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广夏(银川)实业股份有限公司2007年半年度报告全文
第一章 重要提示
本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司第五届董事局第十二次会议以通讯表决方式审议通过了本报告，全体董事参加了会议。
公司董事局主席周敏敏、总裁金爱军、财务总监冯家海、财务部经理马俊清声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经审计。
第二章 公司基本情况
一、公司基本情况简介
(一)公司法定中文名称： 广夏(银川)实业股份有限公司
公司法定英文名称：GUANGXIA(YINCHUAN)INDUSTRYCO.,LTD.
(二)公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST银广夏
股票代码：000557
(三)公司注册地址及办公地址：宁夏银川市高新技术产业开发区15号路东
公司办公地址：宁夏银川市高新技术产业开发区15号路东
邮政编码：750002
公司网址：http://www.guangxia.com.cn
电子信箱：guangxiayinchuan@sina.com
(四)法定代表人姓名：周敏敏
(五)公司董事局秘书：禹万明
联系地址：宁夏回族自治区银川高新技术产业开发区15号路东
联系电话：0951-5054984
传 真：0951-5054518
电子信箱：guangxiayinchuan@sina.com
(六)公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》
中国证监会指定的信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：宁夏回族自治区银川高新技术产业开发区
15号路东本公司董事局秘书处
(七)其他有关资料：
公司首次注册日期：1994年2月18日
公司变更注册登记日期：2002年8月28日
企业法人营业执照注册号：6400021200018
税务登记号码：64010262490080-8
公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：中勤万信会计师事务所有
限公司 北京西城区文兴东街1号国谊宾馆迎宾楼二层
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
（单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 369,940,160.04 380,212,641.9 380,520,056.55 -2.70% -2.78%
-所有者权益（或股东权益） -470,150,740.28 465,489,299.6 -465,199,407.64
每股净资产 -0.78 -0.79 -0.79
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期增减
月） （％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 -9,927,789.34 - -31,255,040.32
31,255,040.33
利润总额 -4,988,151.48 - -35,138,891.98
35,138,891.99
净利润 -4,951,332.64 - -35,084,917.86
26,275,517.12
扣除非经常性损益后的净利润 -9,890,970.50 - -31,250,040.32
22,391,665.46
基本每股收益 -0.0084 -0.045 -0.0591
稀释每股收益 -0.0084 -0.045 -0.0591
净资产收益率 0.00% 0.00% 0.00%
经营活动产生的现金流量净额 5,972,129.58 -1,166,883.52
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0099 -0.0020
*注：上年同期数已按新会计准则进行了调整。
2、非经常性损益项目及金额
（单位：人民币元）
项 目 本 期
营业外收支净损失 -4,939,637.86
合 计 -4,939,637.86
3、报告期利润表附表
净资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 - - -0.0164 -0.0164
净利润 - - -0.0082 -0.0082
扣除非经常性损益后的净利润 - - -0.0164 -0.0164
第三章 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况表（单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件 208,155,373 35.31% 15,435,023 -163,958,399 -148,523,376 59,631,997 9.86%
股份
1、国家持股 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 474,764 0.08% -474,764 -474,764 0 0.00%
3、其他内资持股 207,680,609 35.23% 15,435,023 -163,483,635 -148,048,612 59,631,997 9.86%
其中：境内非国 184,313,860 31.26% -124,724,518 -124,724,518 59,589,342 9.85%
有法人持股
境内自然人 23,366,749 3.96% 15,435,023 -38,759,117 -23,324,094 42,655 0.01%
持股
4、外资持股 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人 0.00% 0 0 0.00%
持股
境外自然人 0.00% 0 0 0.00%
持股
二、无限售条件 381,417,230 64.69% 163,958,399 163,958,399 545,375,629 90.14%
股份
1、人民币普通股 381,417,230 64.69% 163,958,399 163,958,399 545,375,629 90.14%
2、境内上市的外 0.00% 0 0.00%
资股
3、境外上市的外 0.00% 0 0.00%
资股
4、其他 0.00% 0 0.00%
三、股份总数 589,572,603 100.00 15,435,023 0 15,435,023 605,007,626 100.00%
%注：2006年12月21日召开的本公司2006年第二次临时股东大会审议通过了《关于利用资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的议案》。公司以资本公积金中的15,435,023元的部分向特定股东转增15,435,023股股份，由特定股东按照人民法院的生效法律文书代公司向中小股民诉讼原告支付赔偿股份。
本次转增股份于2007年2月27日实施。本次转增股本方案实施后，公司总股本由股权分置改革实施后的589,572,603股增加至605,007,626股。
二、股东数量和持股情况（截止2007年6月30日）
股东总数 40,635
前10名股东持股情况
序 股东名称 股东性 持股 持股总数 持有有限售条 质押或冻结
号 质 比例 件股份数量 的股份数量
1 中联实业股份有限公司 其他 9.71% 58,726,476 29,247,846
2 深圳兴庆电子公司 国有股东 3.99% 24,129,794 24,129,794 24,129,794
3 广东京中投资管理有限公司 其他 3.24% 19,575,281
4 银川培鑫投资有限责任公司 其他 2.95% 17,837,118
5 深圳金广夏文化实业发展有限公司 其他 2.41% 14,590,523
6 深圳市广夏文化实业有限公司 国有股东 2.16% 13,094,639 240,697 2,437,225
7 上海荣福室内装潢有限公司 其他 1.50% 9,069,798
8 王学维 其他 0.99% 6,000,000
9 马秀兰 其他 0.88% 5,320,000
10 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 国有股东 0.55% 3,356,941 3,356,941 3,356,941
前10名无限售条件股东持股情况
序 股东名称 持有无限售条件股份 股份种类
号 数量
1 中联实业股份有限公司 29,478,630 人民币普通股
2 广东京中投资管理有限公司 19,575,281 人民币普通股
3 银川培鑫投资有限责任公司 17,837,118 人民币普通股
4 深圳市金广夏文化实业发展有限公司 14,590,523 人民币普通股
5 深圳市广夏文化实业有限公司 12,853,942 人民币普通股
6 上海荣福室内装潢有限公司 9,069,798 人民币普通股
7 王学维 6,000,000 人民币普通股
8 马秀兰 5,320,000 人民币普通股
9 深圳市新天时代投资有限公司 3,070,000 人民币普通股
10 深圳市环通实业有限公司 2,497,878 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知。
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序 有限售条件股东名称 持有有限售条 可上市交易 新增可上市交 限售条
号 件股份数量 时间 易股份数量 件
1 中联实业股份有限公司 29,247,846 2008-6-26 29,247,846 无
2007-6-26 12,303,811
2 深圳兴庆电子公司 24,129,794 2008-6-26 11,825,983 无
3 宁厦伊斯兰国际信托投资公司 3,356,941 2007-6-26 3,356,941 无
4 上海浦申实业有限公司 1,000,000 2007-6-26 1,000,000 无
5 上海泰普创业投资管理有限公司 600,000 2007-6-26 600,000 无
6 宁夏回族自治区计算机技术研究所 471,064 2007-6-26 471,064 无
7 浙江绍兴华宇印染纺织有限公司 293,000 2007-6-26 293,000 无
8 深圳市广夏文化实业有限公司 240,697 2007-6-26 240,697 无
9 上海悦客信息网络有限公司 100,000 2007-6-26 100,000 无
10 上海方司工业纱布有限公司 50,000 2007-6-26 50,000 无
四、公司控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，控股股东及实际控制人未发生变更，仍为中联实业股份有限公司。中联实业股份有限公司1992年1月设立，注册资本20,600万元，法定代表人殷友田，注册地址为深圳市福田区深南中路新闻大厦1801室，公司类别国有，经营范围：投资兴办实业，国内商业、物资供销业。
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员持有的本公司股票情况报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司股票。
二、报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。
第五章 管理层讨论与分析
一、公司经营情况的讨论与分析
报告期内，公司继续推进债务重组工作，银广夏债权人委员会正在就解决本公司债务问题进行研究，形成的债务处理方案需向有权部门报批，但尚无新的进展。公司将继续与其他债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争妥善解决公司的债务问题，为改善公司的持续经营能力奠定良好的基础。
报告期前，公司利用股权分置改革的有利契机解决了大部分中小股民的诉讼问题。报告期内，公司利用资本公积金定向向特定股东转增股本、由特定股东按照人民法院的生效法律文书代公司向中小股民诉讼原告支付赔偿股份的方式，解决了全部中小股民诉讼问题。
报告期内，公司酿酒葡萄种植基地生产情况正常，但公司在销售渠道建设和广告宣传方面的投入较少，仍主要采取原酒销售和贴牌生产的模式，成品酒的市场开拓没有较大改善。
二、报告期内主要经营活动情况
（一）公司主营业务的范围及其经营情况
公司的经营范围：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物产的开发、加工、销售；动植物养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、销售；房地产开发等。目前处于基本正常经营的主营业务为酿酒葡萄种植与加工、宁夏枸杞的深加工等农业产业化项目；其他业务或已从公司剥离，或经营活动处于停顿状态。报告期内，公司共实现主营业务收入1,323万元，主营业务成本1,022万元，净利润-498万元。
公司主营业务收入和主营业务利润占公司10%以上的经营活动主要是：
葡萄酒系列产品的生产及销售，主营业务收入为1,323万元，占公司主营业务收入的100%，主营业务成本1,022万元。
（二）公司主营业务收入及成本构成情况
1、主营业务按行业构成情况(单位：元)
营业成本比
营业收入比上 毛利率比上
业务 营业收入 营业成本 毛利率 上年同期增
年同期增减 年同期增减
减
制造业 13,239,580.89 10,228,820.96 22.74% 63.67% 48.64% 52.36%
2、主营业务按地区分布情况(单位：元)
地区 主营业务收入 比上年同期增减(％)
西北 9,344,705.73 231.90%
华东 1,663,686.01 843.21%
华北 670,106.26 -85.03%
华南 1,028,682.90 97.23%
其他地区 532,399.99 441.75%
合计 13,239,580.89 63.67%
（三）报告期内，公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
（四）报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（五）报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的公司。
（六）经营中的问题与困难及解决方案
1、债务负担沉重。虽然公司得到了部分债务减免，但总体负债仍沉重，仍有大量到期债务未偿还，债务危机仍未完全消除。
报告期内，银广夏债权人委员会正在就解决本公司债务问题进行研究，形成的债务处理方案需向有权部门报批，但尚无新的进展。公司将继续与其他债权人进行协商，取得债权人的谅解和支持，力争妥善解决公司的债务问题，为改善公司的持续经营能力奠定良好的基础。
