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| 1.§1 重要提示 |
| 2.§2 上市公司基本情况 |
| 3.§3 股本变动及股东情况 |
| 4.§4 董事、监事和高级管理人员情况 |
| 5.§5 董事会报告 |
| 6.§6 重要事项 |
| 7.§7 财务报告 |
| 8.7.2.1 资产负债表 |
| 9.7.2.2 利润表 |
| 10.7.2.3 现金流量表 |
| 11.7.2.4 所有者权益变动表 |
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北方国际合作股份有限公司2007年半年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
刘建民 因公请假 沈富腾
1.4 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 刘建民董事因公未出席董事会委托沈富腾独立董事表决。
公司负责人董事长何晓东、主管会计工作负责人翟斌、会计机构负责人金鑫保证本半年度报告中财务数据真实、完整。
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§2 上市公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 北方国际
股票代码 000065
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黄茜华 罗乐
联系地址 北京市广安门大街338号港 北京市广安门大街338号港中
中旅大厦11层 旅大厦11层
电话 0755-83433922 010-83916913
传真 0755-83432993 010-83528922
电子信箱 bfgj88@126.com bfgj88@126.com
2.2 主要财务数据和指标
2.2.1 主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末
总资产 1,491,077,276.92 1,469,978,879.09
所有者权益（或股东权益） 455,125,197.96 471,559,284.38
每股净资产 2.80 2.90
================续上表=========================
本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1.44%
所有者权益（或股东权益） -3.49%
每股净资产 -3.45%
报告期（1－6月） 上年同期
营业利润 -6,294,216.69 -8,275,145.03
利润总额 -6,715,877.88 -8,663,935.60
净利润 -6,687,859.22 -8,359,876.54
扣除非经常性损益后的净利润 -6,266,198.03 -7,971,085.97
基本每股收益 -0.04 -0.05
稀释每股收益 -0.04 -0.05
净资产收益率 -1.47% -1.95%
经营活动产生的现金流量净额 -200,849,477.00 -47,361,350.16
每股经营活动产生的现金流量净额 -1.24 -0.29
================续上表=========================
本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 3.94%
利润总额 22.48%
净利润 20.00%
扣除非经常性损益后的净利润 21.39%
基本每股收益 20.00%
稀释每股收益 20.00%
净资产收益率 0.48%
经营活动产生的现金流量净额 324.00%
每股经营活动产生的现金流量净额 327.58%
2.2.2 非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
培训费及处理废料 285,359.09
北方西林的罚款 -707,020.28
合计 -421,661.19
2.2.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
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§3 股本变动及股东情况
3.1 股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-）
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股
一、有限售条件股份 105,880,724 65.18% - - -
1、国家持股
2、国有法人持股 105,861,120 65.17% - - -
3、其他内资持股 19,604 0.01% - - -
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 19,604 0.01% - - -
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 56,556,396 34.82% - - -
1、人民币普通股 56,556,396 34.82% - - -
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 162,437,120 100.00% - - -
================续上表=========================
本次变动增减（+，-） 本次变动后
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 -16,248,613 -16,248,613 89,632,111 55.18%
1、国家持股
2、国有法人持股 -16,243,712 -16,243,712 89,617,408 55.17%
3、其他内资持股 -4,901 -4,901 14,703 0.01%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 -4,901 -4,901 14,703 0.01%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 16,248,613 16,248,613 72,805,009 44.82%
1、人民币普通股 16,248,613 16,248,613 72,805,009 44.82%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 0 0 162,437,120 100.00%
3.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 13,665
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
中国万宝工程公司 国有法人 58.00% 94,288,654
西安北方惠安化学工业有限公司 国有法人 7.10% 11,572,463
国信证券有限责任公司 其他 0.99% 1,609,735
民生证券有限责任公司 其他 0.98% 1,574,100
杨永康 其他 0.44% 711,048
四川蜀王投资有限公司 其他 0.38% 620,000
卢志建 其他 0.38% 619,406
曹永志 其他 0.32% 521,700
杨培梓 其他 0.26% 430,000
杨伍安 其他 0.19% 312,340
================续上表=========================
股东名称 股东性质 持有有限售条件股份数量
中国万宝工程公司 国有法人 86,166,798
西安北方惠安化学工业有限公司 国有法人 3,450,607
国信证券有限责任公司 其他 0
民生证券有限责任公司 其他
杨永康 其他
四川蜀王投资有限公司 其他
卢志建 其他
曹永志 其他
杨培梓 其他
杨伍安 其他
================续上表=========================
股东名称 股东性质 质押或冻结的股份数量
中国万宝工程公司 国有法人 0
西安北方惠安化学工业有限公司 国有法人 0
国信证券有限责任公司 其他
