|
股票简称：方 大Ａ、方 大Ｂ 股票代码：000055、200055
方大集团股份有限公司2007年半年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3董事未出席名单
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
温思美 因公出差 郑学定
1.4公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人熊建明、主管会计工作负责人林克槟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
2上市公司基本情况
2.1基本情况简介
股票简称 方 大Ａ、方 大Ｂ
股票代码 000055、200055
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 周志刚 王水英
联系地址 广东省深圳市南山区西丽龙井方大城广东省深圳市南山区西丽龙井方大城
电话 0755-26788571-6622 0755-26788571-6622
传真 0755-26788353 0755-26788353
电子信箱 zqb@fangda.com zqb@fangda.com
2.2主要财务数据和指标
2.2.1主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 1,218,498,673.20 1,202,945,538.36 1.29%
所有者权益（或股东权益） 504,884,266.84 495,109,976.64 1.97%
每股净资产 1.30 1.40 -7.14%
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6月） 上年同期
（％）
营业利润 -9,621,394.76 -6,259,907.48 -53.70%
利润总额 10,107,834.02 9,957,386.75 1.51%
净利润 9,774,290.20 10,282,535.32 -4.94%
扣除非经常性损益后的净利润 -9,116,359.10 -5,921,532.73 -53.95%
基本每股收益 0.030 0.030 0.00%
稀释每股收益 0.030 0.030 0.00%
净资产收益率 1.94% 2.08% -0.14%
经营活动产生的现金流量净额 3,202,804.34 40,747,240.56 -92.14%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.008 0.120 -93.33%
2.2.2非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 1,743,825.28
各种形式的政府补贴 302,216.00
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨
12,000,000.00
认净资产公允价值产生的损益
债务重组损益 5,785,499.03
其他营业外收支净额 -102,311.53
非经常性损益的少数股东损益 -838,579.48
合计 18,890,649.30
2.2.3国内外会计准则差异
√适用□不适用
单位：（人民币）元
国内会计准则 境外（国际）会计准则
净利润 9,774,290.20 9,774,290.20
净资产 504,884,266.84 612,368,494.61
实施新会计准则后，国内会计准则核算的净利润与境外（国际）会计准则已无差异，国内
差异说明
准则与国际准则之间净资产的差异系期初的累积差额
3股本变动及股东情况
3.1股份变动情况表
√适用□不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 71,919,175 20.39% 7,191,918 3,724 7,195,642 79,114,817 20.39%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 71,919,175 20.39% 7,191,918 3,724 7,195,642 79,114,817 20.39%
其中：境内非国有法
71,840,400 20.37% 7,184,040 7,184,040 79,024,440 20.37%
人持股
境内自然人持股 78,775 0.02% 7,878 3,724 11,602 90,377 0.02%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 280,796,825 79.61% 28,079,682 -3,724 28,075,958 308,872,783 79.61%
1、人民币普通股 107,808,905 30.57% 10,780,890 -3,724 10,777,166 118,586,071 30.57%
2、境内上市的外资股 172,987,920 49.04% 17,298,792 17,298,792 190,286,712 49.04%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 352,716,000 100.00% 35,271,600 35,271,600 387,987,600 100.00%
3.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 58,381名（其中A股股东34,399名，B股股东23,982名）
前10名股东持股情况
持有有限售条件股质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
份数量 数量
深圳市邦林科技发展有
境内非国有法人 13.56% 52,600,620 46,600,620 46,600,620
限公司
深圳市时利和投资有限
境内非国有法人 8.49% 32,923,820 32,423,820 32,423,820
公司
集康国际有限公司 境外法人 5.20% 20,172,680 0 0
孙恩菊 境内自然人 0.59% 2,300,000 0 不详
陈金标 境外自然人 0.53% 2,038,888 0 不详
沈国 境外自然人 0.41% 1,609,700 0 不详
张令仪 境内自然人 0.26% 1,023,330 0 不详
陆海云 境外自然人 0.24% 915,563 0 不详
陈毅能 境外自然人 0.21% 797,807 0 不详
陈榕生 境外自然人 0.19% 731,661 0 不详
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
集康国际有限公司 20,172,680 境内上市外资股
深圳市邦林科技发展有限公司 6,000,000 人民币普通股
孙恩菊 2,300,000 人民币普通股
陈金标 2,038,888 境内上市外资股
沈国 1,609,700 境内上市外资股
张令仪 1,023,330 人民币普通股
陆海云 915,563 境内上市外资股
陈毅能 797,807 境内上市外资股
陈榕生 731,661 境内上市外资股
内藤证券株式会社 729,662 境内上市外资股
上述前10名股东中，深圳市邦林科技发展有限公司与集康国际有限公司控股股东
上述股东关联关系或一
一致，属关联关系。其他流通股股东未通知本公司是否存在关联关系或一致行动
致行动的说明
人关系。
3.3控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4董事、监事和高级管理人员情况
4.1董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