2、持续经营能力有待改善。公司生产经营正常，但公司在销售渠道建设和广告宣传方面的投入较少，仍主要采取原酒销售和贴牌生产的模式，成品酒的市场开拓没有较大改善。
公司将继续抓好生产经营工作，加强种植基地的管理，提高酿酒葡萄种植基地的生产能力；引起专门人才，加大营销力度，开拓原酒市场的同时，扩大成品酒的市场份额，使公司的葡萄酒产业等农业产业化项目成为具有良好盈利能力、能够支撑公司发展的主要业务。
三、报告期投资情况
1、报告期内募集资金使用情况
本报告期内无募集资金投入使用情况。
2、非募集资金投资项目情况
本报告期内无新的项目投资。
四、公司管理层对下一报告期末的盈利预测
预计公司2007年第三季度报告期末亏损。
五、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及
处理情况的说明
2006年度报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师王永新、刘汉军审计，出具带有强调解释段无保留意见的审计报告（勤信审字[2007]108号），具体为：
我们审计了后附的广夏（银川）实业股份有限公司（广夏实业公司）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，2006年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是广夏实业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，广夏实业公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了广夏实业公司 2006 年 12月31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。
四、强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注九--附注十一所述，广夏实业公司存在大量已到期未偿还债务和对外担保的连带清偿责任，主要经营性资产处于被抵押、诉讼保全中，缺乏足够的流动资金解决债务问题，累计亏损数额巨大，并已严重资不抵债。广夏实业公司已在财务报表附注十五披露了已采取和拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。
针对带强调事项段无保留意见的审计意见，董事局说明如下：
报告期前，公司已经完成中国长城资产管理公司的债务重组工作，与中国东方资产管理公司兰州办事处和中国华融资产管理公司兰州办事处银川营业部分别签订了免除或有负债的协议。报告期内，公司继续推进债务重组工作，银广夏债权人委员会正在就解决本公司债务问题进行研究，形成的债务处理方案需向有权部门报批，但尚未取得新的进展。
报告期内，公司解决了全部中小股民诉讼问题。
生产经营方面，公司在抓好酿酒葡萄种植和加工的同时，加大营销力度，力争扩大成品酒的销售，提高盈利能力，以期切实改善公司的持续经营能力。
第六章 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会及深圳证券交易所有关法律、法规和规章要求，完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作，加强信息披露工作。
报告期内，公司根据中国证监会证监公司字[2007]28号《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》及宁夏证监局的有关要求，公司高度重视，并根据公司实际，严格对照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》、《上市公司信息披露管理制度》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司公平信息披露指引》、《上市公司内部控制指引》等法律、法规和规定，对公司治理状况进行了全面自查。经认真自查，本公司认为，公司已依据相关法律、法规和规定，建立健全了公司治理结构，制订了公司内部控制制度，并在实际运作中严格执行。但公司在自查中查找出公司在公司治理方面还存在以下不足，需要进一步改进和完善：公司的内部控制制度还需要进一步完善；激励机制、考核评价机制及责任追究机制不够健全；公司治理创新不足；非标意见涉及事项尚未消除。公司已经对查找出的不足提出了整改措施，将进一步完善内部控制制度，建立有效的管理流程，不断提升治理水平，为改善持续经营能力、实现公司稳定发展奠定基础。
二、利润分配方案的执行情况
1、公司2006年12月21日召开2006年第二次临时股东大会（网络投票时间为12月20日至21日），审议通过《关于利用资本公积金转增股本解决中小股民诉讼问题的议案》，2007年2月26日为股权登记日，2007年2月27日实施资本公积金转增股本。截止本报告公布日，转增给特定股东的用于向中小股民诉讼原告支付赔偿的股份已经完成向中小股民诉讼原告过户。
2、报告期内，公司无利润分配及资本公积金转增股本预案。
三、重大诉讼仲裁事项
1、报告期内的重大诉讼
2007年2月14日本公司收到银川市中级人民法院（2007）银民商初字第28、29号《应诉通知书》，通知本公司已人民法院已受理大成基金管理有限公司诉本公司虚假陈述证券民事赔偿纠纷案。大成基金管理有限公司要求本公司赔偿其作为基金管理人所管理的景福证券投资基金和景宏证券投资基金的损失合计人民币24640.0139万元。
2007年7月4日本公司收到银川市中级人民法院（2007）银民商初字第28号、第29号《民事判决书》，经银川市中级人民法院一审判决：驳回大成基金管理公司的诉讼请求，案件受理费由大成基金管理公司承担。
2007年8月1日本公司收到银川市中级人民法院送达的大成基金管理有限公司向宁夏回族自治区高级人民法院提出的《上诉状》，该公司不服银川市中级人民法院一审判决，向宁夏回族自治区高级人民法院提出上诉，其上诉请求为：1、撤销一审判决，改判本公司赔偿景福证券投资基金和景宏证券投资基金的损失合计人民币24640.0139万元；2、本案一、二审诉讼费用由本公司承担。
相关公告刊登于2007年2月15日、7月6日和8月3日《证券时报》。
2、报告期内，公司无重大仲裁事项。
四、公司持有其他上市公司、非上市金融企业和拟上市公司股权的情况公司没有持有其他上市公司的股权，没有参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业或拟上市公司的股权。
五、重大资产收购出售或处置事项
报告期内，公司无重大资产收购出售或处置事项。
六、重大关联交易
报告期内，公司无重大关联交易。
七、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁资产事项；
2、报告期内，公司无委托理财情况。
八、控股股东及其子公司占用公司资金的情况
报告期内，公司控股股东及其子公司占用公司资金的情况（单位：万元）：
上市公司向关联方 关联方向上市公司
关联方名称 与上市公司的关系 提供资金 提供资金
发生额 期末数 发生额 期末数
中联实业 控股股东 -502.17 102.35
控股股东和实际控
贺兰山酒业 43.35 66.88
制人控制的法人
合 计 43.35 66.88 -502.17 102.35
九、对外担保情况
公司对外担保均为累积形成的，公司没有新增对外担保，且累积形成的担
保余额有所下降。报告期内，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的
附属企业、公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保的情
况。（单位：万元）
担保对象名称 日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关联方
行完毕 担保
天津创业 11,593 连带担保责任 否 否
其中： 2002-11-25 8,140 3年
1997-7-17 3,453 1年
萃取公司 4,800 连带担保责任 否 否
其中： 2001-4-16 3,000 3年
2001-4-16 1,800 2003年6月
磁技术 1,588 连带担保责任 否 否
其中： 1999-10-25 300 1年
1999-9-2 54 1年
1999-9-15 55 1年
1999-11-11 1,179 1年
纯净水 1998-6-26 194 连带担保责任 3年 否 否
固原广夏 195 连带担保责任 否 否
其中： 1996-12-26 195 3年
牛黄一基地 700 连带担保责任 否 是
其中： 1998-9-23 200 5年
1998-12-9 200 5年
1999-6-14 30 3月
2001-5-9 270 11月
天然物产 4,516 连带担保责任 否 是
其中： 1996-7-17 36 2006年6月
1997-12-25 1,500 5年
1998-5-18 500 2006年6月
1999-4-28 2,000 7年
2000-3-24 480 3年
广夏制药 6,730 连带担保责任 否 是
其中： 2000-10-16 1,000 7年
2000-10-30 2,000 7年
2000-12-25 2,000 6年
2000-12-25 1,730 6年
海洋物产 2003-6-20 375 连带担保责任 3年 否 是
广夏房产 2001-3-19 92.6 连带担保责任 4年 否 是
葡萄酿酒 14,888 连带担保责任 否 是
其中： 1998-12-1 3,888 2007年10月
*1 11,000
*1其中； 2003-12-16 3,000 3年
1999-4-30 400 7年
1999-9-22 450 5年
1999-9-9 1,000 5年
1999-8-18 1,000 5年
1999-1-29 500 5年
1999-5-6 200 5年
1998-7-24 950 2006年6月
1998-12-29 1,200 2005年6月
2000-12-26 700 2003年6月
2000-6-26 600 7年
2000-3-27 1,000 7年
公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保)
担保发生额合计 ---
担保余额合计 18,370
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 ---
报告期内对控股子公司担保余额合计 24,302
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 42,672
担保总额占公司净资产的比例 ----
公司违规担保情况
为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方提供
担保的金额
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提 39,697
供的债务担保金额
担保金额超过净资产50%部分的金额 42,672
违规担保金额 42,672
十、公司或持有公司股份5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生的承
诺事项的履行情况
（一）报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登承诺事项。
（二）公司非流通股股东在股权分置改革中的承诺事项
1、非流通股股东承诺事项
（1）公司非流通股股东中联实业股份有限公司、深圳市广夏文化实业发展有限公司、宁夏综合投资公司、广东京中投资管理有限公司和银川培鑫投资有限责任公司均承诺：本承诺人将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
（2）公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺：在可以与全部或部分中小股民诉讼原告达成上述调解协议和/或撤诉安排的情况下，代为承担应向该等原告承担的责任；在需要支付追加对价的情况下，代为支付追加对价。代为垫付后，未明确表示同意的非流通股股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的相应非流通股股东偿还因代为垫付所形成的债务，或者取得代为垫付的相应非流通股股东的同意。
2、公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺：未按承诺文件的规定履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失。
3、承诺人声明
公司非流通股股东中联实业、深文化、宁夏投资、京中投资和培鑫投资均承诺将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份。
十一、中期财务报告审计情况
本半年度财务报告未经审计。
十二、公司接待调研和采访情况
报告期内，公司除接受投资者电话咨询外，未接待机构或个人投资者调研或考察。在接受电话咨询时，公司及相关信息披露义务人按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，严格遵循公平信息披露的原则，维护投资者公平获得信息的权利，未发生实行差别对待政策或有选择、私下、提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。公司未对电话咨询进行记录和统计，今后将加强此项工作，尽可能地对电话咨询进行记录。
十三、内部控制制度的建设情况
公司依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和中国证监会及深圳证券交易所的规定，在逐步建立健全公司内部控制制度，内部控制制度基本能够适应公司生产、经营和发展的需要，能够基本满足提高公司经营效率、保障公司资产安全的需要，能够确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。但公司的内部控制制度还需要进一步完善，公司将根据法律法规和公司生产、经营的需要，将不断修改和完善内部控制制度，并使之在实际工作中得以有效实施。
十四、其他重要事项
1、报告期内，公司、公司董事局及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；也没有公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。
2、其他重要事项信息索引
公告编号 公告内容 披露日期 刊登报刊 版面
2007001 关于中小股民诉讼进展情况的公告 2007.01.09 证券时报 C6
2007002 关于债务处理进展的公告 2007.01.10 证券时报 C2
2007003 2006年度业绩预告公告 2007.01.20 证券时报 C12
