关联债权债务腾挪

　　ST一投与原控股股东及关联公司之间的债权债务腾挪，也令人眼花缭乱。

　　截至2005年7月1日，海南中亿房地产开发公司、海南青田贸易有限公司、海南第一房地产交易中心有限公司、海南鸿玮商贸有限公司对ST一投的债权分别为94万元、910万元、100万元、30万元。在五方共同签订的《债权转让合同》中，青田公司、第一房产公司、鸿玮公司同意将与ST一投主要属内部往来形成的上述债权均转让给中亿公司。

　　就在这同一天，中亿公司、第一投资公司、第一百货又签订了《债务转移协议》，三方协议将ST一投所负中亿公司的债务转移给第一百货承担。

　　从海南省工商局查询的登记材料可以看出，中亿公司、青田公司、第一房产公司、鸿玮公司均属第一投资公司原控股股东所控制的关联企业。

　　新的管理层通过查账发现，《债权转让合同》、《债务转移协议》等只约定了中亿公司、青田公司、第一房产公司、鸿玮公司对ST一投乃至债务转移后的第一百货主张其债权的权利，而故意隐瞒了截至该协议签订日，本可互相冲抵的青田公司分别尚欠第一百货596万元、尚欠ST一投全资子公司海南第一物流配送有限公司160万元的债务关系，其结果是ST一投、第一百货只同意支付青田公司的债务，而自动放弃追索青田公司的债权！

　　事情并未到此为止。截至2006年12月25日，ST一投原董事会已分别向中亿公司、第一房产公司、鸿玮公司、青田公司支付或转抵了债务总计人民币1100万元，也就是说上述债务在ST一投由一投集团控制期间的2006年底前已基本清偿完毕。但是2007年9月1日，一投集团及申请执行人中亿公司不顾以上事实，又向海口中院申请恢复执行所谓的第一百货1134万元的债务，并查封了第一百货望海商城的房产。

　　ST一投于2008年5月27日以《关于海南中亿房地产开发公司申请执行海南第一百货商场有限公司公证债权文书纠纷一案的请示》上报海南监管局，要求查清事实，制止一投集团及中亿公司所做的有损上市公司利益的错误行为，维护上市公司及广大投资者的合法权益，避免上市公司的合法财产遭到侵占；协调海口中院对中亿公司与第一百货公证债权文书纠纷一案终结执行，并解除中亿公司对第一百货望海商城房产的查封手续。

　　目前该案仍处于执行中。天津大通认为，倘若中亿公司执行全部实现，必将直接导致一投集团关联方中亿公司形成对第一百货1100万元新的资金占用。

　　海南第一投资集团股份有限公司董事局主席蒋会成2009年1月6日在接受中国经济时报记者采访时表示：“对具体账目不是很清楚，但知道海口中院正在审理此事，最终结果要等待法院判决。”

　　置胜普的4200万：转移还是借款？

　　ST一投新的管理层履新后在审查账目的过程中发现，“海南置胜普商贸有限公司”(以下简称置胜普公司)挪用上市公司的控股子公司海南第一百货商场有限公司大量现金。从2005年8月至2007年1月共挪用资金4279万元。

　　2008年6月6日，第一百货以档案留存的置胜普公司营业执照复印件上注明的注册地为通讯地址，通过特快专递的方式向置胜普公司邮寄《催款函》，但被邮局退还，理由是“该地址无海南置胜普商贸有限公司签收”。

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