不支持Flash
新浪财经

关于湖北百科药业股份有限公司前次募集资金使用情况专项审核报告

http://www.sina.com.cn 2007年07月25日 16:06 中国证券网
前次募集资金使用情况专项审核报告

大信核字（2006）第0093号
湖北百科药业股份有限公司董事会：
我们接受贵公司董事会委托，对贵公司截至2005年12月31日止的前次募集资金使用情况进行专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是根据中国证券监督委员会关于《上市公司证券发行管理办法》及《前次募集资金使用情况专项指引》的要求，对贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及相关信息披露文件发表专项审核意见。我们所发表的专项审核意见是我们结合贵公司的实际情况，在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料所作的职业判断。
经审核，贵公司前次募集资金及投入使用的有关情况如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间：
贵公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]219号文核准，向社会公众股股东配售1,014万股，配股价格为每股人民币15.00元。实际配售股份总额为1,014万股。扣除承销费及其它发行费用831.51万元后,实际募集资金人民币14,378.49万元,已于2001年2月19日全部到位,并由湖北大信会计师事务有限公司验资，出具了鄂信验字（2001）第006号《验资报告》。
二、前次募集资金的实际使用情况
截止2005年12月31日，前次募集资金实际投资情况（单位：人民币万元）如下：
承诺投资 承诺投 实际投资 预计投入 实际投资
项目 入金额 项目 金额 金额
托拉塞米原料及制剂 2900 未改变 2900 2784.95
的产业化
新药WF和ZJN技术转让 1000 未改变 1000 730.56
及临床开发
收购郧西医化（含流 1500 未改变 1500 1500
动资金）
收购湖北中天爱百颗药 4620 收购山东枣庄百科亨迪药业有 3782.8 3782.8
业有限公司制剂一厂 限公司98%的股权
针剂车间 GMP改造 2000 向山东枣庄百科亨迪药业有限 1350 1350
公司补充流动资金
公用工程技术改造 980 投入资金研究、开发国家一类 1500 742.03
新药加替沙星
万吨污水处理工程 2000 投入资金研究、开发国家二类 1000 483.91
新药巴柳氮钠
湖北中天郧西医药化工有限公 980 980
司进行皂素生产工艺技术改造
湖北中天郧西医药化工有限公 1000 1000
司补充黄姜收购储备资金
15000 15012.8 13354.25
================续上表=========================
承诺投资 承诺投 实际投资 项目
项目 入金额 项目 进度（%）
托拉塞米原料及制剂 2900 未改变 100
的产业化
新药WF和ZJN技术转让 1000 未改变 100
及临床开发
收购郧西医化（含流 1500 未改变 100
动资金）
收购湖北中天爱百颗药 4620 收购山东枣庄百科亨迪药业有 100
业有限公司制剂一厂 限公司98%的股权
针剂车间 GMP改造 2000 向山东枣庄百科亨迪药业有限 100
公司补充流动资金
公用工程技术改造 980 投入资金研究、开发国家一类 100
新药加替沙星
万吨污水处理工程 2000 投入资金研究、开发国家二类 100
新药巴柳氮钠
湖北中天郧西医药化工有限公 100
司进行皂素生产工艺技术改造
湖北中天郧西医药化工有限公 100
司补充黄姜收购储备资金
说明：（1）项目变更原因、变更程序及其披露情况
因公司襄樊爱百颗分公司生产的产品主要为普药，市场竞争日趋激烈，产品价格逐步下降。同时随着国家出台新的政策：2003年国家将不再受理单一剂型和车间GMP认证，只受理整体GMP申请。在2004年6月30以前，所有药品制剂和原料药的生产必须取得“药品GMP证书”。如对分公司洁霉素等原料药生产线进行GMP改造预计需投入大量资金，以公司目前产品的盈利能力，难以承受如此大的投入需要。
如果按原来配股募集资金使用计划，继续实施收购制剂一厂并实施 GMP 改造，需要6620万元的资金，而且最快到2002年年底才能取得GMP证书。这将大大制约本公司新药开发和上市的进度，使公司整个新药发展战略严重滞后。
鉴于上述情况，本公司为了维护广大股东的利益，以经济效益为中心，使募集资金尽快产生效益，将其中收购湖北中天爱百颗药业有限公司制剂一厂同时对针剂车间实施GMP改造所需6620万元和用于本公司襄樊爱百颗分公司技改所需2980万元,共计9600万元，改变募集资金投向。