2007004 关于中小股民诉讼进展情况的公告 2007.02.15 证券时报 B7
2007005 资本公积金定向转增股本实施公告 2007.02.15 证券时报 B7
2007006 关于证券民事诉讼情况的公告 2007.02.15 证券时报 B7
2007007 股票交易异常波动公告 2007.03.01 证券时报 C10
2007008 股票交易异常波动公告 2007.03.06 证券时报 B9
2007009 风险提示公告 2007.04.18 证券时报 C3
2007010 股票交易异常波动公告 2007.04.26 证券时报 B8
2007011 第五届董事局第十次会议决议公告 2007.04.27 证券时报 C54
2007012 第五届监事会第五次会议决议公告 2007.04.27 证券时报 C54
2007013 关于召开2006年度股东大会的通知 2007.04.27 证券时报 C54
2007014 广夏（银川）实业股份有限公司章程 2007.04.27 巨潮资讯网
2007015 《股东大会议事规则》等规章制度 2007.04.27 巨潮资讯网
2007016 2006年年度报告及2007年第一季度报告 2007.04.27 证券时报 C54
2007017 股票交易异常波动公告 2007.05.09 证券时报 B8
2007018 股票交易异常波动公告 2007.05.16 证券时报 B8
2007019 股票交易异常波动公告 2007.05.23 证券时报 C10
2007020 关于赔偿诉讼投资者股份过户情况的 2007.05.26 证券时报 C6
公告及投资者提供席位号的通知
2007021 2006年度股东大会决议公告 2007.05.30 证券时报 B9
2007022 股票交易异常波动公告 2007.06.04 证券时报 C8
2007023 股票交易异常波动公告 2007.06.07 证券时报 B7
2007024 股票交易异常波动公告 2007.06.18 证券时报 C11
2007025 股票交易异常波动公告 2007.06.28 证券时报 C22
2007026 关于股东股权解除质押的公告 2007.06.30 证券时报 C39
2007027 限售股份上市流通提示性公告 2007.06.30 证券时报 C39
2007028 股票交易异常波动公告 2007.07.04 证券时报 C23
2007029 关于大成基金诉讼进展情况的公告 2007.07.06 证券时报 C14
2007030 关于公司治理专项活动的自查报告和 2007.07.06 证券时报 C14
整改计划
2007031 关于股东减持股份的公告 2007.07.10 证券时报 A11
2007032 关于股东减持股份的公告 2007.07.10 证券时报 C10
2007033 2007年半年度业绩预告公告 2007.07.23 证券时报 C11
2007034 关于大成基金诉讼进展情况的公告 2007.08.03 证券时报 C19
注：上述信息均同时刊载于巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn )，在“个股资料查询”中输入本公司代码查询。
第七章 财务报告(未经审计)
一、会计报表（见附表）
二、会计报表附注（附后）
第八章 备查文件
（一）载有董事局主席亲笔签名的2007年半年度报告全文和摘要；
（二）载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程。
广夏(银川)实业股份有限公司
董事局主席：周敏敏
二○○七年八月十日
2007年6月30日报告会计报告附注
资产负债表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2007年6月30日 单位:元
期末数 期初数
项目 合并 母公司 合并 母公司
资产
流动资产：
货币资金 775,462.24 104,508.52 2,438,034.19 70,667.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,356,049.00
应收账款 9,460,625.57 17,487,316.65
预付账款 1,390,147.11 695,627.88
应收保费
应收利息
其他应收款 42,158,225.30 41,372,432.64 50,560,801.10 51,071,642.50
买入返售金融资产
存货 32,226,743.95 33,835,958.96
-
待摊费用
其他流动资产
流动资产合计 88,367,253.17 41,476,941.16 105,017,738.78 51,142,310.31
非流动资产：
发放长期贷款
持有至到期投资
可供出售金融资产
长期应收款
长期股权投资 65,945,826.40 84,669,931.64 65,945,826.40 84,669,931.64
投资性房地产
固定资产 71,353,081.18 979,393.06 73,649,008.19 1,067,480.48
在建工程 133,203,487.07 124,494,511.66
-
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,077,250.00 1,227,750.00
-
开发支出
商誉
长期待摊费用 9,685,847.60 9,877,806.90
-
递延所得税资产 307,414.62 307,414.62
-
其他长期资产
长期资产合计 281,572,906.87 85,649,324.70 275,502,317.77 85,737,412.12
资产总计 369,940,160.04 127,126,265.86 380,520,056.55 136,879,722.43
法定代表人:周敏敏 总会计师:冯家海 财务负责人:马俊清
本附注为会计报告重要组成部分 24
2007年6月30日报告会计报告附注
资产负债表(续表)
编制单位:广夏(银川)实业股份有限公司 2007年6月30日 单位:元
期末数 期初数
项目 合并 母公司 合并 母公司
负债和或股东权益
流动负债：
短期借款 259,813,326.00 100,000,000.00 259,813,326.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 26,669,017.36 21,416,181.09 28,898,993.41 21,416,181.09
预收账款 7,327,258.26 1,075,698.20 7,879,803.04 1,075,698.20
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬 1,454,695.12 324,980.91 9,289,469.32 1,673,202.70
应付股利 18,831,603.06 18,831,603.06 30,734,733.96 30,734,733.96
应付利息
其他应付款 208,320,387.41 202,415,042.22 208,491,852.23 205,363,014.01
应交税费 23,698,790.14 15,866,048.05 23,677,829.70 15,866,048.25
预提费用 125,750,307.30 45,833,891.51 108,801,319.45 40,473,803.00
递延收益
其他流动负债
流动负债合计 671,865,384.65 405,763,445.04 677,587,327.11 416,602,681.21
非流动负债：
长期借款 6,829,229.19 - 6,699,031.75
-
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 161,361,436.22 161,033,432.22 161,361,436.22 161,033,432.22
递延所得税负债
其他长期负债
长期负债合计 168,190,665.41 161,033,432.22 168,060,467.97 161,033,432.22
负债合计 840,056,050.06 566,796,877.26 845,647,795.08 577,636,113.43
股东权益：
股本 605,007,626.00 605,007,626.00 589,572,603.00 589,572,603.00
资本公积 594,563,243.64 594,563,243.64 609,998,266.64 609,998,266.64
盈余公积 3,742,700.88 1,749,160.91 3,742,700.88 1,749,160.91
未分配利润 -1,673,464,310.80 -1,640,990,641.96 -1,668,512,978.16 -1,642,076,421.55
少数股东权益 34,850.26 - 71,669.10
-
股东权益合计 -470,115,890.02 -439,670,611.41 -465,127,738.53 -440,756,391.00
负债和股东权益总计 369,940,160.04 127,126,265.86 380,520,056.55 136,879,722.43
法定代表人:周敏敏 总会计师:冯家海 财务负责人:马俊清
本附注为会计报告重要组成部分 25
2007年6月30日报告会计报告附注
利 润 表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2007年6月 单位：元
1-6/2007 1-6/2006
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 13,239,580.89 8,088,979.96
利息收入
保费净收入
手续费收入
减：营业成本 10,228,820.96 6,881,675.46
利息支出
手续费支出
赔付支出
提取保险责任准备金
分保费用
退保金
保户红利支出
营业税费 219,002.63 - 106,935.93
销售费用 677,467.76 - 1,465,237.31
管理费用 1,808,292.67 -2,521,591.58 9,674,210.98 10,108,349.00
财务费用（收益以“-”号填列） 10,233,786.21 6,335,442.88 21,215,960.60 18,067,222.09
资产减值损失
加：公允价值变动净收益（净损失
以“-”号填列）
投资净收益（净损失以“-” -
号填列）
汇兑净收益（净损失以“-”
号填列）
其他业务净收益（净损失以
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,927,789.34 -3,813,851.30 -31,255,040.32 -28,175,571.09
加：营业外收入 4,964,931.18 4,903,130.90 3,600.00 3,600.00
减：营业外支出 25,293.32 3,500.00 3,887,451.66 3,842,509.75
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -4,988,151.48 1,085,779.60 -35,138,891.98 -32,014,480.84
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -4,988,151.48 1,085,779.60 -35,138,891.98 -32,014,480.84
（一）归属于母公司所有者的净利润 -4,951,332.64 - -35,084,917.86
-
（二）少数股东损益 -36,818.84 -53,974.12
五、每股收益：
基本每股收益 -0.0084 0.0018 -0.0591 -0.0538
稀释每股收益 -0.0084 0.0018 -0.0591 -0.0538
法定代表人:周敏敏 总会计师:冯家海 财务负责人:马俊清
本附注为会计报告重要组成部分 26
2007年6月30日报告会计报告附注
现金流量表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,536,615.15 -
收到的税费返还 - -
收到其他与经营活动有关的现金 15,630,300.45 9,419,475.88
现金流入小计 29,166,915.60 9,419,475.88
购买商品、接受劳务支付的现金 3,463,817.34 -
支付给职工以及为职工支付的现金 1,349,800.35 393,715.63
支付的各项税费 1,017,524.27 297,925.96
支付其他与经营活动有关的现金 17,363,644.06 8,691,783.58
现金流出小计 23,194,786.02 9,383,425.17
经营活动产生的现金流量净额 5,972,129.58 36,050.71
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 18,000.00 -
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计 18,000.00 -
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 604,520.06 2,210.00
投资支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 7,048,181.47 -
现金流出小计 7,652,701.53 2,210.00
投资活动产生的现金流量净额 -7,634,701.53 -2,210.00
三、筹资活动产生的现金流量： - -
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
现金流入小计 - -
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润或偿付的利息 - -
现金流出小计 - -
筹资活动产生的现金流量净额 - -
四、汇率变动对现金的影响 - -
五、现金及现金等价物净增加额 -1,662,571.95 33,840.71
年初现金及现金等价物余额 2,438,034.19 70,667.81
年末现金及现金等价物余额 2,889,221.30 1,934,494.06
法定代表人:周敏敏 总会计师:冯家海 财务负责人:马俊清
本附注为会计报告重要组成部分 27
2007年6月30日报告会计报告附注
现金流量表(续表)
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
补充资料: - -
1.将净利润调节为经营活动现金流量： - -