民生证券有限责任公司 其他
杨永康 其他
四川蜀王投资有限公司 其他
卢志建 其他
曹永志 其他
杨培梓 其他
杨伍安 其他
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
国信证券有限责任公司 1,609,735 人民币普通股
民生证券有限责任公司 1,574,100 人民币普通股
杨永康 711,048 人民币普通股
四川蜀王投资有限公司 620,000 人民币普通股
卢志建 619,406 人民币普通股
曹永志 521,700 人民币普通股
杨培梓 430,000 人民币普通股
杨伍安 312,340 人民币普通股
刘军 300,000 人民币普通股
成都赛玛气调保鲜有限责任公司 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 未知
3.3 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
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§4 董事、监事和高级管理人员情况
4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量
陈晓 独立董事 0 1,500 0
周臻 副总经理 45,261 0 0
黄茜华 董事会秘书 18,104 0 0
================续上表=========================
姓名 职务 期末持股数 变动原因
陈晓 独立董事 1,500 二级市场购买
周臻 副总经理 45,261 报告期内未发生变化
黄茜华 董事会秘书 18,104 报告期内未发生变化
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
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§5 董事会报告
5.1 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
国际工程承包 48,183.83 48,616.34 -0.90%
产品销售 6,920.01 6,972.83 -0.76%
房地产销售 8.28 152.37 -1,740.22%
主营业务分产品情况
产品销售 6,920.01 6,972.83 -0.76%
================续上表=========================
分行业或分产品 营业收入比上年同期增减（%）
国际工程承包 -18.44%
产品销售 -4.97%
房地产销售 0.00%
主营业务分产品情况
产品销售 -4.97%
================续上表=========================
分行业或分产品 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
国际工程承包 -17.16% -250.00%
产品销售 -16.18% -94.66%
房地产销售 -14.16% 0.00%
主营业务分产品情况
产品销售 -16.18% -94.66%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为977.87万元
5.2 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境外 48,146.00 87.68%
境内 6,928.00 12.32%
5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
国际工程业务量下降造成营业收入下降；人民币汇率持续上升，国内原材料机电设备涨价，造成成本上升利润大幅下降。
5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
√ 适用 □ 不适用
（1）国际工程
伊朗核问题持续恶化，特别是联合国安理会2007年3月24日通过有关伊朗核问题的第1747号决议，将对伊朗实施进一步制裁。其主要内容包括：进一步严格限制对伊朗的金融援助和贷款,呼吁各国与国际金融机构不再承诺向伊朗政府提供赠款、财政援助和优惠贷款。加大了对伊朗的制裁，因此，本公司在伊朗的相关合同能否执行具有相当大的不确定性。
公司在伊朗已签订的合同包括伊朗德黑兰地铁四号线项目，合同金额6.8亿美元（公司于2005年8月23日以关联交易公告形式披露），伊朗德黑兰城郊铁路延长线项目，合同金额9830万美元（公司于2006年4月20日在2006年第一季度报告中披露），苏丹铁路货车供货项目2950万美元（公司于2006年7月21日在2006年半年度报告中披露），伊朗阿瓦士轻轨一号线项目，合同金额7.91亿美元（2007年4月11日以重大合同披露）。上述合同均尚未生效，合同能否执行具有不确定性。
（2）汇率、利率、出口退税率的影响：
人民币的持续升值，银行贷款利率的上升，机电产品出口退税率下调，造成工期较长的固定单价合同的成本大幅度上升，项目利润率下降，存在一定的经营风险，对公司以前年度签约的项目和正在执行项目收益产生了较大的不利影响。
（3）国际能源和原材料价格上涨的影响
对于国际工程项目，国际能源和原材料价格上涨对国内分包商产生了较大的压力，部分项目的分包商纷纷提出涨价要求，给国际工程项目的执行和预期收益产生不利影响。对于铝业公司由于原材料铝锭、燃油等价格的持续走高、引起的成本上涨，市场竞争激烈，导致铝业本期亏损。
（5）房地产业务：
北方万坤置业有限公司受托开发的“南沙境界”项目，由于富门花园股权过户尚未完成，导致公司对“南沙境界”项目无法合并报表，因此本期无法给北方国际带来收入和利润。
5.6 募集资金使用情况
5.6.1 募集资金运用
□ 适用 √ 不适用
5.6.2 变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
5.7 董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
√ 适用 □ 不适用
国际工程业务量下降造成营业收入下降；人民币汇率持续上升，国内原材料机电设备涨价，造成成本上升利润大幅下降；预计2007年第三季度业绩比去年同期下降50-100%。2007年全年业绩可能下降50-100%。
5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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§6 重要事项
6.1 收购、出售资产及资产重组
6.1.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响
□ 适用 √ 不适用
6.2 担保事项
□ 适用 √ 不适用
6.3 非经营性关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内公司分红派息实施及公积金转增股本情况
1、本期实施上年度的分红派息情况：
北方国际合作股份有限公司2006年度利润分配方案已经2007年4月19日召开的2006年度股东大会审议通过，股东大会决议公告刊登于2007年4月20日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮网站www.cninfo.com.cn。
公司2006年度利润分配方案为，以公司现有总股本162,437,120股为基数，每10股派现金0.60元（含税，扣税后个人投资者、投资基金实际每10股派0.54元）； 不送红股、不进行资本公积金转增股本。
分红派息股权登记日为2007年6月5日；除息日为2007年6月6日。截至2007年6月5日下午3：00时在深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。本次全体股东的现金红利已于2007年6月6日，通过股东托管证券商直接划入其资金帐户。
2、公司2007年中期不进行利润分配、公积金转增股本。
二、报告期内公司对与关联方资金往来和对外担保情况
本公司无对外担保，没有向控股股东及其子公司提供资金。
三、关联交易在报告期的执行情况
