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关于四川长虹电器股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告
四川长虹电器股份有限公司董事会：
我们接受委托，对四川长虹电器股份有限公司（以下简称四川长虹）截止2006年12月31日的前次募集资金使用情况进行专项审核。我们的审核是依据四川长虹提供的前次募集资金使用期间的财务资料及所聘会计师事务所对其财务报告及其他相关财务资料进行审计验证后出具的相应审计报告及验资报告、相关合同协议等文件资料进行的。四川长虹董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是对这些资料发表专项审核意见。本专项报告是根据中国证监会《上市公司证券发行管理办法》和《前次募集资金使用情况专项报告指引》的规定及其相关信息披露规则出具的。我们所发表的意见是在进行了审慎调查，实施了必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料做出的职业判断。现按照中国证监会《前次募集资金使用情况专项报告指引》的规定将审核情况、意见报告如下：
一、前次募集资金的数额和资金到位时间
四川长虹前次募集资金是根据1999年2月8日，四川长虹1999年临时股东大会审议通过了“1998年增资配股修订方案及1999年增资配股方案”：以1997年末总股本152,997.5563万股为基数，按10：3比例向全体股东配售股份，以现有股本198,896.8232万股为基数计算，每10股配2.3076股。经财政部[财管字（1999）29号]和中国证监会[证监公司字（1999）41号]核准，并经上海证券交易所同意，四川长虹向股东配售 17,524.319 万股（其中：国有法人股东配售2,617.32万股，社会公众配售14,906,999万股）面值1元/股，配售价格为9.98元/股。至1999年8月17日四川长虹向全体股东实际配售17,524.319万股，共募集配股款1,748,927,036.20元，扣除主承销商南方证券有限公司的承销费、上网服务费 36,985,515.18 元，实际收回配股资金1,711,941,521.02元，资金到位的具体情况如下：
资金到位时间 资金到位情况 金额（元）
1999-8-17 划入工商银行绵阳市涪城区支行剑南办 261,208,536.00
41222103006156帐号
1999-7-27至1999-8-17 划入招商银行北京分行西三环支行 1,450,732,985.02
2080368810001帐号
小计 1,711,941,521.02
截止1999年8月17日，四川长虹前次通过配股募集的货币资金为1,711,941,521.02元，扣除相关发行费用520,550.00元后，实际募集资金为1,711,420,971.02元。
根据四川长虹募集资金项目计划总投入198,721.70万元，实际募集资金171,142.0971万元，募集资金差异主要原因如下：
类别 预计认购 实际认购 差异 金额(元)
社会公众转配股 17,519.091万股 14,906.999万股 2,612.092万股 260,686,781.60
社会法人股 159.241万股 - 159.241万股 15,892,251.80
小计 17,678.332万股 14,906.999万股 2,771.333万股 276,579,033.40
上述募集资金的数额和到位时间，于1999年8月18日经四川君和会计师事务所[君和验字（1999）第011号验资报告]验证。
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金承诺投向与变更情况
根据四川长虹1999年配股说明书第十章“募集资金的使用计划”所述，四川长虹募集资金的投向和相应投资安排如下（包括固定资产和流动资金）：
（单位：万元）
募集资金承诺投资项目 1999年 2000年 2001年 2002年 项目总投资
数字视频网络产品 8,272.20 2,525.00 2,525.00 3,127.00 16,449.20
数字通讯项目 9,226.40 - - - 9,226.40
激光读写系列产品 9,544.60 11,783.40 - - 21,328.00
技术中心实验室及中试线 54,708.70 - - - 54,708.70
绿色环保电池项目 25,418.50 24,565.90 7,186.20 1,121.90 58,292.50
其中：无汞碱锰电池 25,418.50 1,630.30 3,819.50 1,121.90 31,990.20
镍氢电池 - 22,935.60 3,366.70 - 26,302.30
市场网络建设 38,716.90 - - - 38,716.90
合计 145,887.30 38,874.30 9,711.20 4,248.90 198,721.70
经四川长虹第四届董事会第 7 次会议审议通过并经其 1999 年度股东大会逐项表决通过的《1999年度配股募集资金使用情况及更改部分配股资金用途的报告》，报告中披露，计划投入项目中的无汞碱锰电池项目已经超过计划投入，年内将产生效益；鉴于其余项目正处于前期准备或前期投入中，为使配股资金尽快产生效益，决定变更部分配股资金，用于新项目的投入及收购第一大股东资产，募集资金投向变更事项在《上海证券报》进行了公告。具体变更情况如下：
（单位：万元）
配股说明书承 变更后计划
投资项目名称 诺投入金额 投入金额 备注
数字视频网络产品 16,449.20 273.00 前期投入
数字通讯项目 9,226.40 - 项目变更，停止执行
激光读写系列产品 21,328.00 - 前期准备
技术中心实验室及中试线 54,708.70 44.00 前期投入
绿色环保电池项目 58,292.50 31,990.20
其中：无汞碱锰电池* 31,990.20 31,990.20 未变更
镍氢电池 26,302.30 - 项目变更，停止执行