净利润 -4,988,151.48 1,085,779.60
加：资产减值准备 -174,858.56 -3,285,400.82
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,845,566.83 90,297.42
无形资产摊销 150,500.00 -
长期待摊费用摊销 - -
待摊费用减少（增加以“－”号填列） 191,959.30 -
预提费用增加（减少以“－”号填列） 17,079,185.29 5,360,088.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 3,652.82 -
填列） - -
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） - -
投资损失（收益以“－”号填列） - -
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - -
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -
存货的减少（增加以“－”号填列） 2,954,909.43 -
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,510,138.92 14,613,591.26
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,600,772.97 -17,828,305.26
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 5,972,129.58 36,050.71
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - -
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3.现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 775,462.24 104,508.52
减：现金的期初余额 2,438,034.19 70,667.81
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -1,662,571.95 33,840.71
法定代表人:周敏敏 会计师:冯家海 财务负责人:马俊清
本附注为会计报告重要组成部分 28
2007年6月30日报告会计报告附注
资产减值准备表(合并)
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
本期减少数
项目 期初数 本期计提额 转回 转销 期末数
一、坏账准备 374,979,782.16 -174,858.56 374,804,923.60
二、存货跌价准备 4,558,750.40 4,558,750.40
三、可供出售金融资产减值准备 -
四、持有至到期投资减值准备 -
五、长期股权投资减值准备 74,706,951.70 74,706,951.70
六、投资性房地产减值准备 -
七、固定资产减值准备 241,771.06 241,771.06
八、工程物资减值准备 -
九、在建工程减值准备 -
十、生产性生物资产减值准备 -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 -
十一、油气资产减值准备 -
十二、无形资产减值准备 4,180,000.00 4,180,000.00
十三、商誉减值准备 -
十四、其他 -
合计 458,667,255.32 -174,858.56 - - 458,492,396.76
法定代表人:周敏敏 总会计师:冯家海 财务负责人:马俊清
本附注为会计报告重要组成部分 29
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资产减值准备表(母公司)
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 2007年1-6月 单位：元
本期减少数
项目 期初数 本期计提额 转回 转销 期末数
一、坏账准备 417,980,510.78 -3,285,400.82 414,695,109.96
二、存货跌价准备 4,558,750.40 4,558,750.40
三、可供出售金融资产减值准备 -
四、持有至到期投资减值准备 -
五、长期股权投资减值准备 71,269,429.87 71,269,429.87
六、投资性房地产减值准备 -
七、固定资产减值准备 - -
八、工程物资减值准备 -
九、在建工程减值准备 -
十、生产性生物资产减值准备 -
其中：成熟生产性生物资产减值准备 -
十一、油气资产减值准备 -
十二、无形资产减值准备 - -
十三、商誉减值准备 -
十四、其他 -
合计 493,808,691.05 -3,285,400.82 - - 490,523,290.23
法定代表人:周敏敏 总会计师:冯家海 财务负责人:马俊清
本附注为会计报告重要组成部分 30
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净利润差异调节表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司 单位:元
项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -26,275,517.12
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -35,084,917.86
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益 -53,974.12
四、加：原中期财务报表列示的未确认的投资损失 -8,809,400.75
2006.1.1—6.30模拟净利润 -35,138,891.98
利润表调节项目表
编制单位：广夏（银川）实业股份有限公司
项目 调整前 调整后
营业成本 6,881,675.46 6,881,675.46
销售费用 1,465,237.31 1,465,237.31
管理费用 9,674,210.98 9,674,210.98
公允价值变动收益 - -
投资收益 - -
净利润 -26,275,517.12 -35,084,917.86
本附注为会计报告重要组成部分 33
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会计报表附注阅读提示：本提示是为方便会计报表附注的阅读，在本会计报表附注中出现的重要公司或企业均以简称列示。
简称 全称
公司/本公司 广夏(银川)实业股份有限公司
证监会 中国证券监督管理委员会
中联实业 中联实业股份有限公司
北京科技 北京银广夏科技发展有限公司
超临萃取 广夏(银川)超临界萃取有限公司
春之醇 银川广夏春之醇保健品有限公司
纯净水 宁夏广夏美佳纯净水有限公司
第一建筑 宁夏回族自治区第一建筑公司
工行西城 中国工商银行宁夏分行西城支行
工行新城 中国工商银行银川市新城支行
工行新市区 中国工商银行宁夏分行新市区支行
工总行营业部 中国工商银行总行营业部
固原实业 广夏(固原)实业集团有限公司
光盘制造 深圳广夏光盘制造有限公司
广夏房产 宁夏大展房地产开发有限公司
广夏制药 宁夏广夏制药厂
海洋物产 北戴河广夏海洋物产有限公司
海韵广告 北京广夏海韵广告有限公司
昊都酒业 银川昊都酒业有限公司
恒达活性炭 平罗县恒达活性炭厂
鸿业经贸 北京广夏鸿业经贸发展有限公司
湖北商贸 湖北广夏商贸有限公司
华东广夏 华东广夏实业有限公司
化工建设 宁夏回族自治区石油化工建设公司
怀来沙业 怀来广夏沙产业科技开发有限公司
活性炭 宁夏广夏万得活性炭有限公司
建行西城 中国建设银行银川市西城支行
京中投资 广东京中投资管理有限公司
旅行社 银川广夏旅行社
罗马尼亚进出口 广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司
尼阿迈有限 北京广夏尼阿迈食品有限公司
尼阿迈责任 北京广夏尼阿迈食品有限责任公司
宁夏枸杞 宁夏金色枸杞产业开发有限公司
宁夏计算机所 宁夏回族自治区计算机技术研究所
宁夏煤炭 宁夏煤炭基本建设公司
宁夏投资 宁夏回族自治区综合投资公司
牛黄研究所 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司)
牛黄一基地 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地
培鑫投资 银川培鑫投资有限责任公司
葡萄酒 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司
葡萄销售 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒销售有限公司
葡萄学院 西北农业大学葡萄酒学院
青岛广夏 青岛广夏商贸有限公司
软盘配件 深圳广夏软盘配件有限公司
商业银行 银川市商业银行股份有限公司
上海广夏 上海广夏文化发展有限公司
深文化 深圳市广夏文化实业有限公司
本附注为会计报告重要组成部分 34
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深圳录像 深圳广夏录像器材有限公司
深圳软盘 深圳广夏微型软盘有限公司
深圳投资 深圳市广夏投资实业有限公司
四川广夏 四川广夏实业有限责任公司
天津广夏 天津创业(集团)有限公司(原天津广夏(集团)有限公司)
天然物产 广夏(银川)天然物产有限公司
天然药物 北京银广夏天然药物工程研究有限公司
万得活性炭 宁夏万得活性炭有限公司
芜湖生物 芜湖广夏生物技术股份有限公司
武汉枸杞 武汉广夏枸杞开发有限公司
武汉世贸 武汉世界贸易大厦有限公司
西部电子 西部电子商务股份有限公司
香港中昌 香港中昌国际有限公司
兴庆电子 深圳兴庆电子公司
冶金建设 宁夏冶金建设有限公司
伊国投 宁夏伊斯兰国际信托投资公司
银川广告 广夏(银川)广告有限公司
银川控股 银川市国有资产控股有限公司
银川商贸 广夏(银川)商贸有限责任公司
银广瑞 深圳市银广瑞贸易有限公司
源惠投资 宁夏源惠管理咨询有限公司
中电广夏 中电广夏科教信息资源发展中心有限公司
中信银行 中信实业银行
鲁北集团 山东鲁北企业集团总公司
贺兰山酒业 宁夏贺兰山葡萄酒业有限公司
金广夏 深圳市金广夏文化实业发展有限公司
长城公司 中国长城资产管理公司兰州办事处
大成基金 大成基金管理基金有限公司
武汉世贸物业 武汉世界贸易大厦物业管理有限公司
本附注为会计报告重要组成部分 35
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一、公司简介
本公司系于1993年8月30日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1993]79号文和1993年11月15日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第 736号批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，发起人法人股44,000,000股；1993年11月26日，经证监会证监发审字(1993)103号文批准向社会公开发行人民币普通股30,000,000股，领取工商6400001201927号企业法人营业执照，营业期限自1994年2月18日至2009年2月18日，注册地址宁夏银川市公园街8号；公司于2002年6月28日进行了法人代表变更登记，领取工商 6400021200018号企业法人营业执照，营业期限自1994年2月18日至2009年2月18日，注册地址银川市高新技术开发区15号路东。公司股票于1994年6月17日在深圳证券交易所上市交易。公司经营范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物产的开发、加工、销售；动植物养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、生产、销售；房地产开发；餐饮、客房服务、经济信息咨询服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度：执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。
2、会计年度：自公历 1月 1日起至 12月 31日止。
3、记账本位币：以人民币为记账本位币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
以公司持续经营假设为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
5、外币交易的核算方法：
本附注为会计报告重要组成部分 36
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(1)对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折算。
(2)资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办费；其余计入当期的财务费用。
(3)资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款，现金等价物是指持有的期限短(一般指从购入之日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、金融资产和金融负债
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
8、坏账核算方法
对于应收款项，于资产负债表日单独进行减值测试。有如下客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
本附注为会计报告重要组成部分 37
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(1)因债务人破产，以其破产财产依法清偿后确实无法收回的应收款项；
(2)债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
(3)债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回的，报董事会批准，可以列作坏账的应收款项。
单独测试未发生减值以及其余应收款项(扣除正常周转的备用金)根据账龄按以下比例计提坏账准备：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 25%
3-4年 50%
4年以上 100%
确实无法收回的债权 100%
9、存货的核算
