证券时报记者 张莹莹
1月20日,新亚制程(002388)紧急宣布重组中止,当时正值重组方案上会前夜。今日,新亚制程正式公告终止重组,公司股票自2月19日开市起复牌。
追溯新亚制程此次重组,从去年6月份停牌重组,到今日宣布终止重组,在这约8个月的时间内的波澜起伏令人关注。
资料显示,去年6月18日,新亚制程发布了停牌公告,并于3个月后公布了重组预案。去年10月31日,新亚制程重组获得证监会[微博]受理。不过,此后新亚制程的重组进展并不顺利。
公司先后于去年11月15 日、12月26日,分别收到了证监会[微博]下发的反馈意见通知书,要求公司就有关问题作出书面说明和解释。更蹊跷的是,就在今年1月,新亚制程突然向证监会提交了中止重组的申请。
此后新亚制程披露,因交易双方对标的企业发展前景、成长性的判断发生变化,双方准备对交易方案进行修改、进行最后商洽。2月14日,新亚制程停牌。
根据此前重组方案,新亚制程拟以“定增+现金”收购平波电子100%股权,交易价格1.7亿元,另定增募集配套资金不超过5666.66万元。
新亚制程今日披露,在筹备本次收购的过程中,新亚制程于2014年1月对平波电子进行例行年报预审,预审中发现平波电子2013年承诺的净利润没有实现,实际完成利润与2013年承诺利润相差超过20%。同时发现平波电子于2013年10月至12月期间,由于产品升级转型过慢,部分新产品也没有完全达到客户的要求,导致跟不上市场的发展。
据此,新亚制程认为平波电子完成后续经营的业绩承诺存在一定不确定性,对平波电子能否完成后续的业绩承诺存在疑虑。
鉴于以上原因,新亚制程认为交易情况发生了改变,应向下调整交易价格以保证双方的交易公平。
但在双方沟通中,平波电子股东表示,产品转型导致跟不上市场发展,将不会给其完成业绩承诺带来影响,不应影响交易作价,同时,考虑自平波电子江西项目启动至报告书披露日,已进行了超过1600万元投资,截至目前,后续又追加了3000余万元的投资,双方的交易作价应向上调整。
新亚制程称,双方就标的企业发展前景、成长性进行了多次沟通,但双方坚持各自观点,最终仍未能就交易方案的修改达成一致意见,公司最终决定终止本次交易事项。
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