招商银行股份有限公司2005年半年度报告摘要

　　本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告全文。

　　公司第六届董事会第十五次会议于2005年8月17日审议通过了公司《2005年半年度报告 》正文及摘要。会议应到董事17名，实际到会董事12名。傅育宁董事授权秦晓董事长、魏家福副董事长授权孙月英董事、王大雄董事授权马蔚华董事、傅俊元董事授权李引泉董事、杨军独立董事授权林初学独立董事行使表决权，公司7名监事列席了本次会议。

　　公司半年度财务会计报告已经毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别根据国内和国际审计准则审计，并出具标准无保留意见审计报告。

　　招商银行股份有限公司董事会

　　公司董事长秦晓、行长马蔚华、主管会计工作副行长陈伟及会计机构负责人郭荣丽，保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 主要财务数据和指标

　　2.2.1主要会计数据和财务指标

　　(单位：人民币千元)

　　注：每股净资产和每股收益下降是公司报告期内实施资本公积金转增股本所致。

　　2.2.2非经常性损益项目

　　2.2.3国内外会计准则差异

　　(单位：人民币千元)

　　2.2.4截止报告期末前三期补充财务数据

　　(单位：人民币千元)

　　2.2.5截止报告期末前三期补充财务指标

　　2.2.6报告期末的资本构成及变化情况

　　(单位：人民币千元)

　　注：2005年6月30日和2004年12月31日的资本充足率与核心资本充足率按照中国银监会2004年2月23日颁布的《商业银行资本充足率管理办法》规定的新口径计算。

　　2.3银行业务数据

　　2.3.1 分支机构和员工情况

　　截止报告期末，本公司机构和员工情况如下：

　　注：报告期末，北京代表处和美国代表处资产规模均小于100万元。

　　2.3.2报告期末贷款“五级分类”情况及贷款呆帐准备金的计提比例

　　(单位：人民币百万元)

　　注：1、贷款总额包含转贴现和信用卡贷款余额。

　　2、报告期末本公司贷款损失准备计提符合监管当局相关指引要求。

　　报告期末，本公司贷款损失准备余额为123.32亿元人民币，其中：一般准备余额为61.56亿元人民币，专项准备余额为61.76亿元人民币。准备金覆盖率(呆帐准备金/不良贷款余额)为105.95%，专项准备覆盖率(专项准备金/不良贷款余额)为53.06%。

　　2.3.3贷款损失准备的情况

　　(单位：人民币千元)

　　2.3.4前十名客户贷款情况

　　2.3.5重组贷款年末余额及其中逾期部分金额

　　2.3.6主要贷款类别、平均余额及利率

　　(单位：人民币百万元)

　　2.3.7主要存款类别、平均余额及利率

　　(单位；人民币千元)

　　注：“企业定期存款”、“储蓄定期存款”含一年以内定期存款。

　　2.3.8应收利息及其他应收款坏帐准备的计提情况

　　依据财政部《金融企业会计制度》有关规定，本公司对贷款应收利息不计提坏账准备，贷款应收利息或其对应的贷款本金逾期90天之后，应收利息转入表外，同时冲减当期利息收入。对于确认可能无法收回的其他应收账款，本公司采用个别认定法计提坏账准备。

　　报告期内，本公司坏账准备计提情况如下：

　　(单位；人民币千元)

　　报告期内，其他应收款增加的主要原因是由于银行业务的特殊性，在6月30日受清算场次影响，使“待清算票据款”增加，属于银行经营中的正常情况。

　　2.3.9所持金额重大的政府债券情况

　　(单位：人民币万元)

　　2.3.10 不良贷款余额，为解决不良贷款已采取及拟采取的措施

　　2.3.11贴息贷款情况

　　2.3.12逾期未偿债务情况

　　2.3.13公司面临的各种风险及相应对策

　　2.3.14内部控制制度的完整性、合理性与有效性

　　§3 股本变动及股东情况

　　3.1 股份与可转债变动情况表

　　3.1.1股份变动情况表

　　报告期内，公司股份变动情况如下：

　　(单位：股)