(1)存货分类：原材料、委托加工材料、在产品及自制半成品、发出商品、产成品、低值易耗品、包装物等。
(2)存货的盘存制度：永续盘存制。
(3)存货的计价：原材料、委托加工材料、在产品及自制半成品和低值易耗品按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；领用与发出时按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；包装物和产成品按实际成本计价，领用与发出时按“加权平均法”
计价
低值易耗品、包装物采用“一次摊销法”核算。
(4)存货跌价准备的确认标准及计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
10、长期股权投资核算方法
(1)初始计量
本附注为会计报告重要组成部分 38
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长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
①通过同一控制下的合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。为进行合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；为进行合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额；合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。
③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。
(2)后续计量
①对子公司的投资，采用成本法核算成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
本附注为会计报告重要组成部分 39
2007年6月30日报告会计报告附注
②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算在确认应享有被投资单位净损益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。如被投资单位各项可辨认资产等的公允价值无法可靠确定或可辨认资产等的公允价值与账面价值之间差异较小，投资收益按被投资单位的账面净损益与持股比例计算确认。
③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。
(3)长期股权投资减值期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有并且使用年限超过一年的有形资产。
(2)固定资产的分类：分类为房屋及建筑物、机械设备、动力设备、运输设备、工业炉窑、电子设备和其他设备等七类。
(3)固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值。
(4)固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。
固定资产分类折旧年限、预计净残值率及折旧率如下：
已计提减值准备的固定资产，以扣除已计提的固定资产减值准备累计金额后的金额作为应计折旧额。对持有待售的固定资产，停止计提折旧并对其预计净残值进行调整。
本附注为会计报告重要组成部分 40
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(5)固定资产后续支出的处理：固定资产的修理与维护支出于发生时计入当期损益。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法在固定资产尚可使用年限期间内计提折旧；装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。
(6)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末如果出现了市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等减值迹象，固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值之间较高者确定。
12、在建工程的核算方法
(1)在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
(2)在建工程结转固定资产的标准和时点：建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折旧额不再调整。
(3)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：会计期末，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。
13、借款费用的会计处理方法
(1)借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于固定资产的购建和需要经过 1年以上(含 1年)时间的建造或生产过程，才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产的借款费用，予以资本化；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
应予以资本化的借款费用当同时具备以下三个条件时，开始资本化：
本附注为会计报告重要组成部分 41
2007年6月30日报告会计报告附注
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化的期间：应予以资本化的借款费用，满足上述资本化条件的，在购建或者生产的符合资本化条件的相关资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入相关资产成本；若相关资产的购建或生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始；在相关资产达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生时根据其发生额直接计入当期财务费用。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
①借款利息的资本化金额：以截止资产负债日累计资产支出加权平均数乘以资本化率计算确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
本附注为会计报告重要组成部分 42
2007年6月30日报告会计报告附注
③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化。
14、无形资产计价及摊销方法
(1)无形资产的计价方法：无形资产按其成本作为入账价值。自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产(专利技术和非专利技术)：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
(2)无形资产摊销方法和期限：采用“直线法”按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
(3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。对其他无形资产，年末进行检查，当存在以下减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
①已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
③已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
④其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
15、职工薪酬职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利
费；养老保险、失业保险、工伤保险等社会保险费；住房公积金；工会经费和
职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与
获得职工提供的服务相关支出。在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的
本附注为会计报告重要组成部分 43
2007年6月30日报告会计报告附注
职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。为职工交纳的养老保险、失业保险、工伤保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的计提基数和比例如下：
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。
16、预计负债的核算方法
(1)确认原则当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：该义务是承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
(2)计量方法按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
17、收入确认方法
营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
(1)销售商品收入的确认原则：
①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入
本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年
度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同
的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日
按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量(或已经
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提供的劳务占应提供劳务总量的比例或已经发生的成本占估计总成本的比例)确认。
(3)让渡资产使用权收入的确认原则：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
18、政府补助
公司收到的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
(1)与收益相关的政府补助核算
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的政府补助直接计入当期损益；
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的政府补助确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；
(2)与资产相关的政府补助核算
确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
19、所得税的会计处理方法
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。
以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
20、母公司汇总报表独立核算单位或分公司
期初汇总单位名称 期末汇总单位名称 汇总原因
北京分公司 北京分公司 分公司
深圳分公司 深圳分公司 分公司
深圳软盘 深圳软盘 发起设立的资产
深圳录像 深圳录像 发起设立的资产
21、母公司汇总报表独立核算单位或分公司报告期内变动情况
报告期内本公司母公司汇总报表或分公司无变化。
22、合并会计报表的编制方法
合并财务报表编制者或编制的主体是母公司。是以纳入合并范围的企业个
别会计报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权
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投资后，抵销母公司与子公司、子公司之间发生的内部交易对合并财务报表影响，编制的合并会计报表。
23、报告期内合并会计报表范围的变化
报告期内本公司合并报表范围无变化。
24、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
按照财政部2006年2月 15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月 15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，公司自2007年1月1日变更了主要的会计政策和会计估计。上述变更对公司财务状况和经营成果影响主要包括：
对于资产、负债项目账面价值与计税基础不一致而形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，公司按照新准则的要求，作为递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。由于公司及纳入合并报表范围内的非处于免税期的大部分子公司已资不抵债,没有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异,故公司仅就其余部分子公司的应收账款、其他应收款的账面价值和计税基础之间的差异形成的递延所得税资产307,414.62元进行确认，相应增加留存收益307,414.62元，其中归属于母公司的股东权益增加289,891.98元，归属于少数股东的权益增加17,522.63元。
三、主要税项
流转税：增值税税率 17%
营业税税率 5%
消费税税率 10%
所得税：所得税税率 15-33%
公司及公司控股子公司广夏房产、宁夏枸杞适用15％的所得税税率；公司控股子公司葡萄销售根据宁政函[2006]13号文2005-2007年所得税免征；其余公司控股子公司适用33％的所得税税率。
四、会计报表项目注释(单位：除特别注明外，均为人民币元)
1、货币资金
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项 目 期末数 期初数
现金-人民币 182,328.42 240,286.91
银行存款-人民币 588,133.82 2,187,747.28
