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天津鑫茂科技股份有限公司2007年半年度报告
重要提示：
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
独立董事汪波、高正平因工作原因未能出席会议，委托独立董事沈福章代为表决；
董事杜娟因工作原因未能出席会议，委托董事陈麟代为表决公司半年度财务报告已经亚太中汇会计师事务所审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
公司负责人杜克荣、主管会计工作负责人田霞及会计机构负责人（会计主管人员）胡茜声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第一章 公司基本情况
公司名称 天津鑫茂科技股份有限公司
英文名称 TianjinXinmaoScience&TechnologyCo.,Ltd
法定代表人 杜克荣
股票简称 鑫茂科技
股票代码 000836
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 韩伟 王伟
联系地址 天津华苑产业区榕苑路1号天财酒 天津华苑产业区榕苑路1号天财
店13层 酒店13层
电话 022-83710888 022-23080166
传真 022-83710199 022-83710199
电子信箱 whan@tiancai.com.cn hr@tiancai.com.cn
信息披露报纸 中国证券报、证券时报
信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn
公司董事会办公室
中报备置地点
第二章 主要财务数据和指标
2.1 主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度
期末增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 1,584,250,424.07 1,442,413,411.04 1,487,273,891.15 9.83% 6.52%
所有者权益（或股东 261,984,088.19 206,912,231.06 251,228,417.79 26.62% 4.28%
权益）
每股净资产 2.13 1.69 2.05 26.04% 3.90%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期
增减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 28,200,537.17 22,709,439.44 37,840,314.81 24.18% 25.47%
利润总额 28,112,954.90 38,528,473.36 38,528,473.36 27.03% 27.03%
净利润 10,755,670.40 16,494,132.15 17,687,560.15 34.79% 39.19%
扣除非经常性损益后 1,323,000.37 926,069.22 2,119,497.22 42.86% 37.58%
的净利润
基本每股收益 0.0876 0.13 0.1441 32.62% 39.21%
稀释每股收益 0.0876 0.13 0.1441 32.62% 39.21%
净资产收益率 4.11% 8.50% 9.06% 4.39% 4.95%
经营活动产生的现金 67,593,972.10 4,190,614.04 1,712.98%
流量净额
每股经营活动产生的 0.55 0.03 1,933.33%
现金流量净额
2.2 非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 9,671,036.63
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00
计入当期损益的政府补助 0.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允
0.00
价值产生的损益
非货币性资产交换损益 0.00
委托投资损益 0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00
债务重组损益 0.00
企业重组费用 0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 0.00
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 0.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 240,024.77
中国证监会认定的其他非经常性损益项目 0.00
所得税的影响 1,658.17
合计 9,432,670.03
第三章 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例
新股 股 转股
一、有限售条 50,658,738 41.27% 0 0 0 20,657,265 20,657,265 30,001,473 24.44%
件股份
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持 21,625,936 17.62% 0 0 0 21,625,936 21,625,936 0 0.00%
股
3、其他内资持 29,032,802 23.65% 0 0 0 968,671 968,671 30,001,473 24.44%
股
其中：境内非 29,010,195 23.63% 0 0 0 977,435 977,435 29,987,630 24.43%
国有法人持股
境内自 22,607 0.02% 0 0 0 8,764 8,764 13,843 0.01%
然人持股
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股
境外自 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
然人持股
二、无限售条 72,095,814 58.73% 0 0 0 20,657,265 20,657,265 92,753,079 75.56%
件股份
1、人民币普通 72,095,814 58.73% 0 0 0 20,657,265 20,657,265 92,753,079 75.56%
股
2、境内上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外资股
3、境外上市的 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
外资股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 122,754,552 100.00% 0 0 0 0 0 122,754,552 100.00%
注：2007年2月20日，除大股东鑫茂集团以外的天津大学实业发展总公司等11家限售流通股股东全部获得上市流通权，上市流通股份总计20648501股。
3.2 股东持股情况说明
股东总数 19,955
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条 质押或冻结的
件股份数量 股份数量
天津鑫茂科技投资集团有 境内非国有法人 24.43% 29,987,630 29,987,630 25,495,670
限公司
中国工商银行－中海能源 境内非国有法人 4.65% 5,708,965 0 0
策略混合型证券投资基金
天津大学实业发展总公司 国有法人 2.16% 2,651,996 0 0
天津投资集团公司 国有法人 1.67% 2,045,875 0 0
沈雪英 境内自然人 1.62% 1,986,918 0 0
中国银行－泰信优质生活 境内非国有法人 1.47% 1,800,000 0 0
股票型证券投资基金
杨瑛 境内自然人 1.27% 1,555,000 0 0
华辰（中国）有限公司 境内非国有法人 1.11% 1,360,000 0 0
赵莹 境内自然人 0.99% 1,218,268 0 0
上海长甲实业有限公司 境内非国有法人 0.94% 1,151,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 5,708,965 人民币普通股
天津大学实业发展总公司 2,651,996 人民币普通股
天津投资集团公司 2,045,875 人民币普通股
沈雪英 1,986,918 人民币普通股
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 1,800,000 人民币普通股
杨瑛 1,555,000 人民币普通股
华辰（中国）有限公司 1,360,000 人民币普通股
赵莹 1,218,268 人民币普通股
上海长甲实业有限公司 1,151,000 人民币普通股
交通银行－中海优质成长证券投资基金 1,112,266 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 公司第一大股东鑫茂集团与其他前九名股东无关联关系。公司未知前十行动的说明 名无限售条件股东的关联或一致行动关系。
3.3 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
4.1 公司董事、监事、高级管理人员变更情况
4.1.1 经2007年4月18日公司2006年度股东大会决议，选举产生了公司第四届董事会成员。选举杜克荣、卜冬梅、杜娟、陈麟、戴永康、张文锁、沈福章、汪波、高正平为公司董事。
4.1.2 经2007年4月18日公司2006年度股东大会决议，选举产生了公司第四届监事会成员。选举孙昭慧、于澄为公司监事。经2007年3月23日公司第二届第二次职工代表大会决议，选举李建成为公司第四届监事会职工监事。
4.1.3 经2007年4月18日公司第四届董事会第一次会议决议，聘任胡辉先生为公司总经理、韩伟女士为公司董事会秘书、孙明涛先生为公司副总经理、刘力先生为公司副总经理、田霞女士为公司财务总监、胡茜女士为公司总经理助理。
4.2 本报告期公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份未发生变动。
第五章 管理层讨论与分析
5.1 本报告期公司总体运营情况
公司经过2006年的资产重组及资源整合，为公司2007年发展奠定了良好的基础。
2007年上半年，公司科技园及高科技产业孵化器开发产业、高科技产业及服务产业均稳定发展。公司与日本信越公司就光纤预制棒采购合同诉讼一事取得突破性进展，公司在中信银行天津分行就该合同开具的自动循环信用证之开证保证金2.44亿元及备用贷款抵押物全部释放，公司的现金流亦得到了极大改善。
公司科技园及高科技产业孵化器开发产业：公司科技园建设工程进度按照计划稳步实现，整体销售状况良好。另外，在加快科技园孵化器销售力度的同时，公司充分利用在园区内储备的土地资源，开发建设绿色能源产业基地，并争取年内实现销售。
高科技产业：公司原有软件、监控、系统集成等子公司在原有的基础上，对股权结构及组织结构等进行了重新调整。在深化原有产品销售的同时，大力提高新产品的研发力度及技术含量。目前公司在新产品的研发、销售及新市场的开拓方面均取得了较好的发展。
另外，公司2006年10月投资的天津鑫茂鑫风能源科技有限公司在经历了半年的技术研发和生产准备后，目前750KW风电叶片生产已具备产业化能力。公司目前正进行-叶片的风场测试工作，测试完成后将积极进行市场推广及销售。此外，该公司还大力进行自主知识产权的工艺及产品研发、设计等，并有望得到国家及天津市政府的政策和资金支持。
2007年4月9日，公司与武汉长飞光纤光缆有限公司签署了为期三年的《光纤委托生产及销售协议》。通过与长飞公司的合作，公司光通信产业得以恢复。光纤产业恢复生产以来，经过设备的重新调试、生产工艺的改进，目前光纤生产基本稳定。该项目将为公司带来持续、稳定的收益。
服务产业：本报告期内，天财软件大厦及软件出口基地的经营情况稳定，天财酒店在改造扩大客房数量的状况下，客房出租率仍维持在一个较高的水平，为公司创造了较好的收益。其他物业管理方面的经营进展顺利。另外，上半年公司对酒店现有资源进行了整合，调整了管理模式，加强了服务意识等方面的培训，为酒店后续业绩增长奠定了基础。
为增强公司核心竞争力和可持续发展能力，迅速提升公司的资产规模和业务规模，促进公司主营业务快速发展，公司拟于2007年非公开发行股票。该发行方案已经公司股东大会审议通过。
5.2 主营业务分行业、产品情况
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
分产品 同期增减（%） 同期增减（%） 同期增减（%）
工程 3,501.14 3,255.25 7.02% 11.15% 11.87% 0.60%
房租 935.46 415.73 55.56% 9.47% 44.44%
酒店 1,381.93 296.18 78.57% 24.27% 13.62% 2.01%
技术服务 473.41 128.55 72.85% 55.14% 35.50% 38.17%
房地产 14,978.65 10,624.03 29.07% 28.56% 67.44% 11.64%
主营业务分产品情况
光通信网 369.49 373.92 1.20%
络产品
软件产品 765.10 434.32 43.23% 29.58% 56.77%
电子产品 101.69 120.45 18.45% 98.15% 97.52% 30.38%
商品 128.87 120.77 6.29% 31.28% 41.67% 48.25%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
5.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
天津地区 22,420.96 33.16%
丹东地区 214.79 96.10%
5.4 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
本报告期，公司光通信产业通过与武汉长飞光纤光缆公司合作从而恢复生产。经过设备的重新调试、生产工艺的改进，目前光纤生产基本稳定,公司已将生产的部分产品提供给长飞公司。
上年末，公司成立了鑫茂鑫风能源科技有限公司，公司新增了风电叶片生产和销售业务。目前叶片样品正在进行风场试验，试验通过后，该产业将形成公司的一项主营业务。
5.5 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明上表5.1涉及的公司主营业务中房租及软件产品等所对应的成本在上年同期计入了期间费用，本报告期，公司将收入所对应的相关成本按统一口径归集，计入了营业成本，导致毛利率有所下降。
5.6 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
本报告期，公司利润构成与上年同期相比有所下降，主要原因为：1、科技园公司部分销售收入未能在本报告期进行确认——本报告期，科技园房产整体销售状况良好，但由于存在客户个人按揭贷款在本报告期内未能及时办理完毕、相关房产管理部门系统升级影响客户办理他项权抵押登记及科技园部分楼座的验收手续未在报告期完全办理完毕等客观原因，根据会计准则规定的房地产销售收入确认原则，未能对存在上述原因的房产销售收入进行确认。2、公司本报告期由于经营活动占用资金较多，导致利息收入有所减少、财务净费用较上年同期有所增加。3、公司高科技产业中，光通信产业及风电产业由于今年上半年刚刚启动，未能在本报告期对公司贡献利润；系统集成、安防及相关软件企业由于所处行业受淡旺季影响较大等特点，其销售收入多在下半年进行结算。
5.7 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
1）、天津鑫茂科技园有限公司成立于2003年4月11日，原注册资本为1000万元，现注册资本为10200万元。其中，天津鑫茂科技股份有限公司投资6118万元，占注册资本的59.98%,天津鑫茂投资集团有限公司出资4082万元，占注册资本的40.02%。公司于2006年11月24日取得天津市工商行政管理局颁发的注册号为1201932005500的企业法人营业执照，法定代表人：杜克玉。公司主营科技园开发、建设、销售、和经营以及自有房屋租赁等。
截至本报告期末，公司实现主营业务收入149792967.20元，净利润18665686.67元。
2）、丹东菊花电器（集团）有限公司
该公司注册于辽宁省丹东市，注册资本6200万元，法定代表人杜克荣，该公司主营电子信息产品、电视机、显示器制造等。截至本报告期末，公司实现主营业务收入2147858.78元，净利润14141290.78元。
5.8 公司经营中遇到的问题、困难及解决方案
公司三大产业均具有良好的发展前景，随着各项业务的推进和发展，公司具有较大的资金需求。目前，公司通过调配和合理使用自有资金、银行多品种、多渠道融资等途径提供项目资金支持。同时，公司正按计划在全力推进非公开发行股票方案，募集资金预计可达6.3亿元，定向开发工业地产项目将为公司持续发展支柱性主营业务提供资金支持。
5.9 本报告期投资情况
5.9.1 本报告期，公司无募集资金投资及以前期间募集资金使用延续到本报告期事项。
5.9.2 经公司2006年10月9日第三届董事会第八十次会议决议，同意组建天津鑫茂鑫风能源科技有限公司。该公司注册资本1000万元，本公司以现金投入，占该公司注册资本的45%。本报告期内，本公司对子公司天津鑫茂鑫风能源科技有限公司出资225万元，公司已累计出资450万元，占其注册资本的45%，公司对其出资已全部到位。
5.9.3 本报告期内，公司的子公司天津神州浩天软件技术有限公司与4个自然人共同出资成立了天津神州运通科技有限公司，天津神州运通科技有限公司注册资本为125万元，其中天津神州浩天软件技术有限公司出资80万元，占注册资本的64%，本报告期将天津神州运通科技有限公司纳入合并报表范围。
5.9.4公司的联营公司天津天地伟业数码科技有限公司本报告期内以未分配利润280万元转增资本，增资后其注册资本为1,000万元，公司持股比例仍为40%。
5.9.5本报告期内公司从子公司天津神州浩天软件技术有限公司受让其持有的天津神州浩天科技有限公司51%的股权；天津神州浩天科技有限公司本期增资900万元，其中，公司出资459万元，占增资部分金额的51%。
5.9.6 董事会下半年的经营计划修改计划
在科技园及高科技产业孵化器开发产业方面，公司在原经营计划的基础上，今年下半年拟对公司定向增发拟置入的坐落于西青区杨柳青镇工业区的两个工业地产项目启动开发（公司本次非公开发行股票的有关事宜经股东大会审议通过后将按照有关程序向中国证券监督管理委员会申报，并最终以中国证券监督管理委员会核准的方案为准。）（1）新能源新材料产业基地：该项目属于第一大股东鑫茂集团置入的天津圣君科技发展有限公司,位于天津市西青区杨柳青镇工业区内,规划占地面积183308.4 平方米（275亩）,土地用地性质为工业用地,按照2.0容积率计算,可总共建设不超过40万平方米,其中新增建筑面积38.05万平米。建设适应大型生产企业需求的标准工业厂房、适应中小型企业需求的单元式厂房、庭园式标准厂房,形成专业的科技园区。
（2）天津市汽车配套专业孵化器：该项目属于第一大股东鑫茂集团置入的贝特维奥科技发展有限公司,位于天津市西青区杨柳青镇工业区内,规划占地面积 65240.9 平方米（98亩）,土地用地性质为工业用地,按照1.7容积率计算,可共计建设11万平方米,其中新增建筑面积9.3万平米。拟建设成为吸引成熟汽车工业生产配套企业入驻的科技园区。
5.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及说明
□ 适用 √ 不适用
5.11 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.12 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情
况的说明
□ 适用 √ 不适用
第六章 重要事项
6.1 公司治理及内控体系建设情况
6.1.1 公司内控体系建设情况
根据证监会“提高上市公司质量”的要求，为加强公司的内部控制，促进公司的规范运作和健康发展，公司根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，建立健全了公司的内控制度，形成了一套行之有效的内部控制系统。主要包括：管理制度、财务管理类制度、投资管理类制度、人力资源类制度、子公司内部控制制度、行政管理类制度等。以上内控制度在公司得到了较有效的贯彻执行。
6.1.2 公司治理情况
公司目前已按照相关规定修订、建立和健全了公司相关制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》等，董事会建立了独立董事制度并下设了薪酬与绩效考核管理委员会。公司严格执行上述制度，形成了较为有效的内部控制体系，公司治理总体与中国证监会要求一致，随着公司的发展，公司将进一步完善公司的治理结构。
本报告期，公司根据中国证监会关于《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神，对本公司治理情况进行了自查，并作出了整改计划。2007年7月14日公司第四届董事会第七次会议审议通过了《公司治理自查报告与整改计划》，该报告以及公司治理相关文件已在深交所网站“公司治理专项活动”专区中公布，公司将在以下几方面对公司治理进行进一步完善：
1）、公司内部管理体系的进一步完善；
2）、公司需要进一步建立完善董事会各专业委员会并发挥各专业委员会的作用；
3）、需要进一步加强投资者关系管理工作；
4）、进一步加强相关人员的学习培训，以增强规范运作意识。
公司将持续加强公司治理结构建设、推进内控体系的完善和落实，确保公司健康发展。
6.2 重大诉讼
1）、与英国SGC 仲裁裁决不予承认和执行案
2002年3月1日，英国SGC 公司向中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会提出仲裁申请；
2002年5月9日，本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会提出反请求，要求SGC 公司赔偿相关经济损失；
2004年6月11日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会（2004）中国贸仲沪裁字第084号裁决书，裁决英国SGC 公司赔偿本公司1,255,877 英镑，本公司赔偿SGC 公司2,511,754 英镑，双方赔偿金额冲减后，本公司须赔付SGC 公司1,255,877 英镑并承担相关费用。同时，本案仲裁请求部分的仲裁费为人民币 775,700 元，本公司负担542,990.00 元，反请求仲裁费768,900元全部由本公司承担；
2004年10月9日，英国SGC 公司向天津市第一中级人民法院申请强制执行，该院于2004年11月10日向本公司下达（2004）一中执通第928号执行通知；
2004年7月23日，本公司向天津市第一中级人民法院提交了不予执行仲裁裁决申请书及相关材料，2006年4月20日，本公司再次向法院提交关于不予执行仲裁裁决申请的补充说明，目前该不予执行案正在审批程序过程中。
2003 年度，本公司根据案情的发展及律师的法律意见书，已全额计提了预计负债2,300万元。
2）、与日本信越化学工业有限公司相关纠纷案
2001年3月23日，经公司第二次临时股东大会审议通过，公司5年内以每年不超过3亿元人民币，总金额不超过15亿元人民币的资金额度向日本信越化学工业有限公司（以下简称“信越公司”）采购光纤预制棒及光纤原材料和相应的生产设备的议案。
根据上述决议本公司与信越公司于2001年3 月23 日签订基础买卖合同《长期销售和采购协议》；买卖产品为：匹配型单模光纤预制棒；履约期限：2001 年10 月1 日至2007年3 月31 日；支付方式为：买方以不可撤销的循环信用证方式向受益人卖方支付产品货款；总金额不超过15 亿元人民币等额外汇的光纤预制棒采购合同；开证行及保兑行均为第三方中信实业银行（现已更名为“中信银行”）。自2001 年至2004 年末，公司采购光纤预制棒的总金额为3,853,474,609.00 日元，折人民币247,861,310.29 元。
2003年12月31日，本公司向天津市高级人民法院提起诉讼，诉信越公司利用信用证进行合同欺诈，并相应提出财产保全的申请，要求止付“匹配型单模光纤预制棒”产品自动循环信用证项下自2004 年1 月7 日以后的全部付款。
2004年1月2日，天津市高级人民法院（2004）津高发四初字第1 号裁定如下：
冻结本公司申请开立的信用证号为30000LC0100006 的“匹配型单模光纤预制棒”产品自动循环信用证项下2004 年1 月7 日以后的全部款项，上述款项中止支付。
2004年3月22日，天津市高级人民法院作出（2004）津高民四初字第1-1 号民事裁定书，裁定驳回信越公司的管辖异议，2004 年5 月31 日信越公司向最高院提出管辖权异议上诉。2004 年8 月31 日最高院对此案管辖权做出终裁裁决：天津市高级人民法院对本公司与信越公司、中信银行天津分行之间的信用证欺诈止付纠纷享有管辖权；天津市高级人民法院对《长期销售和采购协议》纠纷不享有管辖权。