北方国际2001年配股完成后，由于万宝公司注入北方国际的工程承包业务的总承包合同不能变更作为合同主体的总承包方，万宝公司同意作为北方国际对外履行国际工程承包合同、进行工程投标的代理人，包括办理项目所需设备、货物的进出口手续和许可，以及有关劳务输出手续和许可等，办理项目收汇、结汇手续等，预计2007年度通过万宝公司代收代付的工程款总额为1.1亿元，万宝公司承诺不收取代理费和无形资产使用费。公司与万宝公司签订了《以中国万宝工程公司名义签订国际工程项目的业务代理协议》（详见于2007年2月13日在《中国证券报》、《证券时报》刊登的《2006年度日常经营关联交易公告公告》），2007年上半年以项目代理形式存在的日常关联交易额约45,097,456.07元人民币。
公司与北方公司签订了《以中国北方工业公司名义签订国际工程项目的业务代理协议》（详见于2005年8月23日在《中国证券报》、《证券时报》刊登的《北方国际合作股份有限公司关联交易公告》），老挝赛德二级水电站项目的代理费按照合同相应金额的1.5%收取，代理费203.25万美元。代理费按照合同实际结算金额分期支付。2007年上半年与中国北方工业公司关于老挝塞德2级水电站关联交易额约14,124,576.89元人民币，应支付代理费211,868.65元,本期末尚未支付。
2005年6月，北方国际与参股29%的德黑兰轨道车辆制造公司（简称TWM）签署关于伊朗德黑兰地铁1号线、郊铁5号线车辆及备件采购合同，合同金额15,571万美元，（详见于2007年2月13日在《中国证券报》、《证券时报》刊登的《关于对德黑兰轨道车辆制造公司铁路机车出口的关联交易公告》）。报告期内，该合同项下实现收入267,911,985.13元。
以上关联交易的交易对方、交易内容、定价原则、交易价格、交易金额、结算方式等情况，详见上述日期已披露的关联交易公告。
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007年04月26日 深圳 电话沟通 流通股东 投资者关心复牌时间及重大项目的情况，公司如实向投资者解释了有关国际工程签约、生效、执行的有关情况。
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§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 √未经审计 □审计
7.2 财务报表
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、原因及影响数
√ 适用 □ 不适用
本公司从2007年1月1日起开始执行财政部2006年2月15日新颁布的《企业会计准则》。公司三届二十一次董事会决议通过的主要会计政策、会计估计的变更如下：
（1）根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司对下属全资子公司及控股公司的长期股权投资的核算方法，由原来采用的权益法改为成本法。
（2）根据《企业会计准则第3号-投资性房地产》，将出租用原值为10,437,796.01元的房屋及建筑物单列在投资性房地产科目进行核算，并采用成本计量模式。
（3）根据《企业会计准则第8号-资产减值》，公司对存货、应收款项以及固定资产计提的减值准备不再在管理费用和营业外支出中列示，统一在资产减值损失中反映。
（4）根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》，公司对应付工资、应付福利费等科目进行了梳理，单列应付职工薪酬科目反映。
（5）根据《企业会计准则第17号-借款费用》，公司对于融资性工程项目，在建设期发生的利息支出资本化，超过建设期发生的利息支出计入当期损益。
（6）根据《企业会计准则第14号-收入》及《企业会计准则第15号-建造合同》，公司对合同或协议价款收取采用递延方式的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；对于国际工程及国内建筑工程项目，收入按建造合同准则确认。
（7）根据《企业会计准则第18号-所得税》，在首次执行日，公司停止采用应付税款法，改按资产负债表债务法对所得税进行处理。对因应收账款、存货、固定资产等账面价值变动产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，采用适用的税率计算递延所得税资产或负债的金额，并相应调整期初留存收益3,802,589.39元。
（8）根据《企业会计准则第33号-合并财务报表》，公司对纳入合并范围的子公司合并，采用先按权益法调整对子公司的长期股权投资后，再编制合并报表。
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注
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7.2.1 资产负债表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2007年06月30日
单位：（人民币）元
项目 期末数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 311,625,246.34 83,792,599.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 1,475,765.00 -
应收账款 525,059,285.27 509,832,831.01
预付款项 273,621,872.00 270,065,885.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 108,154,351.58 160,527,506.49
买入返售金融资产
存货 70,722,851.03 9,253,186.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 381,071.00 381,071.00
流动资产合计 1,291,040,442.22 1,033,853,079.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,907,666.80 363,083,745.11
投资性房地产 8,952,512.92 8,952,512.92
固定资产 104,054,981.99 6,089,865.88
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,323,038.48 889,863.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,798,634.51 2,253,655.93
其他非流动资产
非流动资产合计 200,036,834.70 381,269,643.38
资产总计 1,491,077,276.92 1,415,122,723.34
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 879,250.00 879,250.00
应付账款 496,910,250.21 486,355,206.64
预收款项 167,286,258.60 146,130,668.76
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,116,809.04 1,293,019.27
应交税费 22,472,085.46 24,653,882.21
应付利息
其他应付款 30,026,193.03 29,577,886.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 760,690,846.34 728,889,913.14
非流动负债：
长期借款 230,274,048.00 230,274,048.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 230,274,048.00 230,274,048.00
负债合计 990,964,894.34 959,163,961.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 162,437,120.00 162,437,120.00
资本公积 166,668,721.50 166,668,721.50
减：库存股
盈余公积 25,581,929.46 25,581,929.46