其他货币资金-人民币 5,000.00 10,000.00
合 计 775,462.24 2,438,034.19
2、应收账款
期 末 数 期 初 数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
2,539,313.25 3.25% 126,965.68 13,423,619.9 15.61% 671,181.01
1年以内 9
1-2年 4,779,205.21 6.13% 477,920.52 4,240,555.63 4.93% 424,055.56
2-3年 2,800,025.77 3.59% 700,006.44 359,143.06 0.42% 89,785.77
3-4年 1,293,947.92 1.66% 646,973.94 1,298,040.61 1.51% 649,020.30
4年以上及 66,600,564.2 85.37% 66,600,564.2 66,660,650.4 77.53% 66,660,650.4
全额计提 3 3 3 3
78,013,056.3 100.00 68,552,430.8 85,982,009.7 100.00 68,494,693.0
合计 8 % 1 2 % 7
应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权的股东单位的欠款。
应收账款前五名的金额占总额比例61.43%。
3、其他应收款
期 末 数 期 初 数
账龄
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 9,324,819.93 2.68% 466,241.01 8,853,512.52 2.48% 442,675.62
1-2年 8,067,009.43 2.32% 806,700.94 20,736,591.70 5.81% 2,073,659.17
2-3年 4,394,806.99 1.26% 1,098,701.75 15,311,787.77 4.29% 3,827,946.94
3-4年 45,486,465.28 13.06% 22,743,232.63 24,006,381.74 6.72% 12,003,190.90
4年以上及 281,137,616.46 80.69% 281,137,616.46 288,137,616.46 80.70% 288,137,616.46
全额计提
合计 348,410,718.09 100.00% 306,252,492.79 357,045,890.19 100.00% 306,485,089.09
公司对预计确实无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。
其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款(不含关联方)。
其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例：
期 末 数
欠款单位 性质及内容
金额 比例(%)
罗马尼亚进出口 代垫投资款* 51,000,000.00 14.64%
软盘配件 往来款 20,150,788.43 5.78%
活性炭 往来款 19,988,664.39 5.74%
工会委员会 往来款 20,821,540.67 5.98%
香港中昌 代垫投资款 26,797,874.74 7.69%
合计 136,937,588.10 39.83%
*：罗马尼亚进出口于1998年协议购买武汉世贸51%的股权，股权收购款是由本公司代其支付的。
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4、预付账款
期 末 数 期初数
账龄
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 789,776.20 56.81% 251,230.02 36.12%
1-2年 189,252.74 13.61% 147,338.35 21.18%
2-3年 45,912.37 3.30% 20,694.09 2.97%
3-4年 127,126.16 9.14% 113,839.90 16.37%
4年以上 238,079.64 17.13% 162,525.52 23.36%
合 计 1,390,147.11 100.00% 695,627.88 100.00%
预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、存货
(1)账面价值
期 末 数 期初数
项目
金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值
产成品 1,640,605.75 1,441,789.34 198,816.41 1,656,714.93 1,441,789.34 214,925.59
原材料 4,087,501.17 673,846.75 3,413,654.42 3,206,668.13 673,846.75 2,532,821.38
在产品 1,702,682.19 1,702,682.19
自制半成品 15,452,802.79 15,452,802.79 19,260,349.63 19,260,349.63
包装物 332,659.49 332,659.49 162,321.65 162,321.65
生产成本 3,376,494.14 3,376,494.14
库存商品 2,553,511.18 2,553,511.18 5,027,284.34 5,027,284.34
委托加工 4,406,345.65 2,443,114.31 1,963,231.34 2,443,114.31 2,443,114.31
开发产品 4,935,574.18 4,935,574.18 4,935,574.18 4,935,574.18
合 计 36,785,494.35 4,558,750.40 32,226,743.95 38,394,709.36 4,558,750.40 33,835,958.96
(2房地产项目-开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 期末数
银川/广夏花园 2001年 4,935,574.18 4,935,574.18
6、长期投资
期 末 数 期 初 数
单位名称
投资成本 减值准备 账面价值 投资成本 减值准备 账面价值
怀来沙产业 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57
华东广夏 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10
活性炭
广夏制药 28,150,000.00 28,150,000.00 28,150,000.00 28,150,000.00
罗马尼亚 7,451,820.00 7,451,820.00 7,451,820.00 7,451,820.00
银川商贸 273,473.16 273,473.16 273,473.16 273,473.16
牛黄技术 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00
天然物产 20,253,767.08 20,253,767.08 20,253,767.08 20,253,767.08
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
广夏旅行社 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
深圳光盘 12,690,000.00 12,690,000.00 12,690,000.00 12,690,000.00
牛黄基地 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
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2007年6月30日报告会计报告附注
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 1,666,000.00 1,666,000.00
银川广告
银广瑞 441,000.00 441,000.00 441,000.00 441,000.00
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 8,008,000.00 8,008,000.00
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00
西部商务港 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00
纯净水 387,521.83 387,521.83 387,521.83 387,521.83
北京科技 179,538.83 179,538.83 179,538.83 179,538.83
房地产物业 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00
北京鸿业 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
北戴河海洋 8,000,493.82 8,000,493.82 8,000,493.82 8,000,493.82
西北农大 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
葡萄酒业 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合计 140,652,778.1074,706,951.7065,945,826.40 140,652,778.1074,706,951.7065,945,826.40
7、固定资产和累计折旧
(1)账面价值
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋及建筑物 42,922,050.68 5,360.00 42,927,410.68
机器设备 67,448,861.40 315,200.00 67,764,061.40
运输设备 3,479,500.40 675,051.00 4,154,551.40
其他设备 3,298,256.28 61,736.00 10,999.00 3,348,993.28
小计 117,148,668.76 1,057,347.00 10,999.00 118,195,016.76
折旧
房屋及建筑物 9,946,348.86 766,288.29 10,712,637.15
机器设备 28,095,084.85 2,258,122.84 30,353,207.69
运输设备 2,257,881.06 285,084.97 2,542,966.03
其他设备 2,958,574.74 41,328.04 8,549.13 2,991,353.65
小计 43,257,889.51 3,350,824.14 8,549.13 46,600,164.52
净 值 73,890,779.25 71,594,852.24
(2)固定资产减值准备
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 202,603.74 202,603.74
其他设备 39,167.32 39,167.32
合计 241,771.06 241,771.06
(3)期末抵押情况
被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末原值 抵押目的
机器设备 11,577,113.77 商行贷款
机器设备及房屋建筑物 67,101,139.17 农行贷款
合 计 78,678,252.94
8、在建工程
本附注为会计报告重要组成部分 49
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(1)账面价值
工程名称：葡萄酒种植项目*
项目
金额 其中：借款费用资本化
期初数 124,494,511.66 50,847,600.78
本期增加 15,420,606.97 7,838,707.18
本期转入固定资产
其他减少数 6,711,631.56
期末数 133,203,487.07 58,686,307.96
*：期末余额中91,248,300.00元的三基地林权及附属设施、二基地防护林已为银行借款抵押。
(2)其他资料
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
葡萄种植项目 160,000,000.00 配股资金及金融机构贷款 97%
9、无形资产
(1)账面价值及增减变动
其中： 土地 无籽枸杞栽
项目 账面余额 减值准备 账面价值
财务软件 使用权 培技术
期初数 5,407,750.00 2,750.00 4,180,000.00 1,225,000.00 4,180,000.00 1,227,750.00
本期增加
本期转出
本期摊销 150,500.00 500.00 150,000.00
期末数 5,257,250.00 2,250.00 4,180,000.00 1,075,000.00 4,180,000.00 1,077,250.00
(2)其他资料
项目 合计 财务软件 土地使用权 无籽枸杞栽培技术
原始金额 7,186,000.00 6,000.00 4,180,000.00 3,000,000.00
累计摊销数 1,928,750.00 3,750.00 1,925,000.00
剩余摊销年限 --- 2年3个月 -- 3年7个月
(3)无形资产减值准备
项目 期初数 本期计提 本期转回 期末数
土地使用权* 4,180,000.00 4,180,000.00
*葡萄酒一基地未取得土地使用证，且在支付土地租赁费。
10、长期待摊费用
(1)账面价值
项目 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数
他人拥有土地使用 12,149,325.95 9,887,806.90 201,959.30 2,473,478.35 9,685,847.60
权证的房屋建筑物
(2)他人拥有土地使用权证的房屋建筑物
房屋所在地 房屋使用者 土地使用权拥有者 账面价值
银川市高新技术开发区15号路东 葡萄酒 春之醇 9,685,847.60
11、短期借款
本附注为会计报告重要组成部分 50
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(1)短期借款分类
类 别 期末数 期初数
已逾期短期借款 149,926,000.00 149,926,000.00
已逾期长期借款 109,887,326.00 109,887,326.00