2005年2月1日，信越公司向日本商事仲裁会提出仲裁申请，要求公司支付175,200万日元，2005年8月31日，信越公司变更仲裁请求，要求公司支付292,800万日元。
日本商事仲裁会于2005年9月15日对该仲裁案进行了开庭审理。
2006年2月13日，本公司接到日本东京商事仲裁协会05-03仲裁裁决书，本公司被裁决向信越公司支付29.28亿日元，并按迟付款年率6分计算利息。
2006年3月22日，本公司向天津市高级人民法院提交不予承认和执行仲裁裁决申请书及相关证据材料，目前该不予承认和执行案正在审批过程中。
根据公司2006年3月12日第三届董事会第六十六次会议决议对此诉讼全额计提预计负债209,230,256.67元。本公司依据相关法律机构的分析意见，经公司董事会决议对此案件全额计提了209,230,256.67元的预计负债，并计入2005 年度营业外支出。
2006年8月15日，本公司向天津市第一中级人民法院提起诉讼，请求依法判令公司与信越公司签订的“单模匹配光纤预制棒”产品之《长期销售和采购协议》及相应三次合同修改无效、撤消并终止履行，同时判令信越公司赔偿我公司因履行该合同所受到的直接损失人民币20,183,638.60 元。
2006年12月29日，天津市第一中级人民法院作出（2006）一中园初字第58号民事判决书，判决：自2004年1月2日起，本公司与信越公司签订的《长期销售和采购协议》及三次修改协议予以解除；驳回本公司其他诉讼请求；案件受理费110,928.00元由被告负担。
2007年2月1日，本公司收到天津市第一中级人民法院转来的信越公司民事上诉状，请求天津市高级人法院依法撤销天津市第一中级人民法院（2006）一中园初字第58号《民事判决书》，驳回本公司就本案的起诉，并由本公司承担本案一、二审全部诉讼费用。
2007年4月17日，天津市高级人民法院作出（2007）津高民四终字第53号民事判决书，驳回信越公司上诉，维持原判。
2007年4月17日，经公司第三届董事会第九十八次会议批准同意，本公司向天津市高级人民法院提交了撤诉申请，请求撤销本公司与信越公司之间关于国际货物买卖合同纠纷的诉讼（案号为（2004）津高民四初字第1 号），同时申请撤销（2004）津高民四初字第1 号关于信用证中止支付的民事诉讼保全裁定，并申请天津市高级人民法院裁定撤销信用证号为30000LC0100006 的“匹配型单膜光纤预制棒”产品自动循环信用证，裁定中信银行天津分行立刻释放我司就该信用证项下的全部开证保证金和备用贷款抵押物。
2007年5月9日，天津高级人民法院向我公司下达（2004）津高民四初字第1-3号民事裁定书，裁定同意我公司撤回起诉。同时向我公司和中信银行天津分行同时下达（2004）津高民四初字第1-2号民事裁定书，裁定解除天津市高级人民法院于2004年1月2日作出的（2004）津高民四初字第1号对30000LC0100006 号信用证项下款项中止付款的裁定。该裁定书认为：我公司与日本信越公司签订的《长期销售和采购协议》及三次修改协议已被天津市高级人民法院（2007）津高民四终字第53号判决书判令解除，依据该协议由我公司申请、中信银行天津分行于2001年3月23日开立、以日本信越公司为受益人的30000LC0100006 号自动循环信用证已无履行之必要，故中信银行天津分行在该信用证项下的付款义务应予解除，第三人中信银行天津分行应相应释放30000LC0100006 号信用证项下的开证保证金和备用贷款抵押物给我公司。
在该裁定下达后，中信银行天津分行已释放全部开证保证金及利息 243,698,075.25元，并释放全部备用贷款抵押物。该裁定执行后，公司的现金流得到了极大改善，公司的经营情况预计也将持续好转。
鉴于上述纠纷案件的进展情况，我公司就计提预计负债能否转回问题正与有关部门进行协商。
上述进展情况，本公司已及时以临时报告的形式进行了披露，详见2007年1月5日《重大诉讼、仲裁进展公告》（（临）2007-001号）、2007年2月3日《重大诉讼、仲裁进展公告》（（临）2007-004号）、2007年4月18日《重大诉讼、仲裁进展公告》（（临）2007-019号）、2007年5月16日《重大诉讼进展公告》（（临）2007-023号）、2007年5月31日《重大诉讼进展公告》（（临）2007-026号））。
3）、本公司与哈尔滨美禾电子有限责任公司案
2003年4月10日，本公司向哈尔滨市南岗区人民法院起诉，请求判令哈尔滨美禾电子有限责任公司偿还货款及利息，诉讼标的446,442.75元；
2004年3月17日，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院作出（2004）哈民四终字第47号民事裁定书，驳回本公司诉讼请求，并由本公司承担案件受理费17,482元及财产保全费2,820元。
2004年8月23日，本公司向黑龙江省人民检察院提出抗诉申请书，黑龙江省检察院已受理此抗诉，目前该案正在审理过程中。
上述应收货款按已坏帐损失进行会计处理。
4）、本公司与天津市英才投资有限公司之间诉讼相关情况
（1）、英才投资公司诉本公司返还股权转让款纠纷案
2000年6月经公司第一届董事会第三十三次会议决议，本公司与天津市英才投资有限公司（下称英才投资公司）签订《关于天津天大天久科技有限公司股权转让协议》，本公司向英才投资公司转让所持有的天大天久公司500万股份，总价款1000万元。英才投资公司先后于2000年6月、2000年12月分两次全额支付1000万元股权转让款，上述500万股份已按约过户给英才投资公司。
2005年6月15日，英才投资公司向天津市第一中级人民法院起诉，要求本公司返还2000年12月该公司支付的第二笔500万元股权转让款。
2006年1月25日，天津市第一中级人民法院作出（2005）一中民二初字第139号民事判决书，判决驳回原告英才投资公司的诉讼请求，案件受理费由原告承担。英才投资公司不服判决，提出上诉，目前该上诉案尚在审理过程中。
（2）、本公司诉天津市英才投资有限公司借款纠纷案
2001年6月29日，英才投资公司向本公司的子公司天津天大天财商贸自动化有限公司借款500万元人民币。2005年7月14日，本公司起诉要求英才投资公司返还500万元人民币借款；
2006年7月21日，天津市第二中级人民法院作出（2006）二中民二初字第36号民事判决书，判决英才投资公司返还本公司人民币500万元，案件受理费由被告英才投资公司承担，英才投资公司因不服判决提起上诉。
2006年12月4日，天津市高级人民法院作出（2006）津高民二终字第78号民事判决书，判决驳回上诉，维持原判，二审案件受理费由上诉人英才投资公司承担。
2007年4月2日，本公司向天津市第二中级人民法院申请强制执行，目前法院正积极采取执行措施。
截至2005年，上述应收款已全额计提坏帐准备。
（上述两案尽管诉讼标的额相同，但两案之间并无关联。）
5）、本公司诉安徽天大企业集团光电缆有限公司欠款纠纷案
2006年9月4日，本公司向天津市第一中级人民法院起诉，要求安徽天大企业集团光电缆有限公司支付所欠货款1409202元人民币，并承担违约责任；
2007年1月22日，天津市第一中级人民法院作出（2006）一中园初字第63号民事判决书，判决被告安徽天大企业集团光电缆有限公司偿付本公司货款1409202元，及自2005年1月31日至实际偿付日止以本金1409202元按中国人民银行同期逾期贷款利率计算的违约金，案件受理费由被告承担。上诉期内被告未提出上诉，亦未履行判决内容。
2007年4月2日，本公司向天津市第一中级人民法院申请强制执行，目前正在积极协调执行方案过程中。
上述应收款已按比例计提坏帐准备。
6）、本公司诉北大青鸟公司返还资金案
2000年3月31日，北大青鸟公司出资人民币2,000万元，与其他发起人共同设立北京长江巨峰科技有限公司后，于2000年4月3日以转账支票的形式将全部出资转回。
本公司认为北大青鸟公司抽逃资金的行为已经损害了本公司与北京长江巨峰科技有限公司的利益，于2004年9月向北京市第一中级人民法院起诉，请求判令北大青鸟公司返还抽逃的全部资金及利息。该案已于2004 年9 月15 日由北京市第一中级人民法院正式立案，该案件目前仍在审理过程中。本公司于2007年3月8日与天津鑫茂科技投资集团有限公司签订股权转让协议，将本公司持有的北京长江巨峰科技有限公司42.50%的股权以账面价值6,748,029.00元转让给天津鑫茂科技投资集团有限公司。
6.3 重大资产出售事项
单位：万元
本年初起至 所涉及 所涉及
出售日该出 的资产 的债权
被出售或 交易 出售产生 是否为关 定价原
交易对方 出售日 售资产为公 产权是 债务是
置出资产 价格 的损益 联交易 则说明
司贡献的净 否已全 否已全
利润 部过户 部转移
天津鑫茂 北京长江 长江巨
科技投资 巨蜂科技 2007年03 蜂公司
674.8 0.00 0.00 是 是 是
集团有限 有限公司 月08日 账面价
公司 42.5%股权 值
上述资产出售公告刊登后，股权转让款在协议约定时间内全部收到，此次转让未对公司的当期损益造成影响。此次股权转让构成关联交易。
以上资产出售事项详细情况已刊登于2007年3月10日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
6.4关联交易
6.4.1 提供劳务
本期数
项目 金额 占公司全部同类交易的比重%
天津天地伟业数码科技有限公司 1,500,000.00 16.03
合计 1,500,000.00 16.03
6.4.2 担保
①公司的控股子公司天津神州浩天软件技术有限公司从中国农业银行天津南开支行借入3,335万元，借款期限为2007年2月16日至2008年1月15日，由本公司提供了全额担保。
②公司从中国建设银行股份有限公司天津和平支行借入4,200 万元，借款期限为2007年1月8日至2008年1月7日，由天津鑫茂科技投资集团有限公司提供保证担保，并将其持有本公司的1,500万股追加作为质押担保，并进行了质押登记。
③公司的控股子公司天津鑫茂科技园有限公司从中国农业银行天津西青支行借款7,000万元，其中：3,000万元借款期限为自2006年11月6日至2008年11月6日，4,000万元借款期限为自2006年11月6日至2009年11月6日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15号1号楼部分房产所有权作抵押，同时天津鑫茂科技投资集团有限公司提供了连带责任的保证担保。本报告期内已偿还130万元，截至报告期末，贷款余额为6,870万元。
6.4.3 关联方往来款项
单位：元
报表项目 企业名称 期末数 比例% 年初数 比例%
应收账款 天津天地伟业数码科技有限公司 13,012,034.07 25.16 10,108,136.18 19.12
合计 13,012,034.07 25.16 10,108,136.18 19.12
其他应收款 天津市荣罡物业管理有限公司 128,761.50 0.14 2,134,205.50 2.22
天津鑫苑大酒楼有限公司 100,000.00 0.10
天津鑫茂钜业商贸有限公司 100,000.00 0.11 100,000.00 0.10
天津天地伟业数码科技有限公司 300,000.00 0.32 300,000.00 0.31
合计 528,761.50 0.57 2,634,205.50 2.73
预付账款 天津鑫铭智能仪表科技有限公司 1,800,000.00 1.70 1,800,000.00 2.17
天津市鑫刚高分子涂料有限公司 340,000.00 0.32 840,000.00 1.01
天津四方企划发展有限公司 111,418.99 0.11
合计 2,251,418.99 2.13 2,640,000.00 3.18
应付账款 天津市鑫刚高分子涂料有限公司 418,693.40 0.77 1,985,629.40 2.66
天津鑫茂钜业商贸有限公司 56,166.90 0.07 140,775.33 0.19
天津天地伟业数码科技有限公司 2,403,897.89 2.80
合计 2,878,758.19 3.64 2,126,404.73 2.85
其他应付款 天津鑫茂科技投资集团有限公司 6,098,762.07 7.94 26,165,889.76 23.59
天津鑫铭智能仪表科技有限公司 4,000,000.00 3.61
天津市鑫刚高分子涂料有限公司 298,813.00 0.28 298,813.00 0.27
天津四方企划发展有限公司 15,640.00 0.02 65,640.00 0.06
天津天地伟业数码科技有限公司 515,299.58 0.67 515,299.58 0.46
合计 6,928,514.65 8.91 31,045,642.34 27.99
6.5 重大合同
经公司第三届董事会第九十六次会议决议，同意公司与长飞光纤光缆有限公司（以下简称“长飞公司”）就加工生产单模光纤一事进行合作，并签订《光纤委托生产及销售协议》（以下简称“协议”）的决议，本公司于2007年4月9日与长飞公司签订了《光纤委托生产及销售协议》。
A、《协议》主要内容为：
1）、《协议》有效期为自本协议签订之日起至2009年12月31日。
2）、根据双方签定的《协议》内容，长飞公司承诺在协议期内委托我公司工厂每年生产至少100万公里，争取120万公里光纤。长飞公司根据双方协商的价格提供光纤生产所需的预制棒、光纤涂料、光纤盘、光纤盘保护罩及包装箱主要原材料，我公司负责加工生产并将所生产的光纤依双方商定的基准价格全部回售给长飞公司并承诺不在市场上推广光纤销售。
3）、协议约定长飞公司回购光纤的价格按照标准段长80元/公里的基准价格计算，并依据客户每次集中采购价格的平均价格较上一次集中采购的平均价格的调整进行相应调整。
4）、双方在协议中还约定，为进一步加强双方的合作，有可能在将来进行合资经营，在将来的合资协议签订后，本协议将自然终止。合资经营方式将依据合资企业合同、章程规定进行。
B、本次签订的《协议》对公司的影响：
董事会预计按照现有的委托生产规模，我方工厂生产加工每百万公里光纤将向长飞公司购买约5400万元主要原材料。预计该项目按目前生产规模每年可实现毛利1000万元左右，公司的经营业绩将得以提升。
上述事项详细情况已刊登于2007年4月10日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
6.6 担保事项
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 3335
报告期末对子公司担保余额合计（B） 3335
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B ） 3335
担保总额占净资产的比例 12.73%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提
0.00
供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E ） 0.00
6.7 非经营性关联债券债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.8 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.9 报告期接待调研、沟通及采访情况
接待时间 接待 接待 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
地点 方式
1）、公司目前整体的经营情况；2）、公司科技园开发建设经营的独特之
光大证券
2007年06 公司 实地 处；3）、认为公司目前主业不够明确、突出，公司是如何进行产业规划
资产管理
月09日 本部 调研 的；4）、公司风电产业目前的进展情况；5）、公司光纤恢复生产情况；6）、
部张亮
公司本次定向增发的项目情况。
海通证券
2007年06 公司 实地 1）、公司是如何进行产业规划的；2）、公司风电产业目前的进展情况；3）、
调研员
月11日 本部 调研 公司光纤恢复生产情况。
叶志刚
融通基金 1）、公司目前整体的经营情况；2）、公司科技园开发建设经营的独特之
2007年06 公司 实地
调研员 处；3）、公司风电产业目前的进展情况；4）、公司光纤恢复生产情况；5）、
月11日 本部 调研
刘泽兵 公司本次定向增发的项目情况。
1）、公司目前整体的经营情况；2）、公司科技园开发建设经营的独特之
2007年06 公司 实地 国泰基金
处；3）、公司是如何进行产业规划的；4）、公司风电产业目前的进展情
月15日 本部 调研 黄焱
况。
海富通基
2007年06 公司 实地 1）、公司目前整体的经营情况；2）、公司风电产业目前的进展情况；3）、
金
月21日 本部 调研 公司光纤恢复生产情况。
戴德舜
6.10 原非流通股股东在股权分置改革中做出的特殊承诺及其履行情况鑫茂集团承诺事项：
a.在非流通股份获得上市流通权之日起 12 个月内不转让或者上市交易本承诺人所持鑫茂科技的股票；在前项规定期满后，在29个月内不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。
b.自愿委托鑫茂科技公司董事会按照前述禁售和限售承诺向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理对鑫茂集团所持有鑫茂科技原非流通股股份的临时保管和锁定。
c.通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到鑫茂科技股份总数百分之一的，鑫茂集团将安排自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。
d.同意代丹东菊花电器(集团)有限公司垫付其所应执行的对价股份1,400,000股，代为垫付后，丹东菊花电器(集团)有限公司如需通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，应当向鑫茂集团偿还代为垫付的股份，或者取得鑫茂集团的同意。
e.追加对价承诺
鑫茂集团承诺：在未来三年鑫茂科技如果触发追加对价条件，鑫茂集团将向追加对价对象追加对价一次，追加对价只实施一次。
①.追加对价的触发条件
第一种情况：鑫茂科技实现的净利润在2006 年度低于1,800万元；或2007年度低于1,900万元；或2008 年度低于2,000万元；
第二种情况：鑫茂科技2006 年度或2007 年度或2008 年度财务报告被出具标准无保留意见以外的审计意见；
第三种情况：鑫茂科技未能按法定披露时间披露2006 年或2007 年或2008年年度报告。
追加对价以上述情况中先发生的情况为准。
②.追加对价对象
若触发前条所述追送条件，公司将在2006年或2007年或2008年年度报告公布后五个工作日内发布追送公告，确定追送股份的股权登记日，于该日收市后登记在册的所有无限售条件的流通股将作为追加对价对象。
③.追加对价内容
追加对价股份总数为10,495,670股。
在鑫茂科技实施送股、资本公积金转增股份、全体股东按相同比例缩股等不影响股东之间股权比例的变更事项后，追加对价股份总数将做出调整，以使每股追加对价股份数量不变。
在鑫茂科技实施增发、配股、可转换债券转股等影响股东之间股权比例的变更事项后，追加对价股份总数不做调整，因此，每股追加对价股份数量将发生变化，调整为：10,495,670股 /变更后的无限售条件流通股股份总数；
④.追加对价实施时间
公司董事会将在触发追加对价条件年度的公司年度报告公告后十个工作日内执行鑫茂集团的追加对价承诺。
如果鑫茂科技未能按法定披露时间披露2006 年或2007 年或2008 年年度报告，则公司董事会将在该年4月30日后十个工作日内执行鑫茂集团的追加对价承诺。
⑤.追加对价承诺的执行保障
鑫茂集团将在收购鑫茂科技控股权完成及本次股权分置改革实施后，向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请临时保管追加对价股份，计10,495,670股，直至追加对价承诺期满。在公司实施送股、资本公积金转增股份、全体股东按相同比例缩股等不影响鑫茂集团和其他股东之间股权比例的事项后，鑫茂集团将按照上述事项造成的总股本变动比例，对当时的追加对价股份总数进行相应调整。
6.11 审计情况
公司2007年半年度财务报告已经亚太中汇会计师事务所审计，签字注册会计师为李志林、宋景阳。
6.12 其他重要事项
6.12.1 经公司2007年8月1日召开的2007年第二次临时股东大会审议通过，本公司计划于2007年实施非公开发行股票方案。
本次非公开发行股票不超过7000万股，其中公司第一大股东鑫茂集团拟以其持有的科技园开发项目公司股权资产认购不低于本次发行股份总数的25%，其他特定对象以现金认购其余部分。本次发行价格不低于董事会召开日前二十个交易日公司股票均价的90%（即11.09元/股）。具体发行价格由股东大会授权董事会根据具体情况确定。本次预计募集资金总额为6.3亿元，具体募集资金使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金使用金额
1 新能源新材料产业基地 75484.3 45500
2 天津市汽车配套专业孵化器 26947.6 13000
3 绿色能源产业基地 9478.8 4500
合计 111910.7 63000
本次非公开发行股票方案需经中国证监会核准后方可实施。
相关公告已刊登于2007年5月28日、2007年7月17日及2007年8月2日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网。
第七章 财务报告
7.1 审计报告（附后）
7.2 会计报表（附后）
7.3 会计报表附注（附后）
第八章 备查文件
8.1 半年度报告正文及摘要
8.2 财务报告
8.3 审计报告
8.4 报告期内公司披露过的所有文件正本及公告稿
8.5 其他相关资料
亚太中汇会计师事务所有限公司
亚太审字[2007]A-C-50号
审 计 报 告
天津鑫茂科技股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的天津鑫茂科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2007年6月30日的资产负债表、2007年1-6月的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照《企业会计准则》（2006）的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》（2006）的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月的经营成果和现金流量。
亚太中汇会计师事务所有限公司 中国注册会计师：李志林
中国注册会计师：宋锦阳
中国北京 二○○七年八月六日
资 产 负 债 表
编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 334,623,409.03 138,367,196.56 342,290,152.75 241,034,844.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 10,000.00
应收账款 31,786,099.06 8,412,567.50 36,694,091.78 6,053,010.98
预付款项 105,943,849.17 13,928,278.98 82,870,415.55 6,659,300.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 24,082,803.87 19,803,187.96 25,800,525.74 11,215,854.87
买入返售金融资产
存货 510,591,880.21 30,118,587.81 410,859,297.50 3,155,071.79
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 1,007,038,041.34 210,629,818.81 898,514,483.32 268,118,081.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 13,026,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,891,950.27 285,244,153.01 46,595,446.18 283,637,319.06
投资性房地产 138,307,741.16 222,456,722.06 140,425,258.70 225,865,825.69
固定资产 305,671,512.62 168,250,211.50 305,057,672.83 164,335,402.28
在建工程 31,698,019.40 3,219,363.73 18,984,640.81 4,012,566.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,212,900.57 12,613,904.77 19,848,424.26 12,999,393.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,647,349.55 605,864.68
递延所得税资产 44,782,909.16 41,560,325.74 44,216,100.37 41,637,864.75
其他非流动资产
非流动资产合计 577,212,382.73 733,344,680.81 588,759,407.83 732,488,371.90