　　3.1.2可转债变动情况

　　报告期内，公司可转债变动情况如下： (单位：元)

　　3.1.3可转债转股价格调整情况

　　3.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表

　　(单位：股)

　　注：关联关系的认定按照《上海证券交易所股票上市规则》的规定，一致行动人的认定按照《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》的规定。

　　3.3控股股东及实际控制人变更情况

　　适用 √不适用

　　§4 董事、监事和高级管理人员情况

　　4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

　　适用 √不适用

　　§5管理层讨论与分析

　　5.1经营状况分析

　　5.2 主营业务分行业、产品情况表

　　(单位：人民币百万元)

　　注：由于该规定《主营业务分行业情况表》不适合商业银行，上表根据证监会和人民银行有关商业银行信息披露的规定披露。

　　本公司第一大股东为招商局轮船股份有限公司，持有本公司17.95%的股权，其母公司为招商局集团有限公司。截止2005年6月末，招商局轮船股份有限公司在本公司关联贷款余额为3.06亿元，招商局集团有限公司控制的公司在本公司关联贷款余额为6.81亿元，两者合计9.87亿元，占本公司自营贷款总量的0.22%。本公司与第一大股东为招商局轮船股份有限公司及其下属关联公司发生的关联贷款对本公司的经营成果和财务状况没有产生负面影响。

　　5.3 主营业务分地区情况

　　(单位：人民币百万元)

　　5.4主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

　　适用 √不适用

　　5.5主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明

　　适用 √不适用

　　5.6利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

　　适用 √不适用

　　5.7对净利润产生重大影响的其他经营业务

　　适用 √不适用

　　5.8 参股公司经营情况(适用投资收益占净利润10%以上的情况)

　　适用 √不适用

　　5.9经营中的问题与困难分析

　　5.10 募集资金使用情况

　　5.10.1 募集资金运用

　　5.10.2变更项目情况

　　适用 √不适用

　　5.10.3重大非募集资金投资项目情况

　　适用 √不适用

　　5.11 经营计划修改计划

　　适用 √不适用

　　5.12 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　适用 √不适用

　　5.13 公司管理层对会计师事务所本报告期“非标意见”的说明

　　适用 √不适用

　　5.14 公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明

　　适用 √不适用

　　§6 重要事项

　　6.1 收购、出售资产及资产重组

　　6.1.1 收购或置入资产

　　适用 √不适用

　　6.1.2 出售或置出资产

　　适用 √不适用

　　6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

　　适用 √不适用

　　6.2 担保事项

　　适用 √不适用

　　6.3 关联债权债务往来

　　针对关联交易，本公司遵循诚信、公允的商业原则，坚持处理关联方交易与同处理一般客户的银行业务一致，严格按照有关法律法规及公司制定的各项业务管理规章制度进行操作。截止报告期，本公司关联方贷款余额为80.49亿元人民币，同口径相比，余额比年初增长6.21%；关联方存款余额为38.19亿元人民币，余额比年初增长10.52%。本公司的关联方贷款均为担保贷款，风险分类均为正常贷款。从关联交易量、结构及质量分析，现有的关联交易对本公司正常经营活动不会产生重大实质影响。

　　报告期末，公司对持有本公司5%及5%以上股份股东的贷款情况如下：

　　(单位：人民币万元)

　　报告期末，关联方交易款项余额累计：

　　(单位：人民币万元)

　　报告期末，本公司的关联方贷款余额在3000万以上的客户有39家，其关联贷款总量为79.95亿元人民币，占本公司贷款总额的1.77%。

　　6.4 重大诉讼仲裁事项

　　6.5 其他重大事项

　　6.6控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况

　　§ 7 财务报告

　　7.1 审计意见

　　7.2 利润表

　　招商银行股份有限公司利润表

　　(单位：人民币千元)

　　法定代表人：秦晓 行长：马蔚华 分管会计副行长：陈伟 会计部总经理：郭荣丽

　　7.3 报表附注

　　7.3.1如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数。

　　适用 √不适用

　　7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数。

　　适用 √不适用

　　7.3.2 如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注。

　　适用 √不适用（来源：上海证券报）