合 计 259,813,326.00 259,813,326.00
(2)已逾期短期借款
借款性质 期末数 期初数 未偿还原因 预计还款期
抵押保证 149,926,000.00 149,926,000.00 无力偿还 无法预计
(3)已逾期长期借款
借款性质 期末数 期初数 未偿还原因 预计还款期
抵押保证 109,887,326.00 109,887,326.00 无力偿还 无法预计
12、应付账款
期末数 期初数
余额 26,669,017.36 28,898,993.41
13、预收账款
期末数 期初数
余额 7,327,258.26 7,879,803.04
14、应交税费
税 种 期末数 期初数
个人所得税* 15,869,517.46 15,868,076.09
企业所得税 411,235.59 411,235.59
营业税 552,125.86 556,842.06
城建税 532,707.91 514,379.08
消费税 4,865,881.06 4,822,786.42
房产税 - 11,318.88
增值税 1,167,573.96 1,131,968.93
土地 240.00 240.00
教育费附加 202,591.70 207,377.73
地方教育费附加 82,144.19 7,259.92
水利建设基金 14,772.41 146,345.00
合 计 23,698,790.14 23,677,829.70
15、其他应付款
期末数 期初数
余额 208,320,387.41 208,491,852.33
16、预提费用
类别 期末数 期初数
利息 无力偿付 125,750,307.30 108,801,319.45
17、预计负债
项 目 期末数 期初数
预计资产的被执行损失 41,000,000.00 41,000,000.00
本附注为会计报告重要组成部分 51
2007年6月30日报告会计报告附注
承担连带责任的预计损失 97,323,135.36 97,323,135.36
子公司开办费准备 7,324,358.07 7,324,358.07
预计的行政处罚罚金 250,000.00 250,000.00
预计诉讼费用 2,663,942.79 2,663,942.79
预计诉讼损失 12,800,000.00 12,800,000.00
合 计 161,361,436.22 161,361,436.22
具体情况参见2006年度报告本项目说明。
18、长期借款
期末数 期初数
借款条件
年利率 金额 年利率 金额
抵押借款 5.04%-7.839% 6,829,229.19 5.04%-7.839% 6,699,031.75
19、股本
项 目 期初数 公积金转股 其他变动 期末数
有限售条件股份 208,200,252.00 42,655.00 148,610,910.00- 59,631,997.00
无限售条件股份 381,372,351.00 15,392,368.00 148,610,910.00 545,375,629.00
股份总数 589,572,603.00 15,435,023.00 * 605,007,626.00
*公司2006年12月21日召开2006年第二次临时股东大会，审议通过以资本公积中的15,435,023.00元向特定股东转增股份。2007年2月26日为股权登记日，2007年2月27日实施资本公积金转增股本。目前正在办理工商登记手续。
20、资本公积
项 目 期初数 本期转入数 本期转出数 期末数
股本溢价 131,035,187.92 131,035,187.92
其他资本公积 478,963,078.72 *15,435,023.00 463,528,055.72
合 计 609,998,266.64 15,435,023.00 594,563,243.64
*参见股本中的说明。
21、未分配利润
项 目 金额
净利润 -4,988,151.48
加: 年初未分配利润 -1,668,512,978.16
其中：年初未分配利润/原准则 -1,559,895,513.59
年初未分配利润/原准则/新准则调整 289,891.97
超额亏损企业未调整利润 -108,907,356.55
可供分配的利润 -1,673,501,129.64
减：少数股东权益 -36,818.84
未分配利润 -1,673,464,310.80
22、营业收入和营业成本
(1)按地区列示
地区 本期数 上年同期
本附注为会计报告重要组成部分 52
2007年6月30日报告会计报告附注
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
西北 9,344,705.73 6,771,223.82 2,815,495.57 2,233,954.30
华东 1,663,686.01 1,771,625.90 176,384.61 134,009.15
华北 670,106.26 677,717.60 4,477,269.76 4,137,368.48
华南 1,028,682.90 737,786.24 521,555.75 343,774.55
其他地区 532,399.99 270,467.40 98,274.27 32,568.98
合计 13,239,580.89 10,228,820.96 8,088,979.96 6,881,675.46
(2)按种类列示
本期数 上年同期
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
葡萄酒 13,239,580.89 10,228,820.96 8,088,979.96 6,881,675.46
(3)按行业列示
本期数 上年同期
地区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 13,239,580.89 10,228,820.96 8,088,979.96 6,881,675.46
23、财务费用
类别 本期数 上年同期数
利息支出 10,228,992.86 21,208,860.29
减：利息收入 2,149.32 2,881.73
其他 6,942.67 9,982.04
合计 10,233,786.21 21,215,960.60
24、营业外收入
项目 本期数 上年同期
处理固定资产收入 450.28 3,600.00
其他 61,350.00
债务重组收益 4,903,130.90 ---
合计 4,964,931.18 3,600.00
25、营业外支出
项目 本期数 上年同期
滞纳金 - 27,190.52
罚款支出 4,050.00 200.00
处理固定资产损失 2,515.17 3,848,786.70
税金 16,190.54 11,274.14
其 他 2,537.61 0.30
合计 25,293.32 3,887,451.66
五、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期 末 数 期初 数
账龄
金额 比例坏账准备 金额 比例坏账准备
1年以内
本附注为会计报告重要组成部分 53
2007年6月30日报告会计报告附注
1-2年
2-3年
3-4年
4年以上及全 65,251,747.53100.00% 65,251,747.53 65,251,747.53100.00% 65,251,747.53
额计提
合计 65,251,747.53100.00% 65,251,747.53 65,251,747.53100.00% 65,251,747.53
2、其他应收款
期 末 数 期初 数
账龄
金额 比例坏账准备 金额比例坏账准备
1年以内 17,705,827.02 4.53% 885,291.34 10,920,797.81 2.70% 546,039.87
1-2年 4,549,983.17 1.16% 454,998.32 22,620,818.07 5.60% 2,262,081.81
2-3年 11,425,547.37 2.92% 2,856,386.84 23,884,984.04 5.92% 5,971,246.01
3-4年 23,775,503.19 6.08% 11,887,751.61 4,848,820.58 1.20% 2,424,410.30
4年以上及全 333,358,934.32 85.30% 333,358,934.32 341,524,985.2584.58% 341,524,985.25
额计提
合计 390,815,795.07 100.00% 349,443,362.43 403,800,405.75100.00% 352,728,763.25
3、长期股权投资
期 末 数 期 初 数
单位名称
投资成本 减值准备 账面价值 投资成本 减值准备 账面价值
房地产
宁夏枸杞 13,725,965.42 13,725,965.42 13,725,965.42 13,725,965.42
湖北商贸 179,231.37 179,231.37 179,231.37 179,231.37
天然药物 37,354.53 37,354.53 37,354.53 37,354.53
葡萄酿酒
葡萄酒销售 12,010,092.75 12,010,092.75 12,010,092.75 12,010,092.75
怀来沙产业 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57 10,000,000.00 6,630,147.43 3,369,852.57
华东广夏 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10 4,061,163.38 2,418,989.28 1,642,174.10
活性炭
广夏制药 28,150,000.00 28,150,000.00 28,150,000.00 28,150,000.00
罗马尼亚 7,451,820.00 7,451,820.00 7,451,820.00 7,451,820.00
银川商贸 273,473.16 273,473.16 273,473.16 273,473.16
牛黄技术 90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00
天然物产 20,253,767.08 20,253,767.08 20,253,767.08 20,253,767.08
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00
广夏旅行社 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00
深圳光盘 12,690,000.00 12,690,000.00 12,690,000.00 12,690,000.00
牛黄基地 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00 7,500,000.00
昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 1,666,000.00 1,666,000.00
银川广告
银广瑞 441,000.00 441,000.00 441,000.00 441,000.00
中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 8,008,000.00 8,008,000.00
春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00 6,500,000.00
西部商务港 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00 3,350,000.00
本附注为会计报告重要组成部分 54
2007年6月30日报告会计报告附注
北戴河海洋 1,951,493.82 1,951,493.82 1,951,493.82 1,951,493.82
西北农大 1,000,000.00 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 1,000,000.00 --
合计 155,939,361.51 71,269,429.87 84,669,931.63 155,939,361.51 71,269,429.87 84,669,931.63
六、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响
子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。
七、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方情况
A. 存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务 与本企业关系业务性法定代表人
质
中联实业深圳福田区深南中路新闻大厦18层01-04室 投资兴办企业 参见十四-1 投资 殷有田
天然物产银川市新市区北京西路9号 荒地开垦、土地开发等 子公司 农业 吴安琪
广夏制药银川市新市区北京西路9号 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购子公司 工业 吴安琪
光盘制造深圳市南头区南油路第4工业区1号厂房二楼生产、销售各种规格的电脑光盘 子公司 工业 李和平
怀来沙业** 官厅镇中原度假村 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售子公司 环保 魏德元
牛黄一基地银川郊区芦花乡粮渠梢村西牛的养殖、牛黄种植等 子公司养殖业魏超群
纯净水** 银川市新城西街9号 生产销售纯净水等 子公司 工业 丁金银
尼阿迈责任北京市顺义县板桥乡东水泉村食品开发、加工等 子公司 工业 纳夏
尼阿迈有限北京市朝阳区双桥农场郎辛庄村生产方便食品 子公司 工业 李小明
银川商贸银川市新华西街20号塔东3号1楼 高新技术产品等 子公司 商业 孔祥平
旅行社银川市凤凰北街13号广夏昊都大酒店内国内旅游业务、旅游纪念品等 子公司 旅游 王育才
牛黄研究所银川郊区芦花乡粮渠梢村广夏牛黄基地天然牛黄培育技术研究等 子公司 科研 赵莹
华东广夏常州市圩墩路工贸大厦 高新技术产品开发；生产销售各类产品 子公司 工业 金自强活性炭 宁夏银川市开发区二号写字楼5层 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制子公司 工业 马国庆**该两公司实质上未能控制。
B. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元)
公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中联实业 20,600 20,600
天然物产 11,332 11,332
广夏制药 5,000 -- -- 5,000
光盘制造 USD200 -- -- USD200