资产总计 1,584,250,424.07 943,974,499.62 1,487,273,891.15 1,000,606,453.63
流动负债：
短期借款 395,303,500.00 328,253,500.00 336,490,000.00 242,740,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 108,108,000.00 68,001,193.60
应付账款 85,796,475.54 43,345,960.58 74,681,942.36 14,732,648.18
预收款项 161,424,465.36 547,475.99 160,408,397.43 547,475.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 10,015,031.94 3,558,837.07 10,541,285.48 3,156,801.01
应交税费 20,109,162.55 22,668,963.85 8,192,851.29 18,843,659.03
应付利息
应付股利 2,496.00 2,496.00 2,496.00 2,496.00
其他应付款 76,841,806.53 117,926,842.59 110,919,647.76 274,812,017.02
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 817,382,612.82 470,966,148.38 752,852,111.34 517,147,779.17
非流动负债：
长期借款 133,110,000.00 124,964,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,800,000.00 6,800,000.00
预计负债 232,230,256.67 232,230,256.67 232,230,256.67 232,230,256.67
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 372,140,256.67 232,230,256.67 363,994,256.67 232,230,256.67
负债合计 1,189,522,869.49 703,196,405.05 1,116,846,368.01 749,378,035.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 122,754,552.00 122,754,552.00 122,754,552.00 122,754,552.00
资本公积 156,827,974.92 156,827,974.92 156,827,974.92 156,827,974.92
减：库存股
盈余公积 17,998,825.14 13,208,421.60 17,998,825.14 13,208,421.60
一般风险准备
未分配利润
35,597,263.87 52,012,853.95 46,352,934.27 41,562,530.73
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益 261,984,088.19 240,778,094.57 251,228,417.79 251,228,417.79
合计
少数股东权益 132,743,466.39 119,199,105.35
所有者权益合计 394,727,554.58 240,778,094.57 370,427,523.14 251,228,417.79
负债和所有者权益总计 1,584,250,424.07 943,974,499.62 1,487,273,891.15 1,000,606,453.63
利 润 表
编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 226,357,473.37 19,882,926.34 224,301,660.86 19,300,898.65
其中：营业收入 226,357,473.37 19,882,926.34 224,301,660.86 19,300,898.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 217,614,752.95 32,173,524.14 201,592,221.42 28,228,409.55
其中：营业成本 157,692,110.74 9,541,505.69 146,534,644.55 6,215,679.47
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,104,727.75 799,349.45 8,800,042.88 719,470.16
销售费用 14,320,448.01 4,666,733.94 10,159,539.14 5,569,347.56
管理费用 22,002,523.30 8,804,544.17 29,124,996.14 11,845,634.10
财务费用 8,843,804.07 8,878,317.59 2,759,207.62 2,727,130.54
资产减值损失 2,651,139.08 516,926.70 4,213,791.09 1,151,147.72
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-” 19,457,816.75 2,152,813.59 15,130,875.37 12,913,299.21
号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-” 28,200,537.17 10,137,784.21 37,840,314.81 3,985,788.31
号填列）
加：营业外收入 152,453.83 859,544.14 500.00
减：营业外支出 240,036.10 235,000.00 171,385.59 22,209.84
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以 28,112,954.90 10,372,784.21 38,528,473.36 3,964,078.47
“-”号填列）
减：所得税费用 10,172,923.46 77,539.01 10,808,716.33 164,269.22
五、净利润（净亏损以“-” 17,940,031.44 10,450,323.22 27,719,757.03 4,128,347.69
号填列）
归属于母公司所有者 10,755,670.40 17,687,560.15
的净利润
少数股东损益 7,184,361.04 10,032,196.88
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0876 0.1441
（二）稀释每股收益 0.0876 0.1441
补充资料
项目 本期数 上年同期数
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 17,581.69 12,723,725.59
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.预计负债
现金流量表
编制单位：天津鑫茂科技股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目 合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收 179,595,511.17 18,274,610.40 264,631,222.18 19,341,806.26
到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 1,868.44 1,021,346.22
收到其他与经营活动 90,321,731.94 5,680,935.11 90,708,720.08 27,641,383.50
有关的现金
经营活动现金流入 269,919,111.55 23,955,545.51 356,361,288.48 46,983,189.76
小计
购买商品、接受劳务支 226,030,842.07 2,911,847.32 195,110,555.54 7,405,965.76
付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职 18,882,372.01 5,491,510.48 27,234,714.87 3,236,191.00
工支付的现金
支付的各项税费 35,459,079.01 4,144,178.63 16,655,811.33 2,204,497.46
支付其他与经营活动 57,140,790.56 6,794,522.42 113,169,592.70 4,912,949.92
有关的现金
经营活动现金流出 337,513,083.65 19,342,058.85 352,170,674.44 17,759,604.14
小计
经营活动产生的 67,593,972.10 4,613,486.66 4,190,614.04 29,223,585.62
现金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 31,201,495.76 6,748,029.00 33,040,832.08 25,584,000.00
取得投资收益收到的 13,990,889.26
现金
处置固定资产、无形资 100,000.00 82,821.27 1,300.00
产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动 2,056.18
有关的现金
投资活动现金流入 45,294,441.20 6,748,029.00 33,123,653.35 25,585,300.00
小计
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的 21,373,773.79 11,425,427.79 1,455,413.58 11,140.00
现金
投资支付的现金 950,000.00 5,565,000.00 2,527,612.00 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动 1,101,101.20 37,000.00
有关的现金
投资活动现金流出 23,424,874.99 16,990,427.79 4,020,025.58 2,011,140.00
小计
投资活动产生的 21,869,566.21 10,242,398.79 29,103,627.77 23,574,160.00
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 5,135,000.00
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 149,395,305.00 98,663,500.00 34,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动 19,860,000.00 33,431,621.61
有关的现金
筹资活动现金流入 154,530,305.00 118,523,500.00 34,200,000.00 33,431,621.61
小计
偿还债务支付的现金 88,838,080.00 13,150,000.00 25,932,630.41 20,200,000.00
分配股利、利润或偿付 11,047,001.32 10,334,453.21 13,887,434.35 12,247,706.00
利息支付的现金
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动 16,583,000.00 192,076,509.33 28,208,931.59
有关的现金
筹资活动现金流出 116,468,081.32 215,560,962.54 39,820,064.76 60,656,637.59
小计
筹资活动产生的 38,062,223.68 97,037,462.54 5,620,064.76 27,225,015.98
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金 4,561.51 1,272.86 118,123.63
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增 7,666,743.72 102,667,647.53 27,792,300.68 25,572,729.64
加额
加：期初现金及现金等 342,290,152.75 241,034,844.09 265,617,012.26 215,290,667.39
价物余额
六、合并范围变化对现金的 7,779,256.53
影响
六、期末现金及现金等价物 334,623,409.03 138,367,196.56 293,409,312.94 240,863,397.03
余额
##################此页转换失败##################
##################此页转换失败##################
##################此页转换失败##################
天津鑫茂科技股份有限公司财务报表附注
（2007年1-6月份）
1．企业的基本情况
天津鑫茂科技股份有限公司（原名天津天大天财股份有限公司，2006年1月19日更名为天津鑫茂科技股份有限公司，以下简称“公司”或“本公司”）成立于1997年9月16日，系根据天津市人民政府津证办字（1997）57号文批准，在原天津大学天财信息系统工程中心、天津大学填料塔新技术公司、天津华通高新技术公司整体改制的基础上，由天津大学、中国船舶工业总公司第七研究院七○七研究所、天津大学实业发展总公司、天津经济建设投资集团总公司、天津华泽（集团）有限公司、开益国际咨询研究中心、海南琼海市农贸产品交易批发中心有限责任公司等七家法人单位共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会“证监发字（1997）第420号”文件批复公开发行股票，公司股票于1997年9月29日在深圳证券交易所挂牌公开交易。1999年，经中国证监会“证监公司字（1999）56 号”文核准，公司向社会公众股股东配售 900万股普通股。2001年8月30日根据中国证监会“证监公司字[2001]87号”《关于核准天津天大天财股份有限公司增发股票的通知》，向社会公开发行股票2,200万股，其中增发2,000万股，国有股存量发行200万股。按照国务院颁布的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》的规定和财政部“财企便函[2001]62号”《关于天津天大天财股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》，国有股控股股东天津大学及其他国有法人股股东按公司本次融资额的10%减持国有股200万股，减持后国有股由63,104,452股减为 61,104,452 股。增发后公司注册资本由人民币 102,754,552 元变更为人民币122,754,552元，其中：国有法人股61,754,552元，占总股本的50.31%；社会公众股61,000,000元，占总股本的49.69%。
2005年12月14日，公司收到国务院国有资产监督管理委员会出具的有关批复文件，同意天津大学将持有的公司29,987,630股国有法人股转让给天津鑫茂科技投资集团有限公司。
2006年1月16日，经公司2005年度第4次临时股东大会审议通过、天津市工商行政管理局审核同意，公司办理了工商变更注册登记，领取了注册号为1200001001400的天津鑫茂科技股份有限公司《企业法人营业执照》。至此，公司名称变更为天津鑫茂科技股份有限公司。
2006年1月19日，公司接到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司过户登记确认书，公司原控股股东天津大学将其持有的公司29,987,630股国有法人股转让给天津鑫茂科技投资集团有限公司，相关过户手续已经全部完成。过户完成后，天津鑫茂科技投资集团有限公司持有公司股份29,987,630股，占公司总股本的24.43%，成为公司第一大股东，股份性质为社会法人股。本次转让完成后，天津大学不再持有公司股份。
同时，经公司2006年度第1次临时股东大会审议通过公司《股权分置改革方案》，公司第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司以合法持有的天津鑫茂科技园有限公司59.98%的股权与本公司合法拥有的部分应收账款和长期投资进行置换，其他非流通股股东向流通股股东支付11,118,421股股份作为对价。公司股份结构变更为：国有法人股21,625,936股，占总股本的17.62%，境内法人股29,032,802股，占总股本的23.65%，无限售条件股72,095,814股，占总股本的58.73%。2007年3月5日及3月19日公司股份中20,648,501股限售股份解除限售，截至2007年6月30日，公司股份结构变更为：境内法人股29,987,630股，占总股本的24.43%，境内自然人股13,843股，占总股本的0.01%，无限售条件股92,753,079股，占总股本的75.56%。
由于公司名称已经由“天津天大天财股份有限公司”变更为“天津鑫茂科技股份有限公司”，因此公司股票简称于2006年1月23日开始变更为“鑫茂科技”，证券代码仍然为000836。
公司注册地为天津华苑产业区榕苑路1号，法定代表人为杜克荣，公司经营范围包括：计算机软件、硬件、信息系统集成、信息处理及服务；光机电一体化；仪器仪表、计算机及外围设备、文化办公用机械；家用电器、家用电子产品；计算机修理；安全技术防范工程设计、施工、维修；房地产经营（取得资质证后方可经营）、自有房屋租赁、房地产开发（以资质证为准）；保安监控、防盗器材生产与销售；无线通信终端设备经销、计算机知识培训；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）、经营进料加工和“三来一补”业务；机械、电器及制冷设备的安装、施工、智能建筑（系统集成其中消防系统除外）、有线电视系统设计安装；商品房销售代理；房地产信息咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外）（以上经营范围内国家有专营专项规定的按规定办理）；风力发电配套设备的技术开发、咨询、服务；风力发电机叶片制造；住宿、餐饮、保龄球等。
2．财务报表的编制基础
本财务报表（包括2007年6月30日的资产负债表、2007年度1-6月的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，下同）按照中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（2006）及其他相关规定编制。
根据财政部规定，本公司自2007年1月1日起执行《企业会计准则》（2006），并对报告年度的比较数字进行了相应调整并重新进行列报，详细情况请参见附注5“会计政策和会计估计变更以及差错更正。
本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）制订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2007年修订）》以及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2007年修订）》。
3．遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》（2006）的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
4．重要会计政策和会计估计
4.1会计期间
本公司会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
4.2记账基础和计量原则
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括衍生金融工具）按公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。如果资产发生减值损失，则计提相应的减值准备。
4.3记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4.4外币业务核算方法
本公司发生外币交易时，按交易发生日的即期汇率（即中国人民银行当日公布的人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。
本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合为人民币，除外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。
4.5外币报表折算方法
境外子公司的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
4.6现金等价物的确定标准
是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
4.7金融资产
4.7.1金融资产的内容
本公司的金融资产，是指下列资产：
①现金；
②持有的其他单位的权益工具；
③从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利；
④在潜在有利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利。
4.7.2金融资产的分类
本公司将金融资产分为四类：交易性金融资产，应收款项，持有至到期投资和可供出售金融资产。本公司在取得时即对金融资产进行分类。
4.7.2.1交易性金融资产
如果金融资产的取得主要是为了近期内以公允价值出售，或金融资产是采用短期获利模式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交易性金融资产。
交易性金融资产在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
4.7.2.2应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
当本公司直接向债务人销售商品或提供劳务等而没有出售应收款项的意图时，本公司将其确认为应收款项。
应收款项按照取得时的公允价值及交易成本的合计金额进行初始确认。在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。本公司收回或处置应收款项时，取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4.7.2.3持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资类金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账，支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。处置时，所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
4.7.2.4可供出售金融资产
可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产之外的非衍生金融资产；可供出售金融资产通常持有期限不确定，有可能依据流动性需求或利率、汇率及权益价格的变动而被出售。
可供出售金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。在资产负债表日按照公允价值列示，因公允价值变动而产生的利得或损失在资产被转让或被认定为减值之前，按照扣除所得税影响后的金额确认在资本公积（其他资本公积）中；
待实际转让或被认定为减值时，再将以前直接计入资本公积（其他资本公积）确认的公允价值变动累计额对应处置部分转入投资损益。处置可供出售金融资产取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益。
4.8金融负债
4.8.1金融负债的内容
本公司金融负债，是指下列负债：
①向其他单位交付现金或其他金融资产的合同义务；
②在潜在不利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务。
4.8.2金融负债的分类
本公司将金融负债分为两类：交易性金融负债和其他金融负债。本公司在取得时即对金融负债进行分类。
4.8.2.1交易性金融负债
如果金融负债的取得主要是为了近期内以公允价值回购，或金融负债是采用短期获利模式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交易性金融负债。