一般风险准备
未分配利润 100,437,427.00 101,270,991.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 455,125,197.96 455,958,762.20
少数股东权益 44,987,184.62 0.00
所有者权益合计 500,112,382.58 455,958,762.20
负债和所有者权益总计 1,491,077,276.92 1,415,122,723.34
================续上表=========================
项目 期初数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 464,735,811.70 236,526,342.34
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 699,017.33
应收账款 411,738,301.80 393,034,462.75
预付款项 234,564,576.20 232,668,692.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 84,020,907.78 137,776,633.25
买入返售金融资产
存货 68,538,440.04 9,090,880.67
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,264,297,054.85 1,009,097,011.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,907,666.80 363,083,745.11
投资性房地产 9,094,168.66 9,094,168.66
固定资产 109,325,723.97 6,957,805.48
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,551,675.42 879,622.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,802,589.39 2,264,834.48
其他非流动资产
非流动资产合计 205,681,824.24 382,280,176.07
资产总计 1,469,978,879.09 1,391,377,187.81
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,557,500.00 2,557,500.00
应付账款 526,172,338.30 515,923,230.39
预收款项 167,452,475.31 150,403,584.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,736,534.73 2,413,724.52
应交税费 21,036,849.26 19,975,744.60
应付利息
其他应付款 23,854,058.36 22,689,655.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 40,000,000.00 40,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 785,809,755.96 753,963,439.23
非流动负债：
长期借款 167,391,864.00 167,391,864.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 167,391,864.00 167,391,864.00
负债合计 953,201,619.96 921,355,303.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 162,437,120.00 162,437,120.00
资本公积 166,668,721.50 166,668,721.50
减：库存股
盈余公积 25,581,929.46 25,581,929.46
一般风险准备
未分配利润 116,871,513.42 115,334,113.62
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 471,559,284.38 470,021,884.58
少数股东权益 45,217,974.75
所有者权益合计 516,777,259.13 470,021,884.58
负债和所有者权益总计 1,469,978,879.09 1,391,377,187.81
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7.2.2 利润表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2007年1-6月
单位：（人民币）元
项目 本期
合并 母公司
一、营业总收入 551,121,241.34 481,838,296.07
其中：营业收入 551,121,241.34 481,838,296.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 557,415,458.03 486,163,409.48
其中：营业成本 512,903,868.24 447,921,131.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 656,152.23 651,681.03
销售费用 12,259,933.89 11,355,505.96
管理费用 17,607,408.36 11,203,352.20
财务费用 13,112,242.41 14,216,835.64
资产减值损失 875,852.90 814,902.92
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,294,216.69 -4,325,113.41
加：营业外收入 285,359.09 25,000.00
减：营业外支出 707,020.28 5,603.22
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,715,877.88 -4,305,716.63
减：所得税费用 202,771.47 11,178.55
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -6,918,649.35 -4,316,895.18
归属于母公司所有者的净利润 -6,687,859.22 -4,316,895.18
少数股东损益 -230,790.13 -
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 -
（二）稀释每股收益 -0.04 -
================续上表=========================
项目 上年同期
合并 母公司
一、营业总收入 663,591,622.17 663,591,622.17
其中：营业收入 663,591,622.17 663,591,622.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 671,866,767.20 670,091,596.31
其中：营业成本 629,686,251.41 629,686,251.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,802.89 12,802.89
销售费用 9,998,083.72 9,998,083.72
管理费用 17,077,931.59 14,280,578.05
财务费用 3,755,038.96 4,780,028.17
资产减值损失 11,336,658.63 11,333,852.07
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -8,275,145.03 -6,499,974.14
加：营业外收入 6,120.00 6,120.00
减：营业外支出 394,910.57 394,910.57
