11，220，607.9011，918，627.57

　　二、投资活动产生的现金流量：

　　收回投资所收到的现金

　　其中：出售子公司收到的现金

　　取得投资收益所收到的现金

　　处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金

　　收到的其他与投资活动有关的现金

　　现金流入小计

　　购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金13，531，199.9112，247，728.78

　　投资所支付的现金

　　支付的其他与投资活动有关的现金

　　现金流出小计13，531，199.9112，247，728.78

　　投资活动产生的现金流量净额-13，531，199.91-12，247，728.78

　　三、筹资活动产生的现金流量：

　　吸收投资所收到的现金

　　其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

　　借款所收到的现金138，350，000.00138，350，000.00

　　收到的其他与筹资活动有关的现金

　　现金流入小计138，350，000.00138，350，000.00

　　偿还债务所支付的现金 232，950，000.00232，950，000.00

　　分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6，653，305.115，887，076.61

　　其中：支付少数股东的股利

　　支付的其他与筹资活动有关的现金1，671，400.001，671，400.00

　　其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金

　　现金流出小计241，274，705.11240，508，476.61

　　筹资活动产生的现金流量净额-102，924，705.11-102，158，476.61

　　四、

汇率变动对现金的影响

　　五、现金及现金等价物净增加额-105，235，297.12-102，487，577.82

　　补充材料

　　1、将净利润调节为经营活动现金流量：

　　净利润 13，668，563.2012，518，315.00

　　加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1，577，920.29

　　减：未确认的投资损失 2，408，566.21

　　加：计提的资产减值准备 154，714.02-330，733.44

　　固定资产折旧12，167，572.7411，227，890.45

　　无形资产摊销1，983，240.001，983，240.00

　　长期待摊费用摊销984，414.9228，229.77

　　待摊费用减少(减：增加) 174，549.47-57，868.15

　　预提费用增加(减：减少) 352，388.47279，591.07

　　处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)

　　固定资产报废损失

　　财务费用 6，653，305.115，887，076.61

　　投资损失(减：收益) 1，883，004.072，884，663.98

　　递延税款贷项(减：借项)

　　存货的减少(减：增加) 15，210，864.6411，066，938.76

　　经营性应收项目的减少(减：增加)1，249，030.82-2，518，543.41

　　经营性应付项目的增加(减：减少)-39，274，553.06-31，050，173.07

　　其他0.00

　　经营活动产生的现金流量净额11，220，607.9011，918，627.57

　　2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：

　　债务转为资本

　　一年内到期的可转换公司债券

　　融资租入固定资产

　　3、现金及现金等价物净增加情况：

　　现金的期末余额304，545，378.37293，959，369.96

　　减：现金的期初余额 409，780，675.49396，446，947.78

　　加：现金等价物的期末余额

　　减：现金等价物的期初余额

　　现金及现金等价物净增加额-105，235，297.12-102，487，577.82（来源：上海证券报）