交易性金融负债在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
4.8.2.2其他金融负债
其他金融负债是指除以交易性金融负债以外的金融负债。包括发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在资产负债表日以摊余成本列示。
4.9公允价值的确定
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况并自愿的交易双方进行资产交换或债务清偿的金额。
金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价，指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中定期实际发生的市场交易的价格。
金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术作为确定其公允价值的基础。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
4.10金融工具的确认和终止
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
从金融资产收到现金流量的合同权利到期或已经将金融资产相关的几乎所有风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司才终止确认该金融负债或其一部分。
4.11金融资产的减值
本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，当有客观证据表明该金融资产发生减值的，且损失事件对金融资产的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，本公司认定金融资产已发生减值并将其减记至可回收金额，减记的金额确认为减值损失计入当期损益。
4.11.1本公司认定的金融资产发生减值的客观证据
①发行人或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金时违约或逾期；
③债务人很可能倒闭或进行其他方式的财务重组；
④因发行人发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑤有公开的数据表明，某组金融资产虽无法辨认其中的单项资产的现金流量在减少，但总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所处行业不景气、所在地区失业率提高等；
⑥债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回初始投资成本；
⑦权益证券市价发生严重或非暂时性下跌；
⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，并对单项金额不重大的金融资产是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。
如果没有客观证据表明单独评估的金融资产存在减值情况，无论该金融资产金额是否重大，本公司将其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组别中，进行整体减值评估。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再对其计提整体评估减值准备。
4.11.2以摊余成本计量的金融资产
单项应收款项或持有至到期投资已发生的减值损失，按照该资产的账面余额与其可回收金额，即按资产以其原实际利率贴现的未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）的现值之间的差额进行确认计量。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。
本公司对单项金额非重大的应收款项按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。本公司确定坏账计提比例时，是根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定的。具体比例如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 不计提
1-2年 10
2-3年 30
3-4年 50
4-5年 50
5年以上 50
当金融资产无法收回时，在完成所有必要程序及确定损失金额后，本公司对该等金融资产予以核销，冲减相应的坏账准备。核销后又收回的应收款项按回收金额冲减回收当期的坏账损失。
如果在以后的期间，减值损失的金额减少且金额的减少与确认减值后发生的事件有客观关联（例如，债务人的财务状况好转），本公司通过调整坏账准备金额将以前确认的减值损失金额予以转回，转回的金额计入当期损益。
4.11.3可供出售金融资产
对可供出售金融资产，本公司均将其视为单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。
可供出售金融资产发生减值，本公司将原直接计入资本公积（其他资本公积）中的可供出售金融资产公允价值下降形成的累计损失予以转出，并计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。
划分为可供出售金融资产的权益工具投资的减值损失一经确认，本公司不再通过损益转回。
4.12衍生金融工具与嵌入衍生金融工具
衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具有金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。
衍生金融工具具有以下全部特征：
①其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或类似变量的变动而变动；
②不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资；
③在未来某一日期结算。
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动收益内，同时在资产负债表的“交易性金融资产”或“交易性金融负债”项目中反映。
嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同（以下简称“主合同”）中的衍生金融工具，该衍生金融工具使主合同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数，或类似变量的变动而发生调整，如嵌在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某一嵌入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，本公司将之从主合同中分拆，作为独立的衍生金融工具处理，依照其公允价值进行初始确认及后续计量。
嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金融资产或金融负债进行处理。
4.13存货核算方法
4.13.1存货分类
本公司存货包括：原材料、在产品、库存商品、工程施工、开发产品、开发成本及低值易耗品等。
4.13.2取得和发出的计价方法
本公司存货取得时按实际成本计价；发出时采用加权平均法计价。
应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。
投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。
非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
4.13.3低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法摊销。
4.13.4存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
4.13.5确定存货可变现净值的依据和存货跌价准备的计提方法
每年年末及中期报告期终了，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。
存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
存货跌价准备按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。
4.13.6房地产开发企业的存货核算方法
①开发用土地的核算方法：本公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，并按其有效年限平均摊销；将土地投入商品房开发时，将土地使用权的账面摊余价值全部转入开发成本。
②本公司为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
4.13.7适用《企业会计准则第15号——建造合同》子公司的存货核算方法①建造合同的计价和报表列示：建造合同工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）减已办理结算的价款金额计价。成本以实际成本核算，包括直接材料费、直接人工费、施工机械费、其他直接费及应占的施工间接成本等。个别合同工程累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）超过已办理结算价款的金额列为资产；若个别合同工程已办理结算的价款超过累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）的金额列为负债。
②建造合同完工程度的确定方法：根据《企业会计准则第15号——建造合同》规定，本公司采用已完合同工作的测量作为建造合同完工程度的确定方法。
4.14长期股权投资
4.14.1长期股权投资的初始计量
长期股权投资取得时按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定；
⑥企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
b.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利处理。
4.14.2长期股权投资的核算方法——成本法
本公司对下列长期股权投资采用成本法核算：
①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；
②投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
4.14.3长期股权投资的核算方法——权益法
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
4.14.4确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
当本公司与两个或多个企业或个人共同投资建立企业，并按合同约定对该企业的财务和经营政策共同决定时，视为对该企业具有共同控制。
当本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，视为对其具有重大影响：
①拥有被投资单位20%或以上至50%表决权资本时；
②在被投资单位的董事会或类似机构的权力机构中派有代表；
③与被投资单位参与政策制定过程；
④与被投资单位互相交换管理人员；
⑤被投资单位依赖本公司的技术资料。
4.14.5长期投资减值准备的计提
中期末及年末，本公司对长期股权投资计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注4.19。
4.15投资性房地产
本公司对能够单独计量和出售、且是为赚取租金或资本增值、或两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产核算，包括：房屋、建筑物。
投资性房地产按照实际取得成本进行初始计量。满足条件的其他资产转换为投资性房地产时，按照其转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本公司对投资性房地产采用成本模式计量，按年限平均法计提折旧，预计使用年限和预计净残值率如下：
资产类别 预计使用年限 净残值率(%) 年折旧率(%)
软件大厦
45 5 2.11
华苑大厦 45 5 2.11
中期末及年末，本公司对投资性房地产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注4.19。
4.16 固定资产
4.16.1 固定资产的标准
本公司固定资产指为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过1个会计年度，且单位价值超过2,000元的资产。
4.16.2 固定资产的初始计量
本公司固定资产在取得时按购置或新建时的原始成本计价。
4.16.3 固定资产折旧
本公司对固定资产在预计使用年限内按直线法计提折旧。各类固定资产的预计使用年限和预计净残值率分别为：
类别 预计使用年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 35-45 5 2.11-2.71
专用设备 5-12 5 7.92-19.00
运输设备 6-12 5 7.92-15.83
其他 6-10 5 9.5-15.83
4.16.4融资租赁固定资产
当符合下列一项或数项标准的，本公司认定为融资租赁：
①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司；
②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权；
③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；
④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法进行分摊。
本公司在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；无法取得的，采用租赁合同规定的利率作为折现率。本公司无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
4.16.5固定资产的后续支出
本公司固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。
与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，将被替换的账面价值扣除后计入固定资产成本；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，直接计入当期损益。
4.16.6固定资产减值准备
中期末及年末，本公司对固定资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注4.19。
4.17在建工程
在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第17号——借款费用》资本化条件的借款费用。
在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
中期末及年末，本公司对在建工程计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注4.19。
4.18无形资产
本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产作为无形资产核算。
无形资产按取得时的实际成本入账。
本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计：
①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
②合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
中期末及年末，本公司对无形资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注4.19。
4.19资产减值
中期末及年末，本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在减值迹象进行判断。存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
当存在上述减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
4.20资产组
资产组是可以认定的最小资产组合。本公司在对资产组进行认定时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
4.21借款费用
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指为资产的购建或者生产所必需的时间在1年以上（含1年），才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一般借款的资本化率。
所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用
一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在
当期所占用的天数/当期天数）
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。实际利率根据《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益。
4.22收入
4.22.1销售商品及商品房
4.22.1.1公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
4.22.1.2在商品房完工并验收合格，签订了销售合同，商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
4.22.2提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
4.22.3让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
4.23所得税
本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。中期末或年末资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，按照准则规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
暂时性差异，是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额；未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。
对于并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的初始确认的，不确认递延所得税资产。
当表明在未来有足够应纳税所得以抵销上述暂时性差异时，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，除同时满足投资企业能够控制暂时性差异转回的时间，以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回两个条件的，确认相应的递延所得税负债。
除商誉的初始确认，以及并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的初始确认的交易外，所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予以确认。
递延所得税资产或递延所得税负债依据资产负债表日现行法定实际税率确定。该税率预计适用于转回递延所得税资产和负债的期间。
中期末或年末，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，将原减记的金额转回。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
5．会计政策和会计估计变更以及差错更正
5.1 会计政策变更
2007年1月1日起，公司执行财政部颁布的企业会计准则，根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2006年11月发布的“关于做好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知”的有关规定，结合公司的具体情况，调整事项如下：
①公司按照原会计准则的规定计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、长期投资减值准备、预计负债等，根据新会计准则应将资产账面价值与资产计税基础的差额计算递延所得税资产及递延所得税负债，增加了2007 年 1 月 1 日留存收益44,860,480.11元，其中归属于母公司的所有者权益增加44,316,186.73元，归属于少数股东的所有者权益增加544,293.38元。
②根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，对上年同期利润进行了追溯调整。
5.2 会计估计变更
本期未发生会计估计变更事项。
5.3 前期会计差错的更正
本期未发生前期会计差错更正事项。
6．税（费）项
6.1主要税（费）种及税（费）率
税（费）种 税（费）率 计税（费）基数
增值税 17% 增值税应纳税额
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳税额
所得税 见附注6.2 应纳税所得额
土地增值税 1% 按预收房款的1%预征，待开发项目达到国家规定的清算条件时，对土地增值税进行汇算清缴。
6.2除以下所列公司外，其他公司2007年度适用的所得税税率为33%。
本公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，2006年7月26日换发取得编号为0612001A0115的高新技术企业认定证书（有效期二年），公司2007年度减按15%的税率计算缴纳企业所得税。
公司的子公司天津天地伟业科技有限公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，2007年3月29日换发取得编号为0712001A0234的高新技术企业认定证书（有效期二年），公司2007年度减按15%的税率计算缴纳企业所得税。
公司的子公司天津神州浩天软件技术有限公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，2007年5月25日换发取得编号为0712004A0581的高新技术企业认定证书（有效期二年），该公司2007年度减按15%的税率计算缴纳企业所得税。
公司的子公司天津福沃科技投资有限公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，2007年5月25日换发取得编号为0712004A0685的高新技术企业认定证书（有效期二年），该公司2007年度减按15%的税率计算缴纳企业所得税。
7．企业合并及合并财务报表
7.1控股子公司
7.1.1通过同一控制下的企业合并取得的子公司 单位：万元 币种：人民币
子公司名称 注册地 法定 注册资本 经营范围 实际 合计持股 合计享有的表 是否
代表人 投资额 比例% 决权比例% 合并
丹东菊花电器(集 丹东市 杜克荣 6,200.00 制造电视机、电子信息产品、 6,000.00 96.77 96.77 是
团)有限公司 电力载波产品、电子产品等
天津福沃科技投 技术开发、咨询、服务、转让
资有限公司 天津市 田霞 9,990.00 (电子与信息的技术及产品)； 8,760.00 87.69 87.69 是
利用企业自有资金对外投资
天津神州浩天软 技术开发、咨询、服务、转让
件技术有限公司 天津市 张瑞祥 4,000.00 (电子与信息的技术及产品) 3,200 80.00 80.00 是
等
天津神州浩天科 电子信息的技术开发、咨询、
技有限公司 天津市 马丰宁 1,000.00 服务、转让；计算机及外围设 510.00 51.00 51.00 是
备批发兼零售
天津鑫茂天财进 天津市 田霞 500.00 自营和代理各类商品及技术 500.00 100.00 100.00 是
出口有限公司 的进出口业务等
天津奇普思科技 天津市 杜克荣 4,000.00 技术开发，咨询服务，转让(电 2,500.00 62.50 62.50 是
有限公司 子与信息的技术及产品)
天津泰科特科技 天津市 杜克荣 2,500.00 技术开发、咨询、服务、转让 2,500.00 100.00 100.00 是