公司改变募集资金投向经2001年10月26日召开的二届九次董事会审议通过后又经2001年12月1日召开的2001年度第三次临时股东大会审议通过后才执行。
公司改变募集资金投向的情况已在公司2001年年度报告中披露。
（2）募集资金投资项目的效益情况：
1、托拉塞米原料及制剂的产业化，预计投入金额2900万元，实际投资金额2774.51万元，项目进度100%。已于2004年2月取得新药注册、生产批件。
2、新药WF和ZJN技术转让及临床开发，预计投入金额1000万元，由于公司与转让方实行风险共担并采取了分期付款的方式，部分资金尚需等到投产后再支付，故实际投资金额730.56万元，目前已完成临床开发工作，项目进度为100％。
3、湖北百科皂素有限公司（原郧西医化）2003年亏损1064.44万元人民币,2004年盈利267.75万元人民币,2005年盈利799.49万元人民币；
4、枣庄百科药业有限公司（原山东枣庄百科亨迪药业有限公司）2003年亏损615.42万元人民币, 2004年亏损257.04万元人民币, 2005年亏损121.08万元人民币；
5、投入资金研究、开发的国家一类新药加替沙星，预计投入金额1500万元，由于临床费用的减少、部分研究设备的降价及采用分期付款方式等原因，实际投资742.03万元,项目进度为100％,已于2003年12月取得新药注册、生产批件。
6、投入资金研究、开发的国家二类新药巴柳氮钠，预计投入金额1000万元，由于公司与转让方协商后采用分期付款方式及实行产品提成等原因，实际投资483.91万元，项目进度为100％,已于2003年9月取得新药注册、生产批件。
(3) 公司以上项目共计使用募集资金13,354.3万元，剩余1658.55万元补充公司流动资金。
三、前次募集资金实际使用情况与公司对外信息披露情况的对照
根据贵公司2001年《配股说明书》的承诺,依据募集资金情况按以下顺序进行投资：
项目名称 拟投资额
- （万元）
1、托拉塞米原料及制剂的产业化 2900
2、新药WF和ZJN技术转让及临床开发 6000
3、收购郧西医化（含流动资金） 1500
4、收购湖北中天爱百颗药业有限公司制剂一厂 4620
5、针剂车间GMP改造 2000
6、公用工程技术改造 980
7、万吨污水处理工程 2000
合计 20,000.00
贵公司于2001年10月26日召开的二届九次董事会审议通过后又经2001年12月1日召开的2001年度第三次临时股东大会审议通过了关于“调整本次配股募集资金投资项目”的议案，减少了对后四项的投资转而投资收购山东枣庄百科亨迪药业有限公司 98%的股权及补充流动资金,同时投入资金研究、开发国家一类新药加替沙星,对湖北中天郧西医药化工有限公司进行皂素生产工艺技术改造。
贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》与上述信息披露文件中涉及的有关前次募集资金使用的内容一致，与前次募集资金使用情况核对相符。
经将前次募集资金实际使用情况与公司各年度报告及其他信息披露文件中披露的有关内容逐项对照，公司各次披露的投资项目各投资金额与审核结果基本相符。
四、审核意见
根据我们的审核，贵公司董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》及相关信息披露文件与贵公司前次募集资金的实际使用情况基本相符。
五、特别说明
本报告仅供贵公司为本次发行新股之目的使用，不得作任何其他目的。
我们同意将本报告作为贵公司申请定向增发新股所必备的文件，随其他申报材料一起上报，对本报告的真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。
大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：
中 国 武 汉 中国注册会计师：
2006年7月15日

爱问(iAsk.com)
【谈股论金】【收藏此页】【股票时时看】【大 中 小】 【rss订阅】【多种方式看新闻】【打印】【关闭】
不支持Flash
不支持Flash
糖尿病——获重大突破 脂肪瘤——全新突破！
哮喘气管炎—07新突破 痛风病因--获重大突破
糖尿病最新疗法大揭密 拜拜口臭、口腔溃疡
不支持Flash
新浪财经网友意见留言板　电话：010-82628888-5174　　欢迎批评指正

新浪简介 | About Sina | 广告服务 | 联系我们 | 招聘信息 | 网站律师 | SINA English | 会员注册 | 产品答疑

Copyright © 1996-2007 SINA Corporation, All Rights Reserved

新浪公司 版权所有