本期增持股份 本期减持股份
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
数量 数量
熊建明 董事长兼总裁 53,022 5,302 0 58,324 公积金转增股本
王胜国 董事兼副总裁 18,684 1,869 0 20,553 公积金转增股本
熊建伟 董事 0 0 0 0 -----
周志刚 董事兼董事会秘书 0 0 0 0 -----
郑学定 独立董事 0 0 0 0 -----
董立坤 独立董事 0 0 0 0 -----
温思美 独立董事 0 0 0 0 -----
于国安 监事 0 0 0 0 -----
宋文清 监事 0 0 0 0 -----
郑 华 监事 0 0 0 0 -----
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□适用√不适用
5董事会报告
5.1主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年同期增减（%）年同期增减（%）期增减（%）
商品销售收入 10,362.08 9,012.89 13.02% -39.89% -37.40% -3.47%
建筑安装工程收入 15,205.96 13,230.61 12.99% 7.25% 5.63% 1.33%
物业出租收入 1,286.19 388.27 69.81% -0.52% -6.36% 1.88%
主营业务分产品情况
幕墙产品 15,601.30 13,630.03 12.64% 10.04% 8.82% 0.98%
复合铝板及单层成型铝
3,386.85 3,156.45 6.80% -33.16% -31.25% -2.58%
板
铝型材及彩板型材 2,636.16 2,574.74 2.33% -10.55% -6.48% -4.26%
半导体照明产品 1,390.33 1,258.45 9.49% 21.64% 20.27% 1.03%
地铁屏蔽门 2,066.77 1,381.34 33.16% -71.84% -74.25% 6.26%
其他 1,772.81 630.74 64.42% -12.97% -40.31% 16.29%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
5.2主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华北地区 4,344.79 -49.47%
西南地区 2,142.43 2,517.26%
华东地区 5,879.43 7.41%
东北地区 152.80 -70.84%
华中地区 745.70 -69.88%
西北地区 638.86 6,288.62%
华南地区 10,847.51 -14.87%
外销 2,102.71 -20.09%
合计 26,854.23 -14.05%
5.3主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
√适用□不适用
本报告期内广州地铁三号线以及天津地铁的屏蔽门销售安装陆续完工，使得地铁屏蔽门的销售收入及成本有所下降。
5.4主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□适用√不适用
5.5利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
□适用 √不适用
5.6募集资金使用情况
5.6.1募集资金运用
□适用√不适用
5.6.2变更项目情况
□适用√不适用
5.7董事会下半年的经营计划修改计划
□适用√不适用
5.8预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
□适用√不适用
5.9公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
5.10公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□适用√不适用
6重要事项
6.1收购、出售资产及资产重组
6.1.1收购资产
□适用√不适用
6.1.2出售资产
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
本年初起至 所涉及所涉及
是否
出售日该出 出售产 的资产的债权
为关 定价原则说
交易对方 被出售或置出资产 出售日 交易价格 售资产为公 生的损 产权是债务是
联交 明
司贡献的净 益 否已全否已全
易
利润 部过户部转移
张健 方大美国公司 2007年03月20日 3,906.69 0.00 -62.10否 公允价格 是 是
深圳市方大特种结
张晗劲、饶利兵 2007年04月30日 500.00 -13.56 -44.28否 公允价格 是 是
构有限公司
6.1.3自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□适用√不适用
6.2担保事项
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
发生日期（协议签 是否履行是否为关联方担保（是
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
署日） 完毕 或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 15,192.22
报告期末对子公司担保余额合计（B） 28,192.22
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 28,192.22
担保总额占净资产的比例 55.84%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
0.00
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%
0.00
的被担保对象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金
2,948.01
额（E）
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 2,948.01
6.3非经营性关联债权债务往来
□适用√不适用
6.4重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
2007年4月30日，本公司的子公司深圳市方大装饰工程有限公司向黑龙江哈尔滨中级人民法院起诉黑龙江北亚房地产综合开发有限公司拖欠工程款，请求被告支付工程款及违约金1095.42万元,并申请财产保全，哈尔滨中级人民法院于2007年5月17日立案受理。截止本报告期末，尚未判决，未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响。
6.5其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
6.5.1证券投资情况
□适用√不适用
6.5.2持有其他上市公司股权情况
√适用□不适用
单位：（人民币）元
占该公司股权 报告期所有者权益
证券代码 证券简称 数量（股） 初始投资金额 期末账面值 报告期损益
比例 变动
000425 徐工科技 1,988,500 9,520,388.31 0.36% 9,520,388.31 0.00 0.00
000518 四环生物 7,195,280 6,270,000.00 0.70% 6,325,296.00 0.00 0.00
600800 S*ST磁卡 1,000,000 4,850,000.00 0.18% 4,850,000.00 0.00 0.00