有限公司 (电子与信息的技术及产品)
天津天地伟业科 技术开发、咨询、服务、转让
技有限公司 天津市 杜克荣 4,811.00 (电子与信息、光机电一体化 3,441.69 71.53 71.53 是
的技术及产品)等
丹东天亚照明电 丹东市 刘合斌 354.00 制造、销售照明电器、照明电 230.10 65.00 65.00 是
器有限公司 器原料、灯用气体
天津鑫茂天财酒 天津市 杜克荣 200.00 住宿、餐饮、保龄球(以许可 200.00 100.00 100.00 是
店有限公司 证为准)；健身等
天津华苑软件专 天津市 寇纪淞 80.00 成人、青年初、中、高级培训， 80.00 100.00 100.00 是
修学院 继续教育、职业技术
天大天财(香港)
有限公司 香港 杜克荣 10万美元 电子信息技术 10万美元 100.00 100.00 是
天津鑫茂鑫风能 风力发电机配套设备的技术
源科技有限公司 天津市 杜克荣 1,000.00 开发、咨询、服务；风力发电 450.00 45.00 45.00 是
机叶片制造
技术开发、咨询、服务、转让
(新型建筑材料、结构体系、
天津鑫茂科技园 天津市 杜克玉 10,200.00 施工技术及设备)房地产经营 6,451.24 59.98 59.98 是
有限公司 (取得资质证后方可经营)、自
有房屋租赁、房地产开发(以
资质证为准)
电子信息技术开发、咨询、服
天津神州运通科 天津市 张瑞祥 125.00 务、转让；计算机及外围设备、 80.00 64.00 64.00 是
技有限公司 报税机具、税控收款机、税控
器、税控打印机批发兼零售。
7.2 未纳入合并财务报表范围的子公司
7.2.1 未合并的子公司及其原因
公司名称 注册地 法定 注册资本 持股 实际 主营业务
代表人 比例% 投资额
北京天大天财科贸有限公司 北京市 寇纪淞 200万元 51 102万元 惠普特约经销商
天津天大天财科技信息有限公 天津市 何勇 50万元 80 40万元 电子计算机经销
司
由于北京天大天财科贸有限公司、天津天大天财科技信息有限公司未能正常经营，2004年度、2005年度、2006年度未能参加正常的工商年检，公司已按长期投资期末账面价值全额计提减值准备，故未纳入合并财务报表范围。
7.2.2 对财务状况及经营成果的影响
以上未纳入合并财务报表范围的子公司因已全额计提减值准备，故对公司本期财务状况及经营成果无影响。
7.3 纳入合并财务报表范围但母公司持股比例未达到50%以上的子公司及其原因
被投资单位名称 本公司合计 本公司能够控制该被投资单位的原因
持股比例
天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 45% 在董事会会议上有半数以上投票权
7.4本年度合并报表范围的变更情况
7.4.1 与上年相比本年新增合并单位1家
新增子公司名称 注册地 经济 本公司合计 本公司合计享有 本期新增子公司
性质 持股比例 的表决权比例 的原因
天津神州运通科技有限公司 天津市 有限责 64% 64% 新设成立
任公司
本报告期内，公司的子公司天津神州浩天软件技术有限公司与4个自然人共同出资成立了天津神州运通科技有限公司，天津神州运通科技有限公司注册资本为125万元，其中天津神州浩天软件技术有限公司出资80万元，占注册资本的64%，本报告期将天津神州运通科技有限公司纳入合并财务报表范围。
8．合并财务报表主要项目注释
以下注释期末数是指2007年6月30日余额，年初数是指2007年1月1日余额；
本期数是指2007年1-6月发生额，上年同期数是指2006年1-6月发生额。
8.1 货币资金
期末数 年初数
项目 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币
现金 212,568.18 955,170.19
银行 人民币 132,017,030.39 98,500,657.23
存款 美元 5,243.57 39,932.41 8,873.72 69,292.23
其他货 人民币 202,338,007.12 242,748,082.59
币资金 美元 2,084.03 15,870.93 2,170.72 16,950.51
合计 334,623,409.03 342,290,152.75
①其他货币资金中包括定期存款100,000,000.00元，存款期限为2007年5月9日至2007年11月8日，该定期存单已质押给中信银行天津分行；还包括银行承兑汇票保证金102,108,000.00元、履约保证金210,738.31元和信用证保证金35,139.74元。
②年初、期末中国人民银行公布的美元兑换人民币的即期汇率
外币币种 期末汇率 年初汇率
美元 7.6155 7.8087
8.2应收账款
8.2.1 按账龄结构
期末数 年初数
账龄结构 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
1年以内 9,569,852.22 18.51 16,640,876.18 31.48
1至2年 8,712,248.78 16.85 871,224.88 12,610,909.83 23.86 1,261,090.98
2至3年 19,274,038.45 37.27 6,218,211.54 11,207,989.40 21.20 3,362,396.82
3至4年 1,397,238.86 2.70 698,619.44 1,105,054.87 2.09 752,527.44
4至5年 726,494.48 1.40 363,247.24 610,553.48 1.15 105,276.74
5年以上 515,058.74 1.00 257,529.37
全额计提 11,514,502.59 22.27 11,514,502.59 10,686,650.79 20.22 10,686,650.79
合计 51,709,434.12 100.00 19,923,335.06 52,862,034.55 100.00 16,167,942.77
净 额 31,786,099.06 36,694,091.78
8.2.2 按单项金额是否重大
期末数 年初数
项目 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
单项金额重大的应 25,514,209.52 49.34 6,926,422.31 24,970,497.80 47.24 5,459,401.08
收款项
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收款项
其他不重大应收款 26,195,224.60 50.66 12,996,912.75 27,891,536.75 52.76 10,708,541.6
项 9
合计 51,709,434.12 100.00 19,923,335.06 52,862,034.55 100.00 16,167,942.7
①单项金额重大的应收账款坏账准备计提的比例
单位名称 期末数 占该项 坏账准备 计提金额
目比例% 计提比例%
天津天地伟业数码科技有限公司 13,012,034.07 25.16 2,692,801.32
安徽天大企业(集团)有限公司 3,409,326.20 6.59 30 1,022,797.86
长飞光纤光缆有限公司 3,333,288.00 6.45
天津金朝上海公司 2,927,630.00 5.66 100 2,927,630.00
鹏荣置业发展(天津)有限公司 2,831,931.25 5.48 10 283,193.13
合计 25,514,209.52 49.34 6,926,422.31
②应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
③根据公司的子公司丹东菊花电器(集团)有限公司董事会决议，对部分发生时间较长，可收回性较小的应收账款，全额计提坏账准备，金额为827,851.80元；
④根据公司的子公司天津神州浩天软件技术有限公司董事会决议，对于部分账龄在2-3年的应收账款采用个别认定法计提坏账准备，计提比例为50%，补提436,000元。
8.3 预付账款
期末数 年初数
账龄结构 余额 比例% 余额 比例%
1年以内 99,831,185.86 94.23 75,036,198.24 90.55
1至2年 2,057,086.00 1.94 5,450,755.00 6.58
2至3年 3,282,145.00 3.10 1,633,780.00 1.97
年以上 773,432.31 0.73 749,682.31 0.90
合计 105,943,849.17 100.00 82,870,415.55 100.00
①账龄超过1年的预付账款明细
单位名称 期末数
上海爱康电子系统工程有限公司 3,050,210.00
安全监督管理站 1,027,500.00
北京住总建设安装工程有限公司 500,000.00
鹏荣置业发展（天津）有限公司 500,000.00
泰安艾威茵大酒店有限公司 200,000.00
其他 834,953.31
合 计 6,112,663.31
预付账款超过一年的款项主要是工程尚未完工而未结算的工程款。
②预付账款期末数中无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
8.4其他应收款
8.4.1 按账龄结构
期末数 年初数
账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 17,941,613.29 19.05 17,787,830.76 18.52
1至2年 1,103,572.70 1.17 110,357.25 3,340,748.27 3.48 334,074.82
2至3年 1,751,829.38 1.86 525,548.82 1,568,487.09 1.63 470,546.12
3至4年 5,830,514.14 6.19 3,465,257.07 6,988,286.10 7.28 3,494,143.05
4至5年 1,185,100.00 1.26 42,550.00 827,875.02 0.86 413,937.51
5年以上 827,775.02 0.88 413,887.52
全额计提 65,533,699.84 69.59 65,533,699.84 65,533,699.84 68.23 65,533,699.84
合计 94,174,104.37 100.00 70,091,300.50 96,046,927.08 100.00 70,246,401.34
净额 24,082,803.87 25,800,525.74
8.4.2 按单项金额是否重大
项 目 期末数 年初数
余额
比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
单项金额重大的应 58,819,708.14 62.46 56,470,487.54 58,218,132.75 60.61 52,026,277.69
收款项
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收款项
其他不重大应收款 35,354,396.23 37.54 13,620,812.96 37,828,794.33 39.39 18,220,123.65
项
合计 94,174,104.37 100.00 70,091,300.50 96,046,927.08 100.00 70,246,401.34
①单项金额重大的其他应收账款坏账准备计提的比例
单位名称 期末数 占该项 坏账准备 计提金额
目比例% 计提比例%
天津市天大天财商贸自动化有限公司 31,770,000.00 33.74 100 31,770,000.00
天奥体育产业有限公司 10,000,000.00 10.62 100 10,000,000.00
天财金朝有限公司 8,034,960.46 8.53 100 8,034,960.46
天津爱维林克电子技术有限公司 4,613,172.29 4.90 2,263,951.69
北京天大天财科贸有限公司 4,401,575.39 4.67 100 4,401,575.39
合计 58,819,708.14 62.46 56,470,487.54
②其他应收款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
8.5存货
8.5.1 存货明细
存货种类 期末账面价值 年初账面价值
原材料 23,157,387.78 7,867,428.92
库存商品 5,607,763.56 7,400,815.59
低值易耗品 1,218,876.86 17,795.50
包装物 9,694.46 9,577.13
在产品 2,023,683.31 64,690.86
发出商品 502,706.29 502,706.29
开发成本 385,679,562.17 58,207,955.25
工程施工 26,608,033.86 17,797,993.80
劳务成本 761,854.62 761,854.62
开发产品 75,244,315.37 329,931,468.47
自制半成品 26,358.98 26,358.98
外购商品 760,888.56 217,338.27
其他
11,711.80
减：存货跌价准备 11,009,245.61 11,958,397.98
合计 510,591,880.21 410,859,297.50
①开发成本期末数中含有借款费用资本化金额6,158,437.95元；
②公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司将部分存货用于抵押借款，抵押情况详见附注8.14.1和8.22。
8.5.2 本期存货跌价准备计提和转回
本期减少额
项目 年初数 本期计提额 转回额 转出额 期末数
库存商品 5,373,147.37 911,371.25 4,461,776.12
发出商品 502,706.29 502,706.29
原材料 6,082,544.32 37,781.12 6,044,763.20
合计 11,958,397.98 949,152.37 11,009,245.61
存货跌价准备本期减少额主要是由于出售存货，原计提的存货跌价准备相应转出。
8.6可供出售金融资产
项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 13,026,000.00
其他
合计 13,026,000.00
公司的子公司丹东菊花电器(集团)有限公司本报告期内出售了持有的260万股公司股票，出售价款为30,530,458.68元，取得收益17,504,458.68元。
8.7长期股权投资
8.7.1 长期股权投资分类
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末余额
对子公司的投资
对联营企业投资 39,357,972.23 1,275,599.66 8,343,425.93 32,290,145.96
对合营企业投资 150,000.00 150,000.00
其他股权投资 10,257,045.56 6,785,669.64 3,471,375.92
合计 49,615,017.79 1,425,599.66 15,129,095.57 35,911,521.88
减：减值准备
3,019,571.61 3,019,571.61
净值合计 46,595,446.18 32,891,950.27
8.7.2 按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 持股比例% 年初数 本期增加 本期减少 期末数
天津证券培训研究中心 30,000.00 1.62 30,000.00 30,000.00
丹东国际集装箱储运有限公 915,000.00 10.00 915,000.00 915,000.00
司
西安天大天财工程有限责任 402,500.00 35.00 234,045.33 234,045.33
公司
沈阳天大天财工程有限公司 240,000.00 20.00 150,904.31 150,904.31
天津天大天财科技信息有限 400,000.00 80.00 251,618.87 251,618.87
公司
北京天大天财科贸有限公司 1,020,000.00 51.00 1,688,907.41 1,688,907.4
中原百货股份有限公司 200,900.00 200,900.00 200,900.00
北京长江巨峰科技有限公司 6,748,029.00 42.50 6,748,029.00 6,748,029.00
合计 9,956,429.00 10,219,404.92 6,748,029.00 3,471,375.9
8.7.3 按权益法核算的长期股权投资
被投资 持股 其中：分得
单位名称 初始投资成本 比例 年初数 本期增加 本期减少 的现金股 期末数
(%) 利
安徽神州浩天
信息技术有限 150,000.00 50.00 150,000.00 150,000.00
公司
小计 150,000.00 150,000.00 150,000.00
丹东永井塑料 9,212,028.66 48.78 12,102,807.3 1,113,073.96 975,006.76 10,989,733.35
制品有限公司 1
丹东泷田电子 5,948,214.28 48.80 6,123,480.75 329,552.59 5,793,928.16
有限公司
丹东泷田金属 3,459,183.90 41.81 6,788,759.27 6,788,759.27
制品有限公司
大连永井塑料 4,285,390.76 38.00 8,755,045.19 285,745.96 9,040,791.15
制品有限公司
北京盈智科数 2,000,000.00 48.90 790,693.76 112,040.11 678,653.65
码有限公司
天津天地伟业
数码科技有限 2,104,400.13 40.00 4,797,185.95 989,853.70 5,787,039.65
公司
小计 27,009,217.7 39,357,972.2 1,275,599.66 8,343,425.93 975,006.76 32,290,145.96
3 3
合 计 27,159,217.7 39,357,972.2 1,425,599.66 8,343,425.93 975,006.76 32,440,145.96
3 3
①本报告期内公司将所持有的北京长江巨峰科技有限公司 42.50%的股权以6,748,029.00元的价格转让给公司的第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司，报告期内公司已全额收到股权转让款；
②公司的子公司丹东菊花电器(集团)有限公司的联营公司丹东泷田金属制品有限公司本报告期内进行了清算，产生清算损失17,581.69元；
③公司的子公司天津神州浩天科技有限公司本报告期内与安徽天大天财有限责任公司共同出资成立安徽神州浩天信息技术有限公司，安徽神州浩天信息技术有限公司注册资本为100万元，天津神州浩天科技有限公司应出资50万元，占注册资本的50%，已首次出资15万元，占已出资金额的50%；
④公司的联营公司天津天地伟业数码科技有限公司本报告期内以未分配利润280万元转增资本，增资后其注册资本为1,000万元，公司持股比例仍为40%。
8.7.4 长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本期 本期 期末数
增加 减少
丹东国际集装箱货运有限公司 915,000.00 915,000.00
天津天大天财科技信息有限公司 251,618.87 251,618.87
北京天大天财科贸有限公司 1,688,907.41 1,688,907.41
西安天大天财工程有限责任公司 134,045.33 134,045.33
天津证券培训中心 30,000.00 30,000.00
合计 3,019,571.61 3,019,571.61
8.7.5股权投资差额
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
天大天财(香港)有限公司 37,640.64 37,640.64
天大天财(香港)有限公司年初数37,640.64元为外币报表折算差额。
8.8 投资性房地产
项目 年初数 本期增加 本期 期末数
减少
一、原价合计 160,838,956.78 160,838,956.78
1.房屋、建筑物 160,838,956.78 160,838,956.78
2.土地使用权
二、累计折旧或累计摊销合计 20,413,698.08 2,117,517.54 22,531,215.62
1.房屋、建筑物 20,413,698.08 2,117,517.54 22,531,215.62
2.土地使用权
三、减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、净值合计 140,425,258.70 138,307,741.16
1.房屋、建筑物 140,425,258.70 138,307,741.16
2.土地使用权
公司将上述投资性房地产中的部分房屋、建筑物用于抵押借款，详见附注8.14.1。
8.9 固定资产
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 497,660,321.29 10,844,447.71 2,916,717.00 505,588,052.00
其中：房屋、建筑物 253,769,078.35 9,551,092.22 45,120.00 263,275,050.57
机器设备 229,988,753.83 958,731.74 2,585,250.00 228,362,235.57
运输工具 11,073,590.11 185,000.00 286,347.00 10,972,243.11
其他 2,828,899.00 149,623.75 2,978,522.75
二、累计折旧合计 127,481,502.49 9,944,288.10 2,630,397.18 134,795,393.41
其中：房屋、建筑物 34,910,692.98 3,542,542.29 17,860.00 38,435,375.27
机器设备 87,416,254.19 5,602,124.20 2,507,692.50 90,510,685.89
运输工具 3,980,839.36 544,832.58 104,844.68 4,420,827.26
其他 1,173,715.96 254,789.03 1,428,504.99
三、减值准备累计金额合计 65,121,145.97 65,121,145.97
其中：房屋、建筑物
机器设备 65,019,545.93 65,019,545.93
运输工具
101,600.04 101,600.04
其他
四、账面价值合计 305,057,672.83 305,671,512.62
其中：房屋、建筑物 218,858,385.37 224,839,675.30
机器设备 77,552,953.71 72,832,003.75
运输工具 6,991,150.71 6,449,815.81
其他 1,655,183.04 1,550,017.76
①本期在建工程完工转入固定资产9,441,017.22元；
②公司坐落于榕苑路10号的账面原值为89,579,606.15元，净值为78,034,001.69元的房屋所有权证尚未取得；
③公司及子公司天津鑫茂科技园有限公司将上述固定资产的房屋及建筑物用于抵押借款，详见附注8.14.1。
8.10在建工程
工程名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 资金
其中:利息 其他 来源
余额 资本化金 减值 本年转入 减少 余额 其中:利息 减值
额 准备 固定资产额 额 资本化金额 准备
丹东菊花 10,371,658.82 88,400.00 81,600.00 10,453,258.82 170,000.00 自
DVD生产线 筹
绿色能源基 13,401,981.00 13,401,981.00
地
房屋改造 4,102,796.14 7,886,138.08 8,898,704.22 3,090,230.00 自
筹
厂房 1,845,216.00 15,000.00 1,860,216.00 自
筹
UHT(UHP)系
列高亮度、 自
大屏幕投影 2,664,969.85 8,000.00 2,672,969.85 筹
电视光源产
业化项目
气站建设 206,382.14 206,382.14 自
筹
夜景灯光
542,313.00 542,313.00
其他 12,981.59 12,981.59 自
筹
合计 18,984,640.81 88,400.00 22,154,395.81 9,441,017.22 31,698,019.40 170,000.00
在建工程期末数比年初数增加12,713,378.59元，增长66.97%的主要原因是公司绿色能源基地项目在本报告期内开工建设而增加支出。
8.11 无形资产
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 31,173,434.95 2,500,000.00 33,673,434.95
