潍坊亚星化学股份有限公司第二届监事会第十次会议决议公告

　　潍坊亚星化学股份有限公司监事会于2005年8月4日以送达的方式发出会议通知，定于2005年8月14日在公司会议室召开。应出席会议的监事3名，张会云、钱晓东、毕永昌等3名监事全部出席，符合《公司法》及《公司章程》的规定，监事会召集人张会云女士召集并主持会议。会议审议通过了以下议案：

　　1、潍坊亚星化学股份有限公司关于2005年半年度报告及其摘要的议案

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　2、潍坊亚星化学股份有限公司关于对2003、2004年度会计差错进行更正的议案；

　　(1)、因潍坊供电公司贾庄变电站亚二线计量CT倍率错误，导致其对本公司工业园区自2003年10月至2004年12月的用电计量、收费出现较大差错。其中：2003年10-12月少计用电量5543692KWH，不含税金额2，303，575.74元；2004年1-12月少计用电量15350340KWH，不含税金额6，378，541.73元；导致公司2003、2004年度少计电费成本。

　　(2)、根据2005年主管税务机关对本公司2004年度所得税汇算清缴结果及自查结果，更正及追溯调整2004年度多计所得税517，135.93元，少计增值税17，125.18元，少计固定资产净值34，246.79元。

　　根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号？财务信息的更正及相关披露》的规定，公司拟对上述会计差错进行更正并追溯调整，更正后，累积影响留存收益-6，064，151.73元，固定资产34，246.79元，应付帐款8，682，117.47元，应缴税金-2，583，718.95元。其中留存收益调整如下：

　　(1)调减2003年度净利润1，750，717.56元，故未分配利润调减1，400，574.04元，盈余公积调减350，143.52元；

　　(2)调减2004年度净利润4，313，434.17元，故未分配利润调减3，450，747.33元，盈余公积调减862，686.84元。

　　经全体监事审议，一致认为：公司对2003、2004年度出现的会计差错进行的更正符合相关法律法规规定，真实反映了报告期公司财务状况。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　特此公告。

　　潍坊亚星化学股份有限公司监事会

　　二OO五年八月十四日

　　潍坊亚星化学股份有限公司

　　独立董事关于公司重大会计

　　差错更正的独立意见

　　潍坊亚星化学股份有限公司第二届董事会第十八次会议审议了关于重大会计差错更正情况说明的议案。

　　该议案提到：

　　一、 由于公司因潍坊供电公司用电量计量错误，导致公司2003年10月至2004年12月的用电量、收费出现较大差错；

　　二、 根据2005年主管税务机关对本公司2004年度汇算清缴结果及自查结果需对2004年度税金及固定资产净值进行追溯调整。

　　按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号？？？财务信息的更正及相关披露》的规定，公司需对上述原因引起的会计差错进行更正并追溯调整。

　　我们认为该项会计差错更正是恰当的，经调整后的会计报表公允的反映了报告期公司财务状况。

　　独立董事：

　　二OO五年八月十四日（来源：上海证券报）