合计 - 20,640,388.31 - 20,695,684.31 0.00 0.00
6.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
6.6报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
无
7财务报告
7.1审计意见
财务报告 √未经审计 □审计
7.2财务报表
7.2.1资产负债表
编制单位：方大集团股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 151,341,675.27 23,561,797.30 123,714,024.86 14,945,658.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 200,000.00
应收票据 941,314.00 369,000.00
应收账款 324,659,314.53 85,363,864.05 342,046,757.77 82,812,141.30
预付款项 24,886,806.20 2,329,665.45 17,155,062.23 3,872,222.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 35,903,272.01 83,632,041.81 25,661,514.71 91,804,346.85
买入返售金融资产
存货 83,325,969.29 12,883,030.93 101,483,784.74 14,459,232.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 621,058,351.30 207,770,399.54 610,630,144.31 207,893,602.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,345,684.31 253,116,074.14 17,345,684.31 267,207,418.49
投资性房地产 209,196,628.00 202,266,626.00 209,196,628.00 202,266,626.00
固定资产 290,557,421.43 106,434,626.32 305,382,490.39 110,463,934.04
在建工程 424,809.06 155,452.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,007,444.17 30,485,995.60 37,104,238.39 30,192,036.94
开发支出 5,377,269.89
商誉 306,626.75
长期待摊费用 30,750.00 30,750.00
递延所得税资产 22,500,315.04 12,598,403.53 22,793,524.21 12,635,622.20
其他非流动资产
非流动资产合计 597,440,321.90 604,901,725.59 592,315,394.05 622,765,637.67
资产总计 1,218,498,673.20 812,672,125.13 1,202,945,538.36 830,659,240.21
流动负债：
短期借款 477,500,000.00 65,000,000.00 421,352,390.00 120,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 34,602,236.21 20,000,000.00 38,141,544.89 10,000,000.00
应付账款 109,933,423.48 2,976,624.08 133,567,698.13 11,078,308.53
预收款项 38,587,691.50 3,561,285.14 50,635,531.06 5,923,109.51
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,281,725.55 -38,456.00 4,474,097.41
应交税费 12,332,225.62 1,302,897.44 15,778,377.34 1,108,374.19
应付利息
其他应付款 14,325,558.52 220,154,060.50 21,174,520.28 181,006,830.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 690,562,860.88 312,956,411.16 685,124,159.11 329,116,622.24
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 8,400,000.00 4,800,000.00 8,400,000.00 4,800,000.00
预计负债 2,000,000.00 2,000,000.00
递延所得税负债 7,466,283.93 6,278,894.28 7,466,283.93 6,278,894.28
其他非流动负债
非流动负债合计 17,866,283.93 11,078,894.28 17,866,283.93 11,078,894.28
负债合计 708,429,144.81 324,035,305.44 702,990,443.04 340,195,516.52
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 387,987,600.00 387,987,600.00 352,716,000.00 352,716,000.00
资本公积 72,810,271.38 72,810,271.38 108,321,912.25 108,321,912.25
减：库存股
盈余公积 30,808,684.43 62,830,896.69 32,022,212.26
一般风险准备
未分配利润 13,277,711.03 27,838,948.31 -28,518,791.43 -2,356,359.95
外币报表折算差额 -240,040.87 -240,040.87
归属于母公司所有者权益合计 504,884,266.84 488,636,819.69 495,109,976.64 490,463,723.69
少数股东权益 5,185,261.55 4,845,118.68
所有者权益合计 510,069,528.39 488,636,819.69 499,955,095.32 490,463,723.69
负债和所有者权益总计 1,218,498,673.20 812,672,125.13 1,202,945,538.36 830,659,240.21
7.2.2利润表
编制单位：方大集团股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 268,542,314.950 35,870,462.710 327,105,779.460 79,826,955.230
其中：营业收入 268,542,314.950 35,870,462.710 327,105,779.460 79,826,955.230
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 274,687,814.700 36,246,844.830 333,365,686.940 89,453,705.550
其中：营业成本 226,317,591.490 24,561,288.310 273,368,259.010 70,419,397.840