土地使用权 13,891,882.95 13,891,882.95
商标使用权 4,248,360.00 4,248,360.00
软件 9,294,192.00 9,294,192.00
专有技术 3,739,000.00 2,500,000.00 6,239,000.00
二、累计摊销额 11,325,010.69 1,135,523.69 12,460,534.38
土地使用权 1,234,834.08 154,354.26 1,389,188.34
商标使用权 3,919,869.48 212,418.00 4,132,287.48
软件 5,834,515.13 467,734.99 6,302,250.12
专有技术 335,792.00 301,016.44 636,808.44
三、减值准备累计金额合
计
土地使用权
商标使用权
软件
专有技术
四、账面价值合计 19,848,424.26 21,212,900.57
土地使用权 12,657,048.87 12,502,694.61
商标使用权 328,490.52 116,072.52
软件 3,459,676.87 2,991,941.88
专有技术 3,403,208.00 5,602,191.56①本期增加的无形资产是公司的子公司天津神州浩天科技有限公司收到股东投入的计算机软件专有技术，各方股东以经评估的价值出资并入账，该计算机软件专有技术经天津中企华有限责任会计师事务所于2007年3月31日出具了“津中企华评字(2007)第20-21号”评估报告。该系列计算机软件专有技术于2007年4月分别取得了著作权登记证书，目前过户手续正在办理中。
②公司将上述部分土地使用权用于抵押借款，详见8.14.1和8.22。
8.12 长期待摊费用
项目 原始发生额 年初数 本期增加 本期 期末数 剩余摊
摊销 销期限
开办费 2,647,349.55 605,864.68 2,041,484.87 2,647,349.55
本期增加数主要是公司的子公司天津鑫茂鑫风能源科技有限公司发生的开办费。
8.13 递延所得税资产
引起可抵扣暂时性差异的项目 期末数 年初数
应收款项 14,494,343.92 13,784,543.08
存货 1,784,616.69 1,927,608.74
长期投资 315,685.74 315,685.74
固定资产 9,738,262.81 9,738,262.81
预计负债 3,450,000.00 3,450,000.00
可抵扣亏损 15,000,000.00 15,000,000.00
合计 44,782,909.16 44,216,100.37
8.14 短期借款
项目 期末数 年初数
抵押借款 221,290,000.00 235,750,000.00
保证借款 75,350,000.00 86,740,000.00
质押借款 98,663,500.00
委托借款 14,000,000.00
合计 395,303,500.00 336,490,000.00
8.14.1抵押借款
①本公司2006年从中国工商银行股份有限公司天津分行新技术产业园区支行借入5,685万元，2007年3月偿还570万元，同时办理了金额为5,115万元借款的借新还旧手续，借款期限为2007年3月20日至2008年3月18日，抵押物为座落于天津市华苑产业区榕苑路1号B区1至3层及A区5、9-11层，B区1-3层房屋及相应的土地使用权。本报告期内偿还330万元，截至报告期末，该项借款余额为4,785万元。
②本公司从中国建设银行股份有限公司天津和平支行借入4,824万元，借款期限为2007年1月8日至2008年1月7日，抵押物为天津市华苑产业区榕苑路1号A区地下1层、地上第12-18层房屋及相应的土地使用权。
③本公司从交通银行股份有限公司天津分行借入4,850万元，借款期限为2006年12月25日至2007年9月10日，抵押物为天津市华苑产业区榕苑路1号的A区6至8层、B区4至6层房屋及相应的土地使用权。截至2007年7月24日，该项借款已全部偿还。
④本公司从中国进出口银行借入4,100万元，借款期限为2005年7月9日至2007年11月9日，抵押物为天津市华苑产业区榕苑路1号的A区1-4层及19-26层、C区房屋及相应的土地使用权。
⑤本公司2007年1月17日从中国银行股份有限公司天津市分行借入600万元，借款期限为2007年1月17日至2007年8月16日，抵押物为华苑产业区华天道北侧6,980.80平方米的土地使用权。本报告期内偿还400万元，截至报告期末，该项借款余额为200万元。2007年7月偿还100万元。
⑥公司的控股子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津农村合作银行营业部借入的800万元人民币，借款期限为2006年7月5日至2007年7月4日，抵押物为天津市华苑产业区榕苑路16号鑫茂科技园综合楼4层1,797.08平米的房屋。
⑦公司的控股子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市西青区南河农村信用合作社借入840万元人民币，借款期限2007年3月8日至2007年12月15日，抵押物为天津市华苑产业区迎水道150号D、E座的部分房屋。
⑧公司的控股子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津市西青区南河农村信用合作社借入560万元人民币，借款期限2006年12月30日至2007年11月15日，抵押物为天津市华苑产业区鑫茂科技园综合楼六层601-620室房屋。
⑨公司的控股子公司天津鑫茂科技园有限公司从天津农村合作银行营业部借入1,170万元人民币，借款期限为2007年6月5日至2008年6月4日，抵押物为天津市华苑产业区鑫茂科技园综合楼1层102、103室，7层701、702室房屋及相应的土地使用权。
8.14.2保证借款
①公司的控股子公司天津神州浩天软件技术有限公司2006年从中国农业银行天津南开支行借入3,735万元，2007年1月偿还400万元，并办理了借新还旧手续，借款期限为2007年2月16日至2008年1月15日，由本公司提供了全额担保。截至报告期末，该项借款余额为3,335万元。
②公司从中国建设银行股份有限公司天津和平支行借入4,200 万元，借款期限为2007年1月8日至2008年1月7日，由天津鑫茂科技投资集团有限公司提供保证担保，并将其持有本公司的1,500万股追加作为质押担保，并进行了质押登记。
8.14.3质押借款
本公司从中信银行天津分行借入9,866.35万元，借款期限为2007年5月10日至2007年11月9日。由本公司存入期限为六个月，金额为10,000万元的定期存款作为质押物。
8.15 应付票据
票据种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 108,108,000.00 68,001,193.60
应付票据期末数比年初数增加了40,106,806.40元，增长58.98%的主要原因是由于公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司开发的商品房项目支出较多而开具的银行承兑汇票增加。
8.16 应付账款
账龄结构 期末数 年初数
1年以内 70,329,543.84 55,313,330.44
1至2年 7,180,932.11 8,008,632.19
2至3年 3,923,815.74 7,027,082.72
3年以上 4,362,183.85 4,332,897.01
合计 85,796,475.54 74,681,942.36
①应付账款期末数中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
②账龄超过1年的应付账款，主要是尚未支付的工程尾款。
8.17预收账款
账龄结构 期末数 年初数
1年以内 143,480,594.31 128,276,701.72
1至2年 10,289,206.94 26,236,642.99
2至3年 5,323,330.99 3,984,315.77
年以上 2,331,333.12 1,910,736.95
合计 161,424,465.36 160,408,397.43
①预收账款期末数中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款；
②账龄超过1年的大额预收账款主要是尚未完工的工程预收的款项。
8.18 应付职工薪酬
项目 年初数 本期增加额 本期支付额 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 14,699,223.20 14,699,223.20
二、职工福利费 9,303,011.26 61,470.32 901,852.54 8,462,629.04
三、社会保险费
其中：1.医疗保险费 294,050.46 294,050.46
2.基本养老保险费 520,353.28 512,905.64 7,447.64
3.年金缴费
4.失业保险费 31,962.23 31,118.32 843.91
5.工伤保险费 10,187.72 9,724.41 463.31
6.生育保险费 5,138.03 5,138.03
四、住房公积金 3,528.00 88,871.00 77,242.00 8,101.00
五、工会经费和职工教育经费 1,101,802.22 342,456.46 48,711.64 1,395,547.04
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 140,000.00 140,000.00
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 10,541,285.48 16,053,712.70 16,579,966.24 10,015,031.94
8.19应交税费
税费项目 期末数 年初数
增值税 28,536,028.13 25,418,268.36
营业税 3,097,053.97 1,458,036.28
企业所得税 11,352,970.43 16,927,048.99
城市维护建设税 144,056.49 38,191.72
房产税 748,586.43 2,286,361.74
个人所得税 193,976.87 235,843.30
城镇土地使用税 47,552.85 323,696.80
印花税 1,212.27
土地增值税 599,874.83 1,041,110.60
防洪费
21,504.00 9,215.68
教育费附加 53,731.71 2,191.75
合计 20,109,162.55 8,192,851.29
应交税费期末数比年初数减少11,916,311.26元，下降145.45%的主要原因是增值税的进项税额增加及欠缴的企业所得税减少。
8.20 应付股利
投资者名称 期末数 年初数
国有法人股股东 2,496.00 2,496.00
8.21 其他应付款
账龄结构 期末数 年初数
1年以内 9,667,453.61 64,890,325.62
1至2年 32,421,164.24 23,027,645.42
2至3年 18,082,571.28 1,151,154.52
3年以上 16,670,617.40 21,850,522.20
合计 76,841,806.53 110,919,647.76
①其他应付款期末数中含欠公司第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司款项6,098,762.07元；
②其他应付款期末数比年初数减少34,077,841.23元，下降30.72%的原因主要是本报告期内归还第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司欠款20,067,127.69元及将部分预收房款转入预收账款。
8.22 长期借款
项目 期末数 年初数
国债贴息补助资金地方转贷部分 3,200,000.00 3,200,000.00
抵押借款 129,910,000.00 121,764,000.00
合计 133,110,000.00 124,964,000.00
①公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司从交通银行股份有限公司天津分行借款2,500万元，期限自2006年12月18日至2008年12月17日，以位于华苑新技术产业园区榕苑路15号1号楼10,732.78平方米的房产及相应的土地使用权作抵押。本报告期内已偿还56.60万元，截至报告期末，该项借款余额为2,443.40万元。
②公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司从交通银行股份有限公司天津分行借款5,000万元，期限自2006年8月8日至2008年8月7日，以位于华苑新技术产业园区榕苑路15号4－9号楼部分房产及土地作抵押，累计已偿还3,916.80万元，截至报告期末，该项借款余额为1,083.20万元。
③公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司从交通银行股份有限公司天津分行借款2,300万元，期限自2007年1月5日至2009年1月4日，以位于华苑新技术产业园区榕苑路15号1号楼9,877.21平方米的房产及相应的3,140.80平方米土地使用权作抵押。本报告期内偿还510.70万元，截至报告期末，该项借款余额为1,789.30万元。
④公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司从交通银行股份有限公司天津分行借款200万元，期限自2007年2月28日至2008年8月27日，以位于华苑新技术产业园区榕苑路15号1号楼843.12平方米的房产及相应的268.10平方米土地使用权作抵押。
本报告期内已偿还24.90万元，截至报告期末，该项借款余额为175.10万元。
⑤公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司从中国农业银行天津西青支行借款7,000万元，其中：3,000万元借款期限为自2006年11月6日至2008年11月6日，4,000万元借款期限为自2006年11月6日至2009年11月6日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15号1号楼部分房产，同时天津鑫茂科技投资集团有限公司提供了连带责任的保证担保。本报告期内已偿还130万元，截至报告期末，该项借款余额为6,870万元。
⑥公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司从中国农业银行天津西青支行借款1,000万元，其中：500万元借款期限为2007年3月7日至2008年11月6日；500万元借款期限为自2007年3月7日至2009年11月6日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15号1号楼部分房产。报告期内已偿还370万元，截至报告期末，该项借款余额为630万元。
8.23 专项应付款
种类 年初数 本期增加额 本期结转金额 期末数
光盘驱动器及 6,800,000.00 6,800,000.00
刻录机生产线
8.24 预计负债
种类 年初数 本期增加额 本期减少额 期末数 形成原因
与英国SGC的诉讼 23,000,000.00 23,000,000.00 诉讼
与日本信越化工的诉讼 209,230,256.67 209,230,256.67 诉讼
合计 232,230,256.67 232,230,256.67
①公司于2003年计提的与SGControlsLtd.之间MCVD预制棒、预制棒外包装层及光纤拉制制造工艺和设备合同纠纷或有损失2,300万元，由于本报告期内未实际支付此仲裁金额，故无变动。
②2006年2月13日，公司接到日本东京商事仲裁协会发出并确认的关于公司与日本信越化学工业有限公司光纤预制棒采购合同及信用证纠纷案件的仲裁裁决书，公司被判向日本信越化学工业有限公司支付29.28亿日元，并按迟付款年率6分计算利息，2005年度财务报告根据公司2006年3月12日第三届董事会第六十六次会议决议，对此诉讼计提预计负债209,230,256.67元已反映在2005年度的营业外支出中，本报告期内该诉讼有新的进展（详见附注11.2）。
8.25 股本 单位：股
本期变动增减（+、-）
项目 年初数 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 期末数
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
国有法人持股 21,625,936 21,625,936 21,625,936
境内法人持有股份 29,010,195 977,435 977,435 29,987,630
境外法人持有股份
其他 22,607 8,764 8,764 13,843
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股及其他
未上市流通股份合计 50,658,738 20,657,265 20,657,265 30,001,473
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 72,095,814 20,657,265 20,657,265 92,753,079
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 72,095,814 20,657,265 20,657,265 92,753,079
三、股份总数 122,754,552 122,754,552
公司股份中20,657,265股限售股份本报告期内已经解除限售，占公司股份总数的16.83%。
8.26 资本公积
项
目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 114,548,581.00 114,548,581.00
其他资本公积 42,279,393.92 42,279,393.92
合计 156,827,974.92 156,827,974.92
8.27盈余公积
项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 17,998,825.14 17,998,825.14
8.28 未分配利润
项目 2007年度1-6月 2006年度
一、上年年末余额 46,352,934.27 117,006,816.30
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初数 46,352,934.27 117,006,816.30
加：净利润 10,755,670.40 26,337,695.30
盈余公积补亏
减：提取法定盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖励及福利基金
提取任意盈余公积
应付现金股利
转作股本的股利
三、期末未分配利润 35,597,263.87 90,669,121.00
公司自2007年1月1日开始执行《企业会计准则》（2006），根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定对2006年度相关数据进行了追溯调整,确认年初递延所得税资产及将同一控制下的股权投资差额贷方余额调整留存收益44,316,186.73元。详见附注5.1。
8.29 营业收入、营业成本
营业收入
营业成本
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
营业收入 226,357,473.37 224,301,660.86 157,692,110.74 146,534,644.55
8.29.1 按业务类别列示
营业收入 营业成本 营业毛利
业务类别 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
光通信网 3,694,887.18 3,739,242.93 44,355.75
络产品
软件产品 7,651,029.91 5,904,454.06 4,343,177.63 3,307,852.28 5,904,454.06
电子产品 1,016,866.84 55,103,680.40 1,204,537.00 48,533,239.37 187,670.16 6,570,441.03
商品 1,288,699.23 1,875,190.8 1,207,693.39 852,459.81 81,005.84 1,022,730.99
工程 35,011,401.19 31,500,102.86 32,552,516.17 29,099,222.62 2,458,885.02 2,400,880.24
房租 9,354,636.25 8,545,365.31 4,157,328.64 5,197,307.61 8,545,365.31
酒店 13,819,346.57 11,120,485.68 2,961,771.62 2,606,702.21 10,857,574.95 8,513,783.47
技术服务 4,734,139.00 3,051,506.14 1,285,548.06 1,993,134.75 3,448,590.94 1,058,371.39
房地产 149,786,467.20 107,013,183.30 106,240,295.30 63,449,885.79 43,546,171.90 43,563,297.51
其他 187,692.31 187,692.31
合计 226,357,473.37 224,301,660.86 157,692,110.74 146,534,644.55 68,665,362.63 77,767,016.31
公司前五名客户的销售收入总额为 25,493,657.33 元，占公司全部营业收入的11.26%。
8.29.2 按地区分布列示
生产 营业收入 营业成本 营业毛利
地区 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
天津 224,209,614.59 169,197,980.46 155,773,263.00 98,001,405.18 68,436,351.59 71,196,575.28
地区
丹东 2,147,858.78 55,103,680.40 1,918,847.74 48,533,239.37 229,011.04 6,570,441.03
地区
合计 226,357,473.37 224,301,660.86 157,692,110.74 146,534,644.55 68,665,362.63 77,767,016.31
8.30 营业税费
项
目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 9,456,728.19 6,869,585.17 按应纳税营业额的5%
城建税 754,608.81 558,862.40 按应交流转税额的7%
教育费附加 323,722.68 239,828.27 按应交流转税额的3%
防洪费 87,512.14 61,635.21 按应交流转税额的1%
土地增值税 1,482,155.93 1,070,131.83 按营业收入的1%
合计 12,104,727.75 8,800,042.88
本期营业税费较上年同期数增加3,304,684.87元，增长37.55%的主要原因是由于公司的子公司天津鑫茂科技园有限公司本期商品房销售收入增加，导致营业税及相应的附税增加所致。
8.31 财务费用
类别 本期数 上年同期数
利息支出 10,854,663.81 11,181,829.92
减：利息收入 2,131,851.22 8,475,862.11
加：汇兑损失 1,788.34 21,992.56
减：汇兑收益 61.66 70,598.55
其他 119,264.80 101,845.80
合计 8,843,804.07 2,759,207.62
财务费用本期数比上年同期数增加6,084,596.45元，增长220.52%的主要原因是由于公司经营活动占用资金较多，导致利息收入减少所致。
8.32 资产减值损失
类别 本期数 上年同期数
一、坏账损失 3,600,291.45 4,269,810.68
二、存货跌价损失 949,152.37 1,636.30
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 57,655.89
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,651,139.08 4,213,791.09
8.33投资收益
项目 本期数 上年同期数
股权转让收益 12,525,409.31
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 695,939.76 188,914.12
股权投资差额摊销 61,885.80
长期投资减值准备
可供出售金融资产转入收益 17,504,458.68
其他 1,275,000.00
清算收益 17,581.69 2,354,666.14
合计 19,457,816.75 15,130,875.37