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -8,663,935.60 -6,888,764.71
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -8,663,935.60 -6,888,764.71
归属于母公司所有者的净利润 -8,359,876.54
少数股东损益 -304,059.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.05
（二）稀释每股收益 -0.05
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7.2.3 现金流量表
编制单位：北方国际合作股份有限公司 2007年1-6月
单位：（人民币）元
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 389,721,208.56 311,080,623.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,356.64 9,356.64
收到其他与经营活动有关的现金 10,642,816.37 6,994,232.78
经营活动现金流入小计 400,373,381.57 318,084,212.54
购买商品、接受劳务支付的现金 561,972,677.52 493,437,845.16
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 18,669,379.60 12,829,750.64
支付的各项税费 5,886,055.67 2,077,706.48
支付其他与经营活动有关的现金 14,694,745.78 10,372,511.55
经营活动现金流出小计 601,222,858.57 518,717,813.83
经营活动产生的现金流量净额 -200,849,477.00 -200,633,601.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 452,849.62 387,039.62
投资支付的现金 0.00 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 452,849.62 387,039.62
投资活动产生的现金流量净额 -452,849.62 -387,039.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 66,139,689.00 66,139,689.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流入小计 66,139,689.00 66,139,689.00
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,677,362.37 13,677,362.37
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 13,677,362.37 13,677,362.37
筹资活动产生的现金流量净额 52,462,326.63 52,462,326.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,270,565.37 -4,175,428.51
五、现金及现金等价物净增加额 -153,110,565.36 -152,733,742.79
加：期初现金及现金等价物余额 464,735,811.70 236,526,342.34
六、期末现金及现金等价物余额 311,625,246.34 83,792,599.55
================续上表=========================
项目 上年同期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 551,949,508.78 551,410,174.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,614,893.22 4,614,893.22
收到其他与经营活动有关的现金 15,475,881.02 14,405,559.16
经营活动现金流入小计 572,040,283.02 570,430,627.16
购买商品、接受劳务支付的现金 568,352,664.60 564,310,991.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,195,297.25 15,865,737.71
支付的各项税费 7,636,762.60 2,876,864.23
支付其他与经营活动有关的现金 26,216,908.73 21,710,862.03
经营活动现金流出小计 619,401,633.18 604,764,455.48
经营活动产生的现金流量净额 -47,361,350.16 -34,333,828.32
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金 1,240,031.00 1,168,451.00
投资支付的现金 24,048,325.13 23,071,025.13
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -62,005,003.18
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 -36,716,647.05 24,239,476.13
投资活动产生的现金流量净额 36,716,647.05 -24,239,476.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 120,000,000.00
筹资活动现金流入小计 120,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,350,000.00 40,350,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,405,804.00 10,405,804.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,000,000.00
筹资活动现金流出小计 75,755,804.00 50,755,804.00
筹资活动产生的现金流量净额 44,244,196.00 -50,755,804.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 33,599,492.89 -109,329,108.45
加：期初现金及现金等价物余额 327,668,276.62 274,102,710.85
六、期末现金及现金等价物余额 361,267,769.51 164,773,602.40
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|
7.2.4 所有者权益变动表
编制单位：北方国际合作股份有限公司
2007年06月30日
单位：（人民币）元
项目 本期金额
- 归属于母公司所有者权益
- 实收资本（或股本） 资本公积
一、上年年末余额 162,437,120.00 166,668,721.50
加：会计政策变更 - -
前期差错更正
二、本年年初余额 162,437,120.00 166,668,721.50
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） - -
（一）净利润 - -
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 - -
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 - -
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 - -
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 162,437,120.00 166,668,721.50