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,679,929.740 559,581.630 4,901,505.520
销售费用 8,023,433.460 1,106.000 9,671,846.680
管理费用 21,090,752.730 8,019,580.320 34,291,224.600 13,135,918.420
财务费用 13,808,692.080 3,330,959.390 11,132,851.130 5,898,389.290
资产减值损失 -232,584.800 -225,670.820
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-3,475,895.010 -1,503,151.350
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-9,621,394.760 -1,879,533.470 -6,259,907.480 -9,626,750.320
列）
加：营业外收入 21,138,551.910 141,848.050 17,301,131.060 6,861,350.000
减：营业外支出 1,409,323.130 52,000.000 1,083,836.830 13,185.380
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
10,107,834.020 -1,789,685.420 9,957,386.750 -2,778,585.700
号填列）
减：所得税费用 -6,599.050 37,218.670
五、净利润（净亏损以“-”号填
10,114,433.070 -1,826,904.090 9,957,386.750 -2,778,585.700
列）
归属于母公司所有者的净
9,774,290.200 10,282,535.320
利润
少数股东损益 340,142.870 -325,148.570
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.030 0.030
（二）稀释每股收益 0.030 0.030
7.2.3现金流量表
编制单位：方大集团股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
303,541,952.84 26,154,660.18 346,534,948.66 61,421,851.69
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,872,714.72 794,187.19
收到其他与经营活动有关
13,823,410.79 1,452,538.42 20,413,730.78 1,185,245.68
的现金
经营活动现金流入小计 319,238,078.35 27,607,198.60 367,742,866.63 62,607,097.37
购买商品、接受劳务支付的
238,255,858.15 13,900,411.29 261,117,435.67 42,957,024.36
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
21,364,920.30 2,344,033.60 22,629,898.94 1,994,514.16
付的现金
支付的各项税费 12,698,192.28 1,957,902.17 14,960,679.19 984,397.59
支付其他与经营活动有关
43,716,303.28 8,389,305.44 28,287,612.27 6,520,968.07
的现金
经营活动现金流出小计 316,035,274.01 26,591,652.50 326,995,626.07 52,456,904.18
经营活动产生的现金
3,202,804.34 1,015,546.10 40,747,240.56 10,150,193.19
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 280,924.32
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
6,795,468.00 50,000.00 6,500.00 6,500.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
-11,745,736.23 2,550,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 -4,669,343.91 2,600,000.00 6,500.00 6,500.00
购建固定资产、无形资产和
6,311,849.25 1,892,980.00 14,471,278.99 7,347,444.86
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00 28,640,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 9,311,849.25 30,532,980.00 14,471,278.99 7,347,444.86
投资活动产生的现金
-13,981,193.16 -27,932,980.00 -14,464,778.99 -7,340,944.86
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 386,818,209.98 169,587,112.48 303,173,937.97 206,069,530.41
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
5,588.05 5,588.05 1,000.00 8,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 386,823,798.03 169,592,700.53 303,174,937.97 214,069,530.41
偿还债务支付的现金 333,797,351.59 130,000,000.00 313,317,306.05 129,924,981.00
分配股利、利润或偿付利息
12,342,692.52 2,352,935.00 8,349,448.20 5,349,680.22
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
2,238,349.94 1,700,000.00 1,401,178.39 77,850,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 348,378,394.05 134,052,935.00 323,067,932.64 213,124,661.22
筹资活动产生的现金
38,445,403.98 35,539,765.53 -19,892,994.67 944,869.19
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-39,364.75 -6,192.99
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 27,627,650.41 8,616,138.64 6,389,466.90 3,754,117.52
加：期初现金及现金等价物
123,714,024.86 14,945,658.66 117,195,459.67 35,811,442.73
余额
六、期末现金及现金等价物余额 151,341,675.27 23,561,797.30 123,584,926.57 39,565,560.25