①可供出售金融资产转入收益是公司的子公司丹东菊花电器(集团)有限公司本报告期内出售了持有的 260 万股公司股票，出售价款为 30,530,458.68 元，取得收益17,504,458.68元；
②投资收益中的“其他”是公司投资子公司天津神州浩天科技有限公司专有技术产生的公允价值超过账面价值的部分。
8.34 所得税费用
项目 本期数 上年同期数
当期所得税费用 10,739,732.25 12,002,144.33
递延所得税费用 566,808.79 1,193,428.00
合计 10,172,923.46 10,808,716.33
8.35非经常性损益
非经常性项目 本期数
非流动资产处置损益 9,671,036.63
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产
公允价值产生的损益
非货币性资产交换损益
委托投资损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 240,024.77
中国证监会认定的其他非经常性损益项目
小 计 9,431,011.86
所得税的影响 1,658.17
扣除所得税后的影响 9,432,670.03
8.36基本每股收益和稀释每股收益的计算
8.36.1净资产收益率及每股收益
净资产收益率 每股收益
本期数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于母公司所有者的净利润 4.11 4.19 0.0876 0.0876
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 0.50 0.52 0.0108 0.0108
净资产收益率 每股收益
上年同期数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于母公司所有者的净利润 9.06 9.54 0.1441 0.1441
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 1.09 1.14 0.0173 0.0173
8.36.2 计算过程
项目 本期数 上年同期数
归属于母公司所有者的净利润 10,755,670.40 17,687,560.15
非经常性损益 9,432,670.03 15,568,062.93
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 1,323,000.37 2,119,497.22
年初净资产 251,228,417.79 176,551,705.63
本期净利润 10,755,670.40 17,687,560.15
本期分配利润
期末净资产 261,984,088.19 195,143,665.91
年初股本 122,754,552.00 122,754,552.00
期末股本 122,754,552.00 122,754,552.00
8.37收到的其他与经营活动有关的现金
主 要 项 目 金 额
收到往来款等 85,855,984.03
存款的利息收入 4,465,747.91
合 计 90,321,731.94
8.38 支付的其他与经营活动有关的现金
主 要 项 目 金 额
销售及管理费用等 12,950,017.93
支付往来款等 45,317,817.65
合 计 58,267,835.58
8.39 支付的其他与筹资活动有关的现金
主 要 项 目 金 额
偿还鑫茂集团借款 16,555,000.00
8.40现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 17,940,031.44 10,450,323.22 27,719,757.03 4,128,347.69
加：资产减值准备 2,651,139.08 516,926.70 4,213,791.09 1,151,147.72
固定资产折旧、油气资产折耗、 10,026,878.27 7,211,690.07 13,321,622.49 9,175,671.24
生产性生物资产折旧
无形资产摊销 917,321.69 385,489.21 987,639.66 388,621.62
长期待摊费用摊销 668,912.28 329,655.88
处置固定资产、无形资产和其他 152,442.50 94,229.61 79,865.73
长期资产的损失
固定资产报废损失 33,777.86
公允价值变动损失
财务费用 11,031,884.95 10,335,726.07 11,181,829.92 10,997,706.00
投资损失 19,457,816.75 2,152,813.59 15,130,875.37 12,913,299.21
递延所得税资产减少
566,808.79 77,539.01 1,193,428.00 164,269.22
递延所得税负债增加
存货的减少 96,923,273.84 10,752,226.15 70,226,699.78 31,192.50
经营性应收项目的减少 6,311,130.78 727,190.02 11,070,120.51 8,326,265.84
经营性应收项目的增加 11,818,315.11 9,748,141.94 96,863,221.80 7,692,679.83
其他
经营活动产生的现金流量净额 68,721,017.12 4,613,486.66 4,190,614.04 29,223,585.62
2、不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入的固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末数 334,623,409.03 138,367,196.56 293,409,312.94 240,863,397.03
减：现金的年初数 342,290,152.75 241,034,844.09 265,617,012.26 215,290,667.39
加：现金等价物的期末数
减：现金等价物的年初数
加：因合并报表范围变化的现金影响 7,779,256.53
现金及现金等价物净增加额 7,666,743.72 102,667,647.53 20,013,044.15 25,572,729.64
8.41 现金和现金等价物
项目 本年金额 上年金额
一、现金 132,269,530.98 99,525,119.65
其中：库存现金 212,568.18 955,170.19
可随时用于支付的银行存款 132,056,962.80 98,569,949.46
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 334,623,409.03 342,290,152.75
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 202,353,878.05 242,765,033.10
和现金等价物
9．母公司财务报表主要项目注释
9.1 应收账款
9.1.1按账龄结构
期末数 年初数
账龄结构 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
1年以内 3,833,288.00 19.24 1,070,591.00 6.24
1至2年 1,409,202.00 8.21 140,920.20
2至3年 5,579,565.00 28.01 1,673,869.50 4,764,363.40 27.76 1,429,309.02
3至4年 1,119,761.53 5.62 559,880.77 547,614.13 3.19 379,083.81
4至5年 227,406.48 1.14 113,703.24 210,553.48 1.23
5年以上
全额计提 9,160,262.59 45.99 9,160,262.59 9,160,262.59 53.37 9,160,262.59
合计 19,920,283.60 100.00 11,507,716.10 17,162,586.60 100.00 11,109,575.62
净值 8,412,567.50 6,053,010.98
9.1.2按单项金额是否重大
期末数 年初数
项目 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
单项金额重大的 12,798,544.20 64.25 5,679,814.26 10,535,847.20 61.39 5,397,973.86
应收款项
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的应
收款项
其他不重大应收 7,121,739.40 35.75 5,827,901.84 6,626,739.40 38.61 5,711,601.76
款项
合计 19,920,283.60 100.00 11,507,716.10 17,162,586.60 100.00 11,109,575.62
①单项金额重大的应收账款坏账准备计提的比例
单位名称 期末数 占该项目 坏账准备 计提金额
比例% 计提比例%
安徽天大企业(集团)公司光电缆厂 3,409,326.20 17.12 30 1,022,797.86
长飞光纤光缆有限公司 3,333,288.00 16.73
天财金朝上海公司 2,927,630.00 14.70 100 2,927,630.00
吴江飞乐恒通光纤光缆 1,998,448.00 10.03 30 599,534.40
天津明肽超市 1,129,852.00 5.67 100 1,129,852.00
合 计 12,798,544.20 64.25 5,679,814.26②应收账款中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
9.2 其他应收款
9.2.1按账龄结构
期末数 年初数
账龄结构 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
1年以内 15,782,664.07 18.01 7,010,200.78 8.87
1至2年 6,100.80 0.01 610.08 326,156.14 0.41 32,615.61
2至3年 236,172.29 0.27 70,851.69 68,000.00 0.09 6,900.00
3至4年 6,900,684.14 7.88 3,450,342.07 6,903,286.10 8.74 3,851,013.55
4至5年 798,741.01 1.01
5年以上 798,741.01 0.91 399,370.51
全额计提 63,897,905.84 72.92 63,897,905.84 63,897,905.84 80.88 63,897,905.84
合计 87,622,268.15 100.00 67,819,080.19 79,004,289.87 100.00 67,788,435.00
净值 19,803,187.96 11,215,854.87
9.2.2按单项金额是否重大
期末数 年初数
项目 余额 比例% 坏账准备 余额 比例% 坏账准备
单项金额重大的应 64,782,640.07 73.93 55,855,749.30 58,204,969.90 73.67 55,813,114.84
收款项
单项金额不重大但
按信用风险特征组
合后该组合的风险
较大的应收款项
其他不重大应收款 22,839,628.08 26.07 11,963,330.89 20,799,319.97 26.33 11,975,320.16
项
合计 87,622,268.15 100.00 67,819,080.19 79,004,289.87 100.00 67,788,435.00
①单项金额重大的其他应收账款坏账准备计提的比例
占该项目 坏账准备
单位名称 期末数 比例% 计提比例 计提金额
%
天津市天大天财商贸自动化有限公司 31,770,000.00 36.26 100 31,770,000.00
天奥体育产业有限公司 10,000,000.00 11.41 100 10,000,000.00
天财金朝有限公司 7,420,222.22 8.47 100 7,420,222.22
天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 6,577,670.17 7.51
北京天大天财科贸有限公司
4,401,575.39 5.02 100 4,401,575.39
天津爱维林克电子技术有限公司 4,613,172.29 5.26 2,263,951.69
合计 64,782,640.07 73.93 55,855,749.30
②其他应收款期末数中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
9.3 长期股权投资
9.3.1长期股权投资分类
项目 年初数 本期增加 本期减少 年末余额
对子公司的投资 270,849,606.04 7,477,049.36 278,326,655.40
对联营企业投资 5,587,879.71 989,853.70 112,040.11 6,465,693.30
其他股权投资 9,304,404.92 6,748,029.00 2,556,375.92
合计 285,741,890.67 8,466,903.06 6,860,069.11 287,348,724.62
减：长期股权投资减值准备 2,104,571.61 2,104,571.61
长期股权投资净值合计 283,637,319.06 285,244,153.01
9.3.2按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 持股比 年初数 本期增加 本期减少 期末数
例(%)
天津鑫茂天财进 4,250,000.00 85.00 3,549,525.09 3,549,525.09
出口有限公司
天津福沃科技投 77,600,000.00 77.68 82,486,038.65 82,486,038.65
资有限公司
丹东菊花电器(集 60,000,000.00 96.77 55,544,707.70 55,544,707.70
团)有限公司
天津泰科特科技 14,190,000.00 56.76 12,115,543.30 12,115,543.30
有限公司
天津奇普思科技 21,000,000.00 52.50 19,924,666.84 19,924,666.84
有限公司
天津鑫茂天财酒 1,800,000.00 90.00 2,310,297.20 2,310,297.20
店有限公司
天津华苑软件专 800,000.00 100.00 286,516.86 286,516.86
修学院
天大天财（香港） 827,730.00 100.00 145,080.63 145,080.63
有限公司
天津鑫茂鑫风能 4,500,000.00 45.00 2,250,000.00 2,250,000.00 4,500,000.00
源科技有限公司
天津鑫茂科技园 64,512,375.21 59.98 92,237,229.77 92,237,229.77
有限公司
天津神州浩天科 5,227,049.36 51.00 5,227,049.36 5,227,049.36
技有限公司
小计 254,707,154.57 270,849,606.04 7,477,049.36 278,326,655.40
天津证券培训研 30,000.00 1.62 30,000.00 30,000.00
究中心
中原百货股份有 200,900.00 200,900.00 200,900.00
限公司
西安天大天财工
程有限责任公司 402,500.00 35.00 234,045.33 234,045.33
沈阳天大天财工 240,000.00 20.00 150,904.31 150,904.31
程有限公司
天津天大天财科 400,000.00 80.00 251,618.87 251,618.87
技信息有限公司
北京天大天财科 1,020,000.00 51.00 1,688,907.41 1,688,907.41
贸有限公司
北京长江巨峰科 6,748,029.00 42.50 6,748,029.00 6,748,029.00
技有限公司
小计 9,041,429.00 9,304,404.92 6,748,029.00 2,556,375.92
合计 263,748,583.57 280,154,010.96 7,477,049.36 6,748,029.00 280,883,031.32
①本报告期内，公司对子公司天津鑫茂鑫风能源科技有限公司出资225万元，公司已累计出资450万元，占其注册资本的45%，公司对其出资已全部到位。
②本报告期内公司从子公司天津神州浩天软件技术有限公司受让其持有的天津神州浩天科技有限公司51%的股权；天津神州浩天科技有限公司本期增资900万元，其中，公司出资459万元，占增资部分金额的51%。
③公司本报告期内将所持有的北京长江巨峰科技有限公司 42.50%的股权以6,748,029.00元的价格转让给公司的第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司，公司报告期内已全额收到股权转让款。
④公司的联营公司天津天地伟业数码科技有限公司本报告期内以未分配利润280万元转增资本，增资后其注册资本为1,000万元，公司持股比例仍为40%。
9.3.3按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 持股比 年初数 本期增加 本期减少 其中：分得 期末数
例(%) 的现金股利
北京盈智科数码 2,000,000.00 48.90 790,693.76 112,040.11 678,653.65
有限公司
天津天地伟业数 2,104,400.13 40.00 4,797,185.95 989,853.70 5,787,039.65
码科技有限公司
合计 4,104,400.13 5,587,879.71 989,853.70 112,040.11 6,465,693.30
9.3.4长期股权投资减值准备
被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
天津天大天财科技信息有限公司 251,618.87 251,618.87
北京天大天财科贸有限公司 1,688,907.41 1,688,907.41
西安天大天财工程有限责任公司 134,045.33 134,045.33
天津证券培训中心 30,000.00 30,000.00
合计 2,104,571.61 2,104,571.61
9.4 营业收入、营业成本
营业收入
营业成本
项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
营业收入 19,882,926.34 19,300,898.65 9,541,505.69 6,215,679.47
①按业务类别列示主营业务收入
主营业务收入 主营业务成本 营业毛利
业务类别 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
光通信网络 3,694,887.18 3,739,242.93 44,355.75
产品
商品 30,481.54 236,717.22 21,363.25 232,773.49 9,118.29 3,943.73
工程 1,623,931.62 5,982,905.98 1,623,931.62 5,982,905.98
房租 9,348,136.25 8,545,365.31 4,156,967.89 5,191,168.36 8,545,365.31
技术服务 5,185,489.75 4,535,910.14 5,185,489.75 4,535,910.14
合计 19,882,926.34 19,300,898.65 9,541,505.69 6,215,679.47 10,341,420.65 13,085,219.18
②公司前五名客户的销售收入总额为9,808,753.97元，占公司全部销售收入的比例为49.33%。
9.5 投资收益
项目 本期数 上年同期数
股权转让收益 12,723,725.59
期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 877,813.59 188,914.12
清算收益 659.50
长期投资减值准备
其他 1,275,000.00
合计 2,152,813.59 12,913,299.21
①本期投资收益发生额较上年同期数减少10,760,485.62元，下降83.33%的主要原因是本期无股权转让收益所致。
②投资收益中的“其他”是公司投资子公司天津神州浩天科技有限公司专有技术产生的公允价值超过账面价值的部分。
10．关联方关系及其交易
10.1 关联方关系
10.1.1存在控制关系的关联方
企业名称 注册 主营业务 与本企业 经济性质或 法定
地点 关系 类型 代表人
天津鑫茂科技投资集团有限公司
天津市 技术开发、服务、转让、房地产开发 第一大股 有限责 杜克荣
及销售、商品房销售代理 东 任公司
丹东菊花电器(集团)有限公司 丹东市 电子信息产品、电视机、显示器 子公司 有限责 杜克荣
任公司
天津福沃科技投资有限公司 天津市 技术开发、咨询、服务、转让 子公司 有限责 田霞
任公司
天津神州浩天软件技术有限公司 天津市 技术开发、咨询、服务、转让（电子 子公司 有限责 张瑞祥
与信息的技术及产品） 任公司
天津神州浩天科技有限公司 天津市 电子信息的技术开发、咨询、服务、 子公司 有限责 马丰宁
转让；计算机及外围设备批发兼零售 任公司
天津鑫茂天财进出口有限公司 天津市 技术开发、咨询、服务、转让（电子 子公司 有限责 田霞
与信息的技术及产品） 任公司
天津奇普思科技有限公司 天津市 技术开发、咨询、服务、转让（电子 子公司 有限责 杜克荣
与信息的技术及产品） 任公司
天津泰科特科技有限公司 天津市 技术开发、咨询、服务、转让（电子 子公司 有限责 杜克荣
与信息的技术及产品） 任公司
天津天地伟业科技有限公司 天津市 技术开发、咨询、服务、转让（电子 子公司 有限责 杜克荣
与信息的技术及产品） 任公司
丹东天亚照明电器有限公司 丹东市 制造、销售照明电器、照明电器原料、 子公司 有限责 刘合斌
灯用气体 任公司
天津华苑软件专修学院 天津市 继续教育、职业技术 子公司 有限责 寇纪淞
任公司
天津鑫茂天财酒店有限公司 天津市 住宿、餐饮、保龄球等 子公司 有限责 杜克荣
任公司
天大天财（香港）有限公司 香港 电子信息技术 子公司 有限责 杜克荣
任公司
天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 天津市 风力发电机配套设备的技术开发、咨 子公司 有限责 杜克荣
询、服务；风力发电机叶片制造。 任公司
技术开发、咨询、服务、转让（新型
建筑材料、结构体系、施工技术及设 有限责
天津鑫茂科技园有限公司 天津市 备）房地产经营（取得资质证后方可 子公司 任公司 杜克玉
经营）、自有房屋租赁、房地产开发
（以资质证为准） 。
电子信息技术开发、咨询、服务、转
天津神州运通科技有限公司 天津市 让；计算机及外围设备、报税机具、 子公司 有限责 张瑞祥
税控收款机、税控器、税控打印机批 任公司
发兼零售。
10.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元
企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
天津鑫茂科技投资集团有限公司 22,300.00 22,300.00
丹东菊花电器（集团）有限公司 6,200.00 6,200.00
天津福沃科技投资有限公司 9,990.00 9,990.00
天津神州浩天软件技术有限公司 4,000.00 4,000.00
天津神州浩天科技有限公司 100.00 900.00 1,000.00
天津鑫茂天财进出口有限公司 500.00 500.00
天津奇普思科技有限公司 4,000.00 4,000.00
天津泰科特科技有限公司 2,500.00 2,500.00
天津天地伟业科技有限公司
4,811.00 4,811.00
丹东天亚照明电器有限公司 354.00 354.00
天津鑫茂天财酒店有限公司 200.00 200.00
天津华苑软件专修学院 80.00 80.00
天大天财（香港）有限公司 10万美元 10万美元
天津鑫茂鑫风能源科技有限公司 1,000.00 1,000.00
天津鑫茂科技园有限公司 10,200.00 10,200.00
天津神州运通科技有限公司 125.00 125.00
10.1.3存在控制关系的关联方所持股份及其变化
年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例%
天津鑫茂科技投资 2,998.76 24.43 2,998.76 24.43
集团有限公司
丹东菊花电器（集 6,000.00 96.77 6,000.00 96.77
团）有限公司
天津福沃科技投资 7,760.00 77.68 7,760.00 77.68
有限公司
天津神州浩天软件 3,200.00 80.00 3,200.00 80.00
技术有限公司
天津神州浩天科技 51.00 51.00 459.00 51.00 510.00 51.00
有限公司