怀来沙业 1,080 -- -- 1,080
牛黄一基地 1,000 -- -- 1,000
纯净水 300 -- -- 300
尼阿迈责任 200 200
尼阿迈有限 USD40 -- -- USD40
银川商贸 228 -- -- 228
旅行社 100 -- -- 100
牛黄研究所 100 -- -- 100
华东广夏 3,080 -- -- 3,080
本附注为会计报告重要组成部分 55
2007年6月30日报告会计报告附注
活性炭 2,000 -- -- 2,000
C．所持股份及其变化
期末数 期初数
股东或子公司名称
合并投资比例 合并投资成本 合并投资比例 合并投资成本
中联实业 9.71% 58,726,476.00 9.63% 56,796,274.00
天然物产 80.00% 37,864,746.78 80.00% 37,864,746.78
广夏制药 75.00% 28,150,000.00 80.00% 28,150,000.00
光盘制造 75.00% 16,920,000.00 75.00% 16,920,000.00
怀来沙业 92.60% 10,000,000.00 92.60% 10,000,000.00
牛黄一基地 75.00% 7,500,000.00 75.00% 7,500,000.00
纯净水 75.00% 2,250,000.00 75.00% 2,250,000.00
尼阿迈责任 80.00% 1,800,000.00 80.00% 1,800,000.00
尼阿迈有限 50.00% 1,666,000.00 50.00% 1,666,000.00
银川商贸 95.00% 273,473.16 95.00% 273,473.16
旅行社 80.00% 100,000.00 80.00% 100,000.00
牛黄研究所 90.00% 90,000.00 90.00% 90,000.00
华东广夏 93.51% 28,800,000.00 93.51% 28,800,000.00
活性炭 51.00% 1,020,000.00 51.00% 1,020,000.00
公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
中联实业 56,796,274.00 1,930,202.00 58,726,476.00
天然物产 37,864,746.78 37,864,746.78
广夏制药 28,150,000.00 -- -- 28,150,000.00
光盘制造 16,920,000.00 -- -- 16,920,000.00
怀来沙业 10,000,000.00 -- -- 10,000,000.00
牛黄一基地 7,500,000.00 -- -- 7,500,000.00
纯净水 2,250,000.00 -- -- 2,250,000.00
尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00
尼阿迈有限 1,666,000.00 -- -- 1,666,000.00
银川商贸 273,473.16 -- -- 273,473.16
旅行社 100,000.00 -- -- 100,000.00
牛黄研究所 90,000.00 -- -- 90,000.00
华东广夏 28,800,000.00 -- -- 28,800,000.00
活性炭 1,020,000.00 -- -- 1,020,000.00
D．存在控制关系的关联方交易
A) 采购货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。
销售货物
公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。
B) 关联方往来款项余额
项目 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数
应收账款
银川商贸 1,673,815.00 --- --- 1,673,815.00
活性炭 288,967.00 --- --- 288,967.00
华东广夏 6,465.75 --- --- 6,465.75
本附注为会计报告重要组成部分 56
2007年6月30日报告会计报告附注
其他应收款
尼阿迈责任 18,483,868.30 --- --- 18,483,868.30
尼阿迈有限 14,491,828.80 --- --- 14,491,828.80
天然物产 2,660.10 --- --- 2,660.10
牛黄一基地 6,520,179.32 --- --- 6,520,179.32
银川商贸 3,677,025.41 --- --- 3,677,025.41
活性炭 19,988,664.39 --- --- 19,988,664.39
怀来沙业 1,093,115.06 --- 1,093,115.06
应付账款
银川商贸 115,914.04 --- --- 115,914.04
其他应付款
广夏制药、天然物产
83,920,000.00 --- --- 83,920,000.00
的资产*
宁夏计算机所 1,135,378.72 --- --- 1,135,378.72
银川商贸 2,500,000.00 --- --- 2,500,000.00
天然物产 447,920.00 --- --- 447,920.00
中联实业 6,045,270.06 5,021,750.00 1,023,520.06
纯净水 744,867.20 --- --- 744,867.20
华东广夏 21,045,014.04 --- --- 21,045,014.04
怀来沙业 7,364,097.36 --- --- 7,364,097.36
*原应付伊国投的款项转入
1、不存在控制关系的关联方情况
不存在控制关系的关联方关系的性质
中电广夏 联营企业
鸿业经贸 联营企业
银川广告 联营企业
西部电子 联营企业
商业银行 联营企业
葡萄学院 联营企业
春之醇 联营企业
昊都酒业 联营企业
海洋物产 联营企业
银广瑞 联营企业
北京科技 联营企业
软盘配件 同受一方控制
贺兰山酒业 同受一方控制
B. 不存在控制关系的关联方交易
A) 采购货物
公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。
B) 销售货物
公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。
本附注为会计报告重要组成部分 57
2007年6月30日报告会计报告附注
C) 关联方往来款项余额
项目 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数
其他应收款
软盘配件 20,150,788.43 --- --- 20,150,788.43
鸿业经贸 2,800,000.00 --- --- 2,800,000.00
春之醇 1,936,022.30 --- --- 1,936,022.30
昊都酒业 6,970,211.57 --- --- 6,970,211.57
北京科技 595,569.50 --- --- 595,569.50
银广瑞 496,795.08 --- --- 496,795.08
银川广告 384,023.00 --- --- 384,023.00
贺兰山酒业 235,306.77 433,558.46 668,865.23
西部电子 17,250.00 --- --- 17,250.00
昊都酒业 192,900.00 --- --- 192,900.00
中电广夏 526,546.34 --- --- 526,546.34
银川广告 500,000.00 --- --- 500,000.00
银广瑞 196,710.00 --- --- 196,710.00
应付帐款
软盘配件 1,088,004.61 --- --- 1,088,004.61
昊都酒业 43,424.50 --- --- 43,424.50
3、可能存在关联关系的企业情况
A. 可能存在关联关系的企业性质
企业名称 性质
罗马尼亚进出口 可能存在关联关系的关联方
武汉世贸 可能存在关联关系的关联方
武汉枸杞 可能存在关联关系的关联方
海韵广告 可能存在关联关系的关联方
上海广夏 可能存在关联关系的关联方
青岛广夏 可能存在关联关系的关联方
四川广夏 可能存在关联关系的关联方
客家食品 可能存在关联关系的关联方
华南广夏 可能存在关联关系的关联方
B. 可能存在关联关系的关联方往来款项余额
项目 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数
其他应收款
罗马尼亚进出口 51,000,000.0 --- --- 51,000,000.0
客家食品 277,536.66 --- --- 277,536.66
武汉枸杞 4,997,750.00 --- --- 4,997,750.00
海韵广告 58,390.00 --- --- 58,390.00
青岛广夏 400,000.00 --- --- 400,000.00
华南广夏 7,000,000.00 --- 7,000,000.00 ---
海韵文化 1,164,581.29 1,164,581.29
本附注为会计报告重要组成部分 58
2007年6月30日报告会计报告附注
其他应付款
武汉世贸 3,929,939.87 --- 3,929,939.87
北京广夏 700,000.00 --- --- 700,000.00
海韵广告 450,525.00 --- --- 450,525.00
海韵文化 2,925,575.09 2,925,575.09
八、重大诉讼
1、重大的诉讼
原告 第一被告 第二被告 起诉要求 起诉还款金额 预计负债
或起诉内容
工行西城 本公司 葡萄酒 偿还借款 103,398,248.61 --
中信银行 本公司 天津广夏 偿还借款 99,000,000.00 --
工行新市区 广夏制药 本公司 承担连带责任 69,562,178.83 --
工行新市区 天然物产 本公司 偿还借款及利息 46,001,958.80 --
建行西城 宁夏计算机所 本公司 承担连带责任 3,800,000.00 3,800,000.00
工行新城 纯净水 本公司 承担连带责任 2,012,311.28
工行北辰支行 天津广夏 本公司 承担连带责任 2,023,135.36 2,023,135.36
天津商行 天津广夏 本公司 承担连带责任 5,500,000.00 5,500,000.00
武汉世贸物业 本公司 偿还物业管理费 12,800,000.00 12,800,000.00
合 计 344,097,832.88 --
具体情况参见2006年度报告本项目说明。
2、公司2007年2月14日收到，银川市中级人民法院受理大成基金管理有限公司诉本公司虚假陈述证券民事赔偿纠纷案的通知，大成基金管理有限公司要求本公司赔偿其作为基金管理人所管理的景福证券投资基金和景宏证券投资基金的损失合计人民币24,640.0139万元；2007年7月4日收到，银川中院驳回大成基金诉讼请求的通知；2007年8月1日收到，大成基金向宁夏高级人民法院提出上诉的通知。
3、偿付货款及其他
原 告 第一被告 第二被告 起诉要求 起诉金额
鲁北集团 固原实业 本公司 偿还拖欠工程款等 4,054,100.00
固原开发 葡萄酒公司 偿还拖欠工程款等 3,250,769.32
临河房地产 天然物产 -- 偿还拖欠工程款等 1,449,046.95
化工建设 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款等 3,097,226.74
恒达活性炭 本公司 活性炭 偿还拖欠货款 803,135.20
冶金建设 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款等 599,868.99
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第一建筑 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款等 343,681.56
合 计 13,597,828.76
九、资产抵押及质押情况
截止本报告日，公司通过抵押及质押资产(不包括受本公司委托伊国投承销并由其全额兑付的1999年发行的3年期企业债券的抵押)明细：
被设置抵押情况 期末净值 期末原值
－固定资产 78,678,252.94
－在建工程 91,248,300.00
十、或有事项
1、或有负债
预计对财务 获得补偿
项 目 相关金额
状况的影响 可能性
对报告期内已转让的原关联企业提供 183,705,474.12 无法预计 无法预计
的债务担保*1
对合并报表子公司提供债务担保*2 149,813,326.00 无法预计 无法预计
对非合并关联企业的债务担保*3 93,210,000.00 无法预计 无法预计
*1：对已转让股权的原关联企业提供的债务担保：
被担保企业 担保企 担保目的 担保金额 与本公司关系
天津广夏 本公司 获得贷款 115,931,772.12 原控股子公司
超临萃取 本公司 获得贷款 48,000,000.00 原控股子公司
磁技术 本公司 获得贷款 15,884,355.00 原汇总报表独立核算单位
纯净水 本公司 获得贷款 1,940,333.00 控股子公司
固原实业 本公司 获得贷款 1,949,014.00 原控股子公司
合 计 183,705,474.12
*2：对合并报表子公司提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本企业关系
葡萄酒 本公司 获得贷款 148,887,326.00 控股子公司
广夏房产 本公司 获得贷款 926,000.00 控股子公司
合计 149,813,326.00
*3：对非合并报表关联企业提供的债务担保：
被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系
天然物产 本公司 45,160,000.00 获得贷款 控股子公司
广夏制药 本公司 37,300,000.00 获得贷款 控股子公司
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牛黄一基地 本公司 7,000,000.00 获得贷款 控股子公司
海洋物产 广夏房产 3,750,000.00 获得贷款 非控股公司
合计 93,210,000.00
十一、资产负债表日后事项
截止本报告日，期末已到期但未偿还的借款及应付款项偿付情况如下：
期末已到期未偿还数 截止本报告日偿还数
已逾期短期借款 149,926,000.00 --
已逾期长期借款 109,887,326.00 --
账龄超过3年以上的应付账款 24,336,716.95 --
账龄超过3年以上的其他应付款 184,101,794.27 --
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