================续上表=========================
项目 本期金额
- 归属于母公司所有者权益
- 减：库存股 盈余公积
一、上年年末余额 - 28,876,170.73
加：会计政策变更 - -3,294,241.27
前期差错更正
二、本年年初余额 - 25,581,929.46
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） - -
（一）净利润 - -
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 - -
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 - -
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 - -
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 - 25,581,929.46
================续上表=========================
项目 本期金额
- 归属于母公司所有者权益
- 一般风险准备
一、上年年末余额 -
加：会计政策变更 -
前期差错更正
二、本年年初余额 -
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） -
（一）净利润 -
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 -
================续上表=========================
项目 本期金额
- 归属于母公司所有者权益
- 未分配利润 其他
一、上年年末余额 110,295,757.42 -
加：会计政策变更 6,575,756.00 -
前期差错更正
二、本年年初余额 116,871,513.42 -
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） -16,434,086.42 -
（一）净利润 -6,687,859.22 -
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -6,687,859.22 -
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -9,746,227.20 -
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -9,746,227.20 -
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 100,437,427.00 -
================续上表=========================
项目
- 少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 45,217,619.64 513,495,389.29
加：会计政策变更 355.11 3,281,869.84
前期差错更正
二、本年年初余额 45,217,974.75 516,777,259.13
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） -230,790.13 -16,664,876.55
（一）净利润 -230,790.13 -6,918,649.35
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -230,790.13 -6,918,649.35
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 - -9,746,227.20
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 - -9,746,227.20
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 44,987,184.62 500,112,382.58
================续上表=========================
项目 上年金额
- 归属于母公司所有者
- 实收资本（或股本） 资本公积
一、上年年末余额 162,437,120.00 155,216,306.02
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 162,437,120.00 155,216,306.02
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） - -
（一）净利润 - -
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 - -
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 162,437,120.00 155,216,306.02
================续上表=========================
项目 上年金额
- 归属于母公司所有者
- 减：库存股 盈余公积
一、上年年末余额 - 26,933,799.09
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 - 26,933,799.09
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） - -
（一）净利润 - -
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 - -
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 - 26,933,799.09
================续上表=========================
项目 上年金额
- 归属于母公司所有者
- 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 - 93,348,187.98 -
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 - 93,348,187.98 -
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） - -8,359,876.54 -
（一）净利润 - -8,359,876.54 -
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 - -8,359,876.54 -
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 - 84,988,311.44 -
================续上表=========================
项目
- 少数股东权益 所有者权益合计
-
一、上年年末余额 2,275,430.25 440,210,843.34
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 2,275,430.25 440,210,843.34
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列） -304,059.06 -8,663,935.60
（一）净利润 -304,059.06 -8,663,935.60
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -304,059.06 -8,663,935.60
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,971,371.19 431,546,907.74
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