天津鑫茂天财进出 425.00 85.00 425.00 85.00
口有限公司
天津奇普思科技有 2,100.00 52.50 2,100.00 52.50
限公司
天津泰科特科技有 1,419.00 56.76 1,419.00 56.76
限公司
天津天地伟业科技 3,441.69 71.52 3,441.69 71.52
有限公司
丹东天亚照明电器 230.10 65.00 230.10 65.00
有限公司
天津鑫茂天财酒店 200.00 100.00 200.00 100.00
有限公司
天津华苑软件专修 80.00 100.00 80.00 100.00
学院
天大天财（香港）有 10万美元 100.00 10万美元 100.00
限公司
天津鑫茂鑫风能源 225.00 45.00 225.00 45.00
科技有限公司
天津鑫茂科技园有 6,118.00 59.98 6,118.00 59.98
限公司
天津神州运通科技 80.00 64.00 80.00 64.00
有限公司
10.1.4合营企业和联营企业
企业名称 注册地 注册资本 本企业本企业在被 期末资产总额 期末负债总额 本期营业 本期净利润
持股比投资单位表 收入总额
例%
决权比例%
天津天地伟 1000万元 40.0 71,198,900.9 56,734,683.5 39,590,567.4
业数码科技 天津市 人民币 0 40.00 0 8 0 2,474,634.24
有限公司
丹东泷田电 丹东市 15,475万 48.8 48.80 18,139,887.3 4,624,760.68 18,916,679.2 675,312.69
子有限公司 日元 0 6 2
丹东永井塑 丹东市 1,998.80万 48.7 48.78 33,397,051.3 6,982,987.40 23,934,543.2 283,040.58
料有限公司 元人民币 8 2 9
大连永井塑 242.55万 38.0 66,050,816.9 23,417,958.0 60,364,537.2
料制品有限 大连市 美元 0 38.00 4 9 1 1,360,695.06
公司
10.1.5其他关联方
企业名称 注册 主营业务 与本公 经济性质 法定
地址 司关系 或类型 代表人
天津四方企划发 天津市 广告、计算机软件、现代办公用品、 受同一 有限责 杜娟
展有限公司 工艺美术品等。 股东控制 任公司
天津市荣罡物业 天津市 物业管理；商品房销售代理等 受同一 有限责 吴行艳
管理有限公司 股东控制 任公司
天津鑫铭智能仪 天津市 技术开发、咨询、服务、转让；智 受同一 有限责 程绍国
表科技有限公司 能电表、数据集中器制造。 股东控制 任公司
天津鑫茂钜业商 天津市 批发兼零售：百货、日用杂品、服 受同一 有限责 刘同讯
贸有限公司 装、建材、家具等。 股东控制 任公司
天津市鑫刚高分 天津市 新材料技术及产品的开发、咨询、 受关联自然 有限责任 杜克玉
子涂料有限公司 服务、转让等。 人控制 公司
天津鑫苑大酒楼 天津市 餐饮服务、工艺美术品、日用百货 受同一法定代 有限责 杜克荣
有限公司 批发兼零售等。 表人控制 任公司
10.2关联交易
10.2.1提供劳务
本期数 上年同期数
项目 金额 占公司全部同类 金额 占公司全部同类
交易的比重% 交易的比重%
天津天地伟业数码科技有限公司 1,500,000.00 16.03
10.2.2担保
①公司的控股子公司天津神州浩天软件技术有限公司从中国农业银行天津南开支行借入3,335万元，借款期限为2007年2月16日至2008年1月15日，由本公司提供了全额担保。
②公司从中国建设银行股份有限公司天津和平支行借入4,200 万元，借款期限为2007年1月8日至2008年1月7日，由天津鑫茂科技投资集团有限公司提供保证担保，并将其持有本公司的1,500万股追加作为质押担保，并进行了质押登记。
③公司的控股子公司天津鑫茂科技园有限公司从中国农业银行天津西青支行借款7,000万元，其中：3,000万元借款期限为自2006年11月6日至2008年11月6日，4,000万元借款期限为自2006年11月6日至2009年11月6日，抵押物为位于华苑新技术产业园区榕苑路15号1号楼部分房产所有权作抵押，同时天津鑫茂科技投资集团有限公司提供了连带责任的保证担保。本报告期内已偿还130万元，截至报告期末，贷款余额为6,870万元。
④股权转让
公司与第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司于2007年3月8日正式签署《股权转让协议书》，将所持有的北京长江巨蜂科技有限公司全部42.5%股权，以账面价值转让给天津鑫茂科技投资集团有限公司，转让款共计6,748,029元。此次转让完成后，天津鑫茂科技投资集团有限公司将持有北京长江巨蜂科技有限公司42.5%的股权。公司于2007年3月8日召开的第三届董事会第八十九次会议，通过了该股权转让议案。报告期内公司已全额收到股权转让款。
10.2.3关联方往来款项余额
报表项目 企业名称 期末数 比例% 年初数 比例%
天津天地伟业数码科技有限公司 13,012,034.07 25.16 10,108,136.18 19.12
应收账款 合计 13,012,034.07 25.16 10,108,136.18 19.12
天津市荣罡物业管理有限公司 128,761.50 0.14 2,134,205.50 2.22
天津鑫苑大酒楼有限公司 100,000.00 0.10
其他应收款 天津鑫茂钜业商贸有限公司 100,000.00 0.11 100,000.00 0.10
天津天地伟业数码科技有限公司 300,000.00 0.32 300,000.00 0.31
合计 528,761.50 0.57 2,634,205.50 2.73
天津鑫铭智能仪表科技有限公司 1,800,000.00 1.70 1,800,000.00 2.17
天津市鑫刚高分子涂料有限公司 340,000.00 0.32 840,000.00 1.01
预付账款 天津四方企划发展有限公司 111,418.99 0.11
合计 2,251,418.99 2.13 2,640,000.00 3.18
天津市鑫刚高分子涂料有限公司 418,693.40 0.49 1,985,629.40 2.66
天津鑫茂钜业商贸有限公司 56,166.90 0.07 140,775.33 0.19
应付账款 天津天地伟业数码科技有限公司 2,403,897.89 2.80
合计 2,878,758.19 3.36 2,126,404.73 2.85
其他应付款 天津鑫茂科技投资集团有限公司 6,098,762.07 7.94 26,165,889.76 23.59
天津鑫铭智能仪表科技有限公司
4,000,000.00 3.61
天津市鑫刚高分子涂料有限公司 298,813.00 0.39 298,813.00 0.27
天津四方企划发展有限公司 15,640.00 0.02 65,640.00 0.06
天津天地伟业数码科技有限公司 515,299.58 0.67 515,299.58 0.46
合计 6,928,514.65 9.02 31,045,642.34 27.99
11．或有事项
11.1 本公司于2000年10月向英国SGC公司定购生产加工设备，由于SGC方未能按期履行交货义务，本公司已撤回预付款和相关信用证。2002年3月1日，SGC公司向中国贸易仲裁委员会提出仲裁。本公司在接到中国贸易仲裁委员会仲裁通知后，于2002年5月向中国贸易仲裁委员会提出反请求，要求SGC公司赔偿相关经济损失。
2003年度，本公司根据案情的发展及律师法律意见书，计提了预计负债2,300万元。
2004年6月11日，中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会仲裁庭作出如下裁决：
SGC公司赔偿本公司1,255,877英镑，本公司赔偿SGC公司2,511,754英镑，双方赔偿金额冲减后，本公司须赔付SGC公司1,255,877英镑并承担相关费用。同时，本案仲裁请求部分的仲裁费为人民币775,700.00元，本公司负担542,990.00元，反请求仲裁费768,900.00元全部由本公司承担。
2004年7月23日，本公司向天津市第一中级人民法院提交了不予执行仲裁裁决申请书及相关材料。
2004年10月9日，英国SGC公司向天津市第一中级人民法院申请强制执行，该院于2004年11月10日向本公司下达了执行通知（（2004）一中执通第928号）。
2006年4月20日，本公司再次向天津市第一中级人民法院提交关于不予执行仲裁裁决申请的补充说明，目前该案正在审理过程中。
11.2 2001年3月23日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司5年内以每年不超过3亿元人民币，总金额不超过15亿元人民币的资金额度向日本信越化学工业株式会社（以下简称“日本信越公司”）采购光纤预制棒及光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司董事会根据上述决定，公司与日本信越公司于2001年3月23日签订基础买卖合同《长期销售和采购协议》；买卖产品为：匹配型单模光纤预制棒；履约期限：
2001年10月1日至2007年3月31日；支付方式为：买方以不可撤销的循环信用证方式向受益人卖方支付产品货款；总金额不超过15亿元人民币等额外汇的光纤预制棒采购合同；开证行及保兑行均为第三方中信实业银行。
自2001年至2004年末，公司采购光纤预制棒的总金额为3,853,474,609.00日元，折合人民币247,861,310.29元。
2003年12月31日本公司向天津市高级人民法院提起诉讼，诉日本信越公司利用信用证进行合同欺诈，并相应提出财产保全的申请，要求止付“匹配型单模光纤预制棒”
产品自动循环信用证项下自2004年1月7日以后的全部付款。2004年1月2日天津市高级人民法院（2004）津高发四初字第1号裁定如下：冻结本公司申请开立的信用证号为30000LC0100006的“匹配型单模光纤预制棒”产品自动循环信用证项下2004年1月7日以后的全部款项，上述款项中止支付。
2004年3月22日，天津市高级人民法院以（2004）津高民四初字第1-1号民事裁定书裁定，驳回日本信越公司的管辖异议，2004年5月31日日本信越公司向最高院提出管辖权异议上诉。2004年8月31日最高院对此案管辖权做出终裁裁决：天津市高级人民法院对本公司与日本信越公司、中信实业银行天津分行之间的信用证欺诈止付纠纷享有管辖权；天津市高级人民法院对《长期销售和采购协议》纠纷不享有管辖权。
2005年2月1日，日本信越公司向日本商事仲裁会提出仲裁申请，要求公司支付175,200万日元，2005年8月31日，日本信越公司变更仲裁请求，要求公司支付292,800万日元。日本商事仲裁会已于2005年9月15日对该仲裁案进行了开庭审理。
2006年2月13日，公司接到日本东京商事仲裁协会2005年12月6日的发出并确认的关于公司与日本信越公司光纤预制棒采购合同及信用证纠纷案件的仲裁裁决书，公司被判向信越公司支付29.28亿日元，并按迟付款年率6分计算利息，根据公司2006年3月12日第三届董事会第六十六次会议决议对此诉讼计提预计负债209,230,256.67元。
公司依据相关法律机构的分析意见，公司董事会决议对此案件计提了209,230,256.67元的预计负债，并计入2005年度营业外支出。
由于中国和日本均为《承认及执行外国仲裁裁决公约》（《1958年纽约公约》）的缔约国，日本信越公司可直接要求本公司履行赔付义务，或直接向具有管辖权的人民法院申请承认和执行日本东京商事仲裁协会的仲裁裁决。尽管日本东京商事仲裁协会的仲裁裁决为终局裁决，但本公司考虑到该案涉及诉讼标的金额较大、案情复杂，公司董事会本着勤勉尽责的原则，尽全力维护公司、股东及广大投资者的合法权益不受侵害，尽一切可能避免公司资产流失。本公司在日本信越公司尚未到中国申请承认和执行该仲裁裁决时，经公司第三届董事会第六十八次会议决议批准，本公司抢先于2006年3月21日正式向天津市高级人民法院递交立案申请，申请天津市高院裁定对日本东京商事仲裁协会所做出的仲裁裁决不予承认和执行，经过多方努力，2006年3月22日天津市高级人民法院正式立案，使得日本信越公司只能到天津市高级人民法院应诉，而不能向其他法院申请承认和执行。
由于日本东京商事仲裁协会拒绝了日本信越公司关于确认《长期销售和采购协议》继续有效和信越方无欺诈行为的请求。同时本公司认为，与日本信越公司签约后一段时间该同类产品国际市场价格大幅下降，其间虽应本公司要求三次修改合同，但日本信越公司没有进行任何实质性降价，调整后的采购价格仍比国际市场上同类产品价格高出一倍以上。日本信越公司利用其垄断地位迫使本公司签订的这一合同，明显显失公平，价格条款存在欺诈，违反了国际贸易的公平原则，也违反了我国立法的根本原则。该合同的执行，已导致本公司产生了巨额直接损失，同时，由于信用证的开立和支付，导致本公司237,994,074.20元资金被质押，本公司现金流受到严重不良影响。如不尽快终止这一合同，公司的损失还将进一步加大。
因此，经公司第三届董事会第七十八次会议决议批准，本公司于2006年8月15日向天津市第一中级人民法院提起诉讼，请求依法判令公司与日本信越化学工业株式会社签订的“单模匹配型光纤预制棒”产品之《长期销售和采购协议》及相应三次合同修改无效、撤销并终止履行，同时判令日本信越公司赔偿我公司因履行该合同所受到的直接损失人民币20,183,638.60元。
2006年12月29日，天津市第一中级人民法院对此案进行了判决，判决结果如下：
自2004年1月2日起，本公司与日本信越化学工业株式会社签订的《长期销售和采购协议》及三次修改协议予以解除；驳回本公司其他诉讼请求；案件受理费 110,928.00元由被告负担。
2007年2月1日，本公司收到天津市第一中级人民法院转来的日本信越化学工业株式会社民事上诉状，请求天津市高级人法院依法撤消天津市第一中级人民法院（2006）一中园初字第58好《民事判决书》，并驳回本公司就本案的起诉，并请求判决本公司承担本案一、二审全部诉讼费用。
2007年3月19日，天津市高级人民法院开庭审理了本上诉，并于2007年4月17日向本公司下达了(2007)津高民四终字第53号民事判决书，判决结果如下：驳回日本信越化学工业株式会社上诉，维持原判；二审案件受理费110,928元人民币，由上诉人日本信越化学工业株式会社负担；本判决为终审判决。
2007 年4 月17 日，经公司第三届董事会第九十八次会议批准同意，本公司向天津市高级人民法院提交了撤诉申请，请求撤销本公司与日本信越公司之间关于国际货物买卖合同纠纷的诉讼（案号为（2004）津高民四初字第1 号），同时申请撤销（2004）津高民四初字第1 号关于信用证中止支付的民事诉讼保全裁定，并申请天津市高级人民法院裁定撤销信用证号为30000LC0100006 的“匹配型单膜光纤预制棒”产品自动循环信用证，裁定中信银行天津分行立刻释放本公司就该信用证项下的全部开证保证金和备用贷款抵押物。
2007 年5 月9 日，天津高级人民法院向本公司下达（2004）津高民四初字第1-3 号民事裁定书，裁定同意本公司撤回起诉。同时向本公司和中信银行天津分行同时下达（2004）津高民四初字第1-2号民事裁定书，裁定解除天津市高级人民法院于2004 年1月2 日作出的（2004）津高民四初字第1 号对30000LC0100006号信用证项下款项中止付款的裁定。该裁定书认为：本公司与日本信越公司签订的《长期销售和采购协议》及三次修改协议已被天津市高级人民法院（2007）津高民四终字第53 号判决书判令解除，依据该协议由本公司申请、中信银行天津分行于2001 年3 月23 日开立、以日本信越公司为受益人的30000LC0100006 号自动循环信用证已无履行之必要，故中信银行天津分行在该信用证项下的付款义务应予解除，第三人中信银行天津分行应相应释放30000LC0100006 号信用证项下的开证保证金和备用贷款抵押物给本公司。
在该裁定下达后，中信银行天津分行已释放全部开证保证金及利息243,698,075.25元；同时中信银行已全部释放备用贷款抵押物。
目前，对日本东京商事仲裁协会2005年12月6日的仲裁裁决的不予承认和执行案件正在审理过程中。本公司已将天津市高级人民法院做出的终审判决作为本公司与日本信越公司法律纠纷审理过程中新出现的重大法律事实提交给审理法院。
11.3 本公司2003年4月10日诉哈尔滨美禾电子有限责任公司拖欠货款一案，诉讼标的446,442.75元，黑龙江省哈尔滨市中级人民法院于2004年3月17日做出（2004）哈民四终字第 47 号民事裁定书，驳回本公司诉讼请求，并由本公司承担案件受理费17,482.00元及财产保全费2,820.00元。
本公司于2004年8月23日向黑龙江省人民检察院依法提出抗诉，黑龙江省检察院已受理此抗诉，目前该抗诉正在审理过程中。
上述应收账款已作为坏账进行了核销处理。
11.4本公司于2006年9月4日向天津市第一中级人民法院起诉，要求安徽天大企业集团光电缆有限公司支付所欠货款1,409,202元人民币，并承担违约责任。2007年1月22日，天津市第一中级人民法院做出（2006）一中园初字第63号《民事判决书》，判令：一、被告安徽天大企业集团光电缆有限公司支付原告天津鑫茂科技股份有限公司货款1,409,202.00元；二、被告安徽天大企业集团光电缆有限公司偿付原告天津鑫茂科技股份有限公司自2005年1月31日至实际偿付日止以本金1,409,202.00元按中国人民银行同期逾期贷款利率计算的违约金，案件受理费17,847.00元由被告承担。上述给付事项于本判决生效之日起十日内一次性付清。
上诉期内被告未提出上诉，亦未履行判决内容。2007年4月2日，本公司向天津市第一中级人民法院申请强制执行，目前正在积极协调执行方案过程中。
上述应收账款已按会计政策规定的比例计提了相应的坏账准备。
11.52001年6月29日，天津市英才投资公司（下称英才投资公司）向本公司的原子公司天津天大天财商贸自动化有限公司借款500万元人民币，后来本公司与天津天大天财商贸自动化有限公司签定了债权转让协议，将天津天大天财商贸自动化有限公司对英才投资公司的债权转让给本公司。2005年7月14日，本公司诉英才投资公司返还借款人民币500万元，2006年7月21日，天津市第二中级人民法院做出（2006）二中民二初字第36号《民事判决书》，判令被告英才投资公司返还本公司人民币500万元，逾期按《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条的规定执行，案件受理费由被告英才投资公司承担。之后英才投资公司因不服判决提起上诉，天津市高级人民法院经审理于2006年12月4日做出（2006）津高民二终字第78号《民事判决书》，判令驳回上诉，维持原判，二审案件受理费由上诉人承担。
2007年4月2日，本公司向天津市第二中级人民法院申请强制执行，目前法院正积极采取执行措施。
截至2005年，上述应收款项已全额计提坏账准备。
11.6 2000年6月经公司第一届董事会第三十三次会议决议，本公司与天津市英才投资有限公司（下称英才投资公司）签订《关于天津天大天久科技有限公司股权转让协议》，本公司向英才投资公司转让所持有的天大天久公司500万股份，总价款1,000万元。英才投资公司先后于2000年6月、2000年12月分两次全额支付1,000万元股权转让款，上述500万股份已按约过户给英才投资公司。
2005年6月15日，英才投资公司向天津市第一中级人民法院起诉，要求本公司返还2000年12月该公司支付的第二笔500万元股权转让款。2006年1月25日，天津市第一中级人民法院做出（2005）一中民二初字第139号《民事判决书》，驳回原告的诉讼请求，案件受理费由原告承担。之后英才投资公司向天津市高级人民法院提出上诉，目前该案正在审理过程中。
上述两案尽管诉讼标的额相同，但两案之间没有关联。
11.7 2000年3月31日，北大青鸟公司出资人民币2,000万元，与其他发起人共同设立北京长江巨峰科技有限公司后，于2000年4月3日以转账支票的形式将全部出资转回。本公司认为北大青鸟公司抽逃资金的行为已经损害了本公司与北京长江巨峰科技有限公司的利益，于2004 年9月向北京市第一中级人民法院起诉，请求判令北大青鸟公司返还抽逃的全部资金及利息。该案已于2004 年9 月15 日由北京市第一中级人民法院正式立案，该案件目前仍在审理过程中。
2007年3月8日，经本公司董事会审议通过，本公司与第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司（下称鑫茂集团）签署股权转让协议书，将本公司持有的北京长江巨峰科技有限公司42.50%的股权以账面价值6,748,029.00 元转让给鑫茂集团，股权转让款在协议约定的时间内已全部收到，本公司在上述案件中的权利和义务全部由鑫茂集团承继。
11.8 担保事项
截至2007年6月30日止，本公司无对外担保事项。
12．承诺事项
2001年3月23日经公司第二次临时股东大会审议通过，公司5年内以每年不超过3亿元人民币，总金额不超过15亿元人民币的资金额度向国外采购光纤预制棒及光纤原材料和相应的生产设备的议案。公司董事会根据上述决定，与境外公司签定了每年不超过3亿元人民币等额外汇，总金额不超过15亿元人民币等额外汇的光纤预制棒采购合同。本公司于2003年12月31日向中华人民共和国天津市高级人民法院提起诉讼（相关诉讼进展情况见本附注11.2）。
13．资产负债表日后事项
2007年8月1日公司召开的2007年第二次临时股东会审议通过了《关于公司拟向特定对象非公开发行股票方案的议案》。
由于公司以前年度未分配利润为负数，本报告期内实现的利润用于弥补亏损，不予分配。
14．利润差异调节表
15.1利润差异调节表
序号 项目名称 金额
2006年1-6月归属于母公司的净利润（按旧企业会计准则） 16,494,132.15
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的重组义务
5 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供
出售金融资产
7 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
8 金融工具分拆增加的权益
9 衍生金融工具
10 所得税 1,193,428.00
11 少数股东损益
12 其他
2006年1-6月归属于母公司的净利润（按新企业会计准则） 17,687,560.15
15.2 利润表调整项目
项目 调整后 调整前
所得税 10,808,716.33 12,002,144.33
净利润 17,687,560.15 16,494,132.15
16．合并资产减值准备明细表
项目 年初数 本期增加数 本期转回数 其他原因 期末数
增减数
一、坏账准备合计 86,414,344.11 3,600,291.45 90,014,635.56
其中：应收账款
16,167,942.77 3,755,392.29 19,923,335.06
其他应收款 70,246,401.34 155,100.84 70,091,300.50
二、可供出售金融资产跌价合计 7,968,282.86 7,968,282.86
其中：股票投资 7,968,282.86 7,968,282.86
债券投资
三、存货跌价准备合计 11,958,397.98 949,152.37 11,009,245.61
其中：库存商品 5,373,147.37 911,371.25 4,461,776.12
发出商品 502,706.29 502,706.29
原材料 6,082,544.32 37,781.12 6,044,763.20
四、长期投资减值准备合计 3,019,571.61 3,019,571.61
其中：长期股权投资 3,019,571.61 3,019,571.61
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 65,121,145.97 65,121,145.97
其中：房屋、建筑物
专用设备 65,019,545.93 65,019,545.93
运输设备 101,600.04 101,600.04
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
土地使用权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
合计 174,481,742.53 3,600,291.45 8,917,435.23 169,164,598.75
17．其他重要事项
17.1本公司于2007年4月9日与长飞光纤光缆有限公司（以下简称“长飞公司”）签订了《光纤委托生产及销售协议》，长飞公司自2007年1月1日至2009年12月31日委托本公司加工生产单模光纤产品，每年委托公司生产至少100万公里的光纤产品，长飞公司提供光纤生产所需要的预制棒等原材料。公司已将生产的部分产品提供给长飞公司。
17.2公司于2007年5月22日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于公司拟向特定对象非公开发行股票方案的议案》，公司拟向特定投资者定向非公开发行股票，公司第一大股东天津鑫茂科技投资集团有限公司拟以其持有的天津市圣君科技发展有限公司70%股权、天津市贝特维奥科技发展有限公司的全部100%股权、天津鑫茂科技园有限公司30.02%股权（目前公司已持有其59.98%的股权）拟认购不低于发行总量的25%。上述事项正在进行中。
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