振华港机、振华B股2005年半年度报告摘要

　　1．1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

　　1．2、董事傅俊元，因公未能出席本次会议，委托刘怀远董事长代为出席并行使表决权。董事杜胜熙，因公未能出席本次会议，委托刘怀远董事长代为出席并行使表决权。

　　1．3、 公司半年度财务报告已经普华永道中天

会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1．4、公司负责人董事长刘怀远先生，主管会计工作负责人总裁管彤贤先生及财务总监高莉娟女士，会计机构负责人（会计主管人员）财务部经理朱斓先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 上市公司基本情况

　　2．1 基本情况简介

　　2．2 主要财务数据和指标

　　2．2．1主要会计数据和财务指标

　　币种：人民币

　　注：截至报告日，公司已经实施了2004年度利润分配及转增股本方案，总股本发生变化，总股数由原先102728万股变更为154092万股，故本报告期的每股收益及每股净资产均以新股本154092万股为基数计算，而上年同期的数据以股本91300万股计算，上年度期末的数据以股本102728万股计算。

　　2．2．2非经常性损益项目

　　√适用不适用

　　单位：元 币种：人民币

　　2．2．3 国内外会计准则差异

　　适用√不适用

　　§3 股本变动及股东情况

　　3．1 股份变动情况表

　　√适用不适用

　　单位：股

　　注：依据2004年度股东大会通过的2004年度利润分配及资本

公积金转增股本方案的决议，公司按2004年度末1，027，280，000股份为基数，用资本公积按每10股转增5股的比例转增股本，增加的股本金额为513，640，000元，按每股面值1元分为513，640，000股。截至报告期日，2004年度分红派息已实施完毕，上述股本增加已经由普华永道中天会计师事务所有限公司审验并出具了普华永道中天验字（2005）第128号验资报告。

　　3．2 前十名股东、前十名流通股股东持股表

　　3．3控股股东及实际控制人变更情况

　　适用√不适用

　　§4 董事、监事和高级管理人员情况

　　4．1 董事、监事和高级管理人员持股变动

　　适用√不适用

　　§5 管理层讨论与分析

　　5．1 主营业务分行业、产品情况表

　　单位：元 币种：人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为 131．03 万元。

　　5．2 主营业务分地区情况

　　单位：元 币种：人民币

　　注：中国大陆（外销）项下列示为用户向公司的控股子公司－－振华港机（香港）有限公司采购集装箱起重机，公司为其制造产品完工后销售给振华港机（香港）公司。

　　5．3 对净利润产生重大影响的其他经营业务

　　适用√不适用

　　5．4 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）

　　适用√不适用

　　5．5 主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明

　　适用√不适用

　　5．6 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明

　　适用√不适用

　　5．7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　适用√不适用

　　5．8 募集资金使用情况

　　5．8．1 募集资金运用

　　√适用不适用

　　公司于2004年度通过增发募集资金96，690万元人民币用于下列项目，项目于期末累计发生成本85，058万元。

　　单位：万元 币种：人民币

　　5．8．2 变更项目情况

　　适用√不适用

　　5．9 董事会下半年的经营计划修改计划

　　适用√不适用

　　5．10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

　　适用√不适用

　　5．11 公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明

　　适用√不适用

　　5．12 公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明

　　适用√不适用

　　§6 重要事项

　　6．1 收购、出售资产及资产重组

　　6．1．1 收购或置入资产

　　适用√不适用

　　6．1．2 出售或置出资产

　　适用√不适用

　　6．1．3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响

　　√适用不适用

　　6．2 担保事项

　　适用√不适用

　　6．3 关联债权债务往来

　　√适用不适用

　　单位：万元 币种：人民币

　　注：关联债权债务形成原因：上述关联债务系上海振华船运有限公司（下称振华船运）在以前年度所欠关联方中国港湾建设（集团）总公司款项形成，因公司在报告期内完成对振华船运的单方增资，持股比例达到55％，所以相应自2005年3月25日起将振华船运纳入会计报表合并范围。

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0，余额0。

　　6．4 重大诉讼仲裁事项

　　适用√不适用

　　6．5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

　　√适用不适用

　　1）2004年度公司Ａ股增发总量为11428万股，其中向原Ａ股社会公众股股东优先配售的3418．6619万股已于2004年12月31日上市，网下机构投资者配售中锁定期为一个月的1339．23万股、锁定期为三个月6670．1081万股分别于2005年1月31日、3月31日上市流通，可流通股份上市公告已分别刊登在2005年1月26日3月25日的《上海证券报》《香港文汇报》。

　　2）关于获批抵免企业所得税款的公告，已分别刊登在2005年3月16日及2005年7月15日的《上海证券报》《香港文汇报》。

　　3）关于第三届董事会第五次会议决议通过公司单方追加对上海振华船运有限公司投资的议案和公司与公司工会委员会合资成立浮吊子公司的议案，于报告日之前已完成相关实施工作，该决议刊登在2005年1月29日的《上海证券报》《香港文汇报》。