7.2.4所有者权益变动表
编制单位：方大集团股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者 所有者
项目
实收资 少数股 实收资 少数股
资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或股 其他 东权益 本（或股 其他 东权益
积 股 积 险准备 利润 计 积 股 积 险准备 利润 计
本） 本）
352,716,000.00 108,321,912.25 62,830,896.69 -28,518,791.43 -240,040.87 4,346,246.51 499,456,223.15 296,400,000.00 164,427,617.04 61,228,622.41 -104,877,420.89 -109,743.30 5,145,583.02 422,214,658.28
一、上年年末余额 0.00 0.00
733,586.16 69,240,505.44 498,872.17 70,472,963.77
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
352,716,000.00 108,321,912.25 62,830,896.69 -28,518,791.43 -240,040.87 4,346,246.51 499,456,223.15 296,400,000.00 164,427,617.04 61,962,208.57 -35,636,915.45 -109,743.30 5,644,455.19 492,687,622.05
二、本年年初余额 0.00 0.00
三、本年增减变动金额（减 35,271,600.00 -35,511,640.87 -32,022,212.26 41,796,502.46 240,040.87 340,142.87 10,114,433.07 56,316,000.00 -56,105,704.79 868,688.12 7,118,124.02 -130,297.57 -799,336.51 7,267,473.27
0.00 0.00 0.00
少以“-”号填列）
9,774,290.20 340,142.87 10,114,433.07 7,986,812.14 -799,336.51 7,187,475.63
（一）净利润
（二）直接计入所有者权 210,295.21 -130,297.57 79,997.64
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
0.00 0.00
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位 0.00 0.00
其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项
0.00 0.00
目相关的所得税影响
210,295.21 -130,297.57 79,997.64
4．其他 0.00
9,774,290.20 340,142.87 10,114,433.07 210,295.21 7,986,812.14 -130,297.57 -799,336.51 7,267,473.27
上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（三）所有者投入和减少
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
1.所有者投入资本 0.00 0.00
2．股份支付计入所有者
0.00 0.00
权益的金额
3．其他 0.00 0.00
868,688.12 -868,688.12
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
868,688.12 -868,688.12
1．提取盈余公积 0.00 0.00
2.提取一般风险准备 0.00 0.00
3．对所有者（或股东）
0.00 0.00
的分配
4．其他 0.00 0.00
（五）所有者权益内部结 35,271,600.00 -35,511,640.87 -32,022,212.26 32,022,212.26 240,040.87 56,316,000.00 -56,316,000.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
转
1．资本公积转增资本 35,271,600.00 -35,271,600.00 0.00 56,316,000.00 -56,316,000.00 0.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
0.00 0.00
（或股本）
-32,022,212.26 32,022,212.26
3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00
-240,040.87 240,040.87
4．其他 0.00 0.00 0.00
387,987,600.00 72,810,271.38 30,808,684.43 13,277,711.03 4,686,389.38 509,570,656.22 352,716,000.00 108,321,912.25 62,830,896.69 -28,518,791.43 -240,040.87 4,845,118.68 499,955,095.32
四、本期期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00
352,716,000.00 108,321,912.25 62,830,896.69 -28,518,791.43 -240,040.87 4,346,246.51 499,456,223.15 296,400,000.00 164,427,617.04 61,228,622.41 -104,877,420.89 -109,743.30 5,145,583.02 422,214,658.28
一、上年年末余额 0.00 0.00
7.3报表附注
7.3.1如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
√适用□不适用
2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则及其应用指南，根据《企业会计准则第38号－－首次执行企业会计准则》的要求，本公司的调整事项如下：
1、对子公司长期股权投资存在股权投资贷方差额，冲销贷方差额，同时调整留存收益7,399,700.21。
2、对投资性房地产采用公允价值进行后续计量，期初公允价值与账面价值的差额47,746,023.28元，调增留存收益。
3、由于计提资产减值损失造成的账面价值与计税基础之间的差额，确认为递延所得税资产和递延所得税负债，同时调增留存收益15,327,240.28元，其中归属于少数股东的权益增加498,872.17元，归属于母公司的所有者权益增加14,828368.11元。
4、根据新准则的要求，将子公司少数股东权益4,845,118.68元计入股东权益，由此增加期初股东权益4,845,118.68元。
7.3.2如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
√适用□不适用
本报告期的合并范围减少了两家子公司，转让了方大美国公司100％的股权，转让了方大特构公司100％的股权。
7.3.3如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注
□适用√不适用
方大集团股份有限公司
董事会
二零零七年七月二十一日
|
|
|