　　4）关于公司于2005年5月底发行总额为12亿元人民币的短期融资券的公告，已刊登在2005年5月26日的《上海证券报》《香港文汇报》。

　　5）关于公司重大会计政策变更事项。本公司自成立之日起一贯按《企业会计准则－收入》，依据销售合同于产品组装完成准备发运时，予以确认销售收入，并同时将相应已发生的制造成本和按本公司成本制度预计必要发生的运输成本，安装成本以及售后服务成本等结转至销售成本。伴随着本公司产能和规模扩大，企业管理水平的提高及内部制度的完善，公司对于生产工艺流程熟练掌握，以及公司多年来对于财务数据的积累，本公司已具备采用《企业会计准则－建造合同》确认合同收入的条件和能力。出于更加透明地向社会公众展示更切合公司当期生产经营状况的会计信息，满足监管机构对于上市公司提高合规性的要求等的考虑，本公司第三届董事会在其于2005年7月11日召开的第八次会议上决定本公司自2005年1月1日起按《企业会计准则－建造合同》作为其收入确认会计政策，确认合同的收入和费用。本公司对于该收入确认会计政策变更采用了追溯调整，调增2005年年初未分配利润16，854，091元，其中调增2004年年初未分配利润10，357，365元，调增2004年度净利润8，120，907元，调增2004年度利润分配1，624，181元；此外，本公司相应调增了2005年年初盈余公积4，213，522元。于比较期间，公司亦采用追溯调整，调增了本公司截至2004年6月30日止6个月期间净利润2，934，796元。关于公司会计政策变更事项的公告已刊登于2005年7月13日的《上海证券报》《香港文汇报》，《上海振华港口机械（集团）股份有限公司关于会计政策变更－销售收入确认方式改变的说明》已刊载于公司网站（ＷＷＷ．ＺＰＭＣ．ＣＯＭ）和上海证券交易所网站（ＷＷＷ．ＳＳＥ．ＣＯＭ．ＣＮ）。

　　6）关于公司非上市外资股转Ｂ股流通事项。公司非上市外资股股东振华工程有限公司（香港）和振华海湾工程有限公司（澳门）向公司提出将持有的非上市市外资股转为Ｂ股流通，该事项已经第三届董事会第八次会议和2005年第一次临时股东大会审议通过，目前在报商务部审批过程中。相关公告已分别刊登于2005年7月13日及8月16日的《上海证券报》《香港文汇报》。

　　7）关于注销三家控股子公司的议案。从不断完善现代企业制度建设出发，三届董事会八次会议决议注销成立至今尚未发生经营的控股子公司上海振华港机电器设备有限公司、上海振华港机机械设计有限公司和上海振华港机新产品开发有限公司的法人资格，此次注销对公司经营没有实质影响。相关公告已刊登于2005年7月13日的《上海证券报》《香港文汇报》。

　　8）公司控股子公司振华船运公司于2005年3月合并公司报表，2002年度其向上海港机厂购买土地和建筑物，土地面积约为4128．6平方米，支付预付款13，129，300元，由于该土地处世博会馆址区域，办理产权过户手续的工作受世博园区划定范围未定的影响处于停滞状态，目前园区范围红线已确定，公司正积极落实相关权属交接手续。

　　9）截至报告期末，关联方中港总公司为本公司长期借款人民币897，272，000元（其中455，000，000元为一年内到期的长期借款）提供担保。公司所从事的港口机械制造业为资金密集型行业，中港总公司提供的贷款或担保保证了公司在日常生产经营中保持充足的资金。

　　§7 财务报告

　　7．1 审计意见

　　7．2 披露比较式合并及母公司的利润表

　　利润表

　　编制单位：2005年1－6月单位：元 币种：人民币

　　公司法定代表人： 刘怀远 总裁：管彤贤 财务总监：高莉娟 会计报表编制人：朱斓

　　7．3 报表附注

　　7．3．1 本报告期有会计政策、会计估计变更和会计差错更正

　　本公司自成立之日起一贯按《企业会计准则－收入》，依据销售合同于产品组装完成准备发运时，予以确认销售收入，并同时将相应已发生的制造成本和按本公司成本制度预计必要发生的运输成本，安装成本以及售后服务成本等结转至销售成本。伴随着本公司产能和规模扩大，企业管理水平的提高及内部制度的完善，公司对于生产工艺流程熟练掌握，以及公司多年来对于财务数据的积累，本公司已具备采用《企业会计准则－建造合同》确认合同收入的条件和能力。出于更加透明地向社会公众展示更切合公司当期生产经营状况的会计信息，满足监管机构对于上市公司提高合规性的要求等的考虑，本公司第三届董事会在其于2005年7月11日召开的第八次会议上决定本公司自2005年1月1日起按《企业会计准则－建造合同》作为其收入确认会计政策，确认合同的收入和费用。

　　本公司对于该收入确认会计政策变更采用了追溯调整，调增2005年年初未分配利润16，854，091元，其中调增2004年年初未分配利润10，357，365元，调增2004年度净利润8，120，907元，调增2004年度利润分配1，624，181元；此外，本公司相应调增了2005年年初盈余公积4，213，522元。于比较期间，公司亦采用追溯调整，调增了本公司截至2004年6月30日止6个月期间净利润2，934，796元。

　　7．3．2 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明

　　（一） 上海振华长兴精密铸造有限公司因生产经营规模扩大，自2005年1月1日起纳入本公司会计报表合并范围。

　　（二）依据本公司2005年1月27日第三届董事会第五次会议决议，本公司于2005年3月25日出资89，051，700元完成了对于上海振华船运有限公司的单方面增资。本次增资完成后，本公司持有上海振华船运有限公司55％的股权，该公司由本公司的联营公司变更为控股子公司。本公司相应自2005年3月25日起将该公司纳入会计报表合并范围。

　　（三）依据本公司2005年1月27日第三届董事会第五次会议决议，本公司出资51，000，000元和上海振华港口机械（集团）股份有限公司工会委员会于2005年1月31日合资设立了上海振华港口机械集团浮式起重机有限公司，并持有其51％的股权，该公司自成立之日起纳入会计报表合并范围。

　　董事长：刘怀远

　　上海振华港口机械（集团）股份有限公司

　　2005年8月30日（来源：上海证券报）