市场网络建设 38,716.90 9,603.00 前期投入
数字高清晰度网络投影电视 - 1,270.80 新增投资
收购国营长虹机器厂经营资产* - 127,961.09 新增投资
合计 198,721.70 171,142.09
（二）前次募集资金实际使用情况表： （单位：万元）
募集资金实际 1999年 2000年
项目名称 项目总投资 投入及比例 -
数字视频网络产品 25,000.00 累计投资比例 100% --
实际投入 44.00 --
技术中心实验室及中试线 65,000.00 累计投资比例 100% --
绿色环保电池项目 实际投入 27,283.00 856.00
（无汞碱锰电池）* 41,093.00 累计投资比例 96.96% 100%
实际投入 7,043.00 2,560.00
市场网络建设 46,000.00 累计投资比例 73.34% 100.00%
实际投入 - 1,270.80
数字高清晰度网络投影电视 26,000.00 累计投资比例 - 100.00%
收购国营长虹机器厂经营资产* 实际投入 - 131,812.29
131,812.29 累计投资比例 - 100.00%
实际投入 34,643.00 136,499.09
合计 334,905.29 累计投资比例 20.24% 100.00%
================续上表=========================
募集资金实际 累计投入募
项目名称 项目总投资 投入及比例 集资金额
数字视频网络产品 25,000.00 累计投资比例 100%
实际投入 44.00
技术中心实验室及中试线 65,000.00 累计投资比例 100%
绿色环保电池项目 实际投入 28,139.00
（无汞碱锰电池）* 41,093.00 累计投资比例 100%
实际投入 9,603.00
市场网络建设 46,000.00 累计投资比例 100.00%
实际投入 1270.8
数字高清晰度网络投影电视 26,000.00 累计投资比例 100.00%
收购国营长虹机器厂经营资产* 实际投入 131,812.29
131,812.29 累计投资比例 100.00%
实际投入 171,142.09
合计 334,905.29 累计投资比例 100.00%
*收购第一大股东国营长虹机器厂的空调和数字视听产品、激光读写产品及网络产品的经营性资产（包括固定资产和土地使用权），成交金额为 131,812.29 万元，本次收购经财政部[财企（2000）249号]批准，并经四川长虹1999年度股东大会表决通过。该项资产收购计划使用募集资金127,961.09万元，实际使用募集资金131,812.29万元，差额3,851.20万元。该差额由原绿色环保电池项目（无汞碱锰电池）计划投资31,990.20万元，实际投资28,139.00万元的节约资金3,851.20万元转为收购国营长虹机器厂经营资产。
（三）前次募集资金实际使用情况与配股说明书承诺投入情况及变更投入情况对照如下：
（单位：万元）
配股说明书承
项目名称 诺投入金额 变更后应 募集资金实际 差异
投入金额 使用情况
数字视频网络产品 16,449.20 273.00 273.00 -
数字通讯项目 9,226.40 - - -
激光读写系列产品 21,328.00 - - -
技术中心实验室及中试线 54,708.70 44.00 44.00 -
绿色环保电池项目 58,292.50 31,990.20 28,139.00 -
其中：无汞碱锰电池 31,990.20 31,990.20 28,139.00 -3,851.20
镍氢电池 26,302.30 - - -
市场网络建设 38,716.90 9,603.00 9,603.00 -
数字高清晰度网络投影电视 - 1,270.80 1,270.80 -
收购国营长虹机器厂经营资产 - 127,961.09 131,812.29 3,851.20
合计 198,721.70 171,142.09 171,142.09 -
（四）前次募集资金实际使用情况与四川长虹各年度报告和其他信息披露文件中披露的有关内容逐项对照，具体情况如下：（单位：万元）
项目名称 总投资 1999年度 2000年度 累计投资额
实际投入 273.00 - 273.00
数字视频网络产品 25,000.00 年报披露
差异 - - -
实际投入 44.00 - 44.00
技术中心实验室及 65,000.00 年报披露
中试线 差异 - - -
实际投入 27,283.00 856.00 28,139.00
绿色环保电池项目 41,093.00 年报披露
（无汞碱锰电池） 差异 - - -
实际投入 7,043.00 2,560.00 9,603.00
市场网络建设 46,000.00 年报披露
差异 - - -
实际投入 - 1,270.80 1,270.80
数字高清晰度网 26,000.00 年报披露
络投影电视 差异 - - -
实际投入 - 131,812.29 131,812.29
收购国营长虹机 131,812.29 年报披露
器厂经营资产 差异 - - -
实际投入 34,643.00 136,499.09 171,142.09
合计 334,905.29 年报披露
差异 - - -
（五）前次募集资金实际使用情况与四川长虹董事会《关于前次募集资金使用情况的说明》逐项对照如下：（单位：万元）
项目名称 前次募集资金 董事会说明的 差异
实际使用情况 资金投入情况
数字视频网络产品 273.00 273.00 -
技术中心实验室及中试线 44.00 44.00 -
绿色环保电池项目（无汞碱锰电池） 28,139.00 28,139.00 -
市场网络建设 9,603.00 9,603.00 -
数字高清晰度网络投影电视 1,270.80 1,270.80 -
收购国营长虹机器厂经营资产 131,812.29 131,812.29 -
小计 171,142.09 171,142.09 -
三、截止2006年末的前次募集资金使用效益情况
四川长虹前次募集资金用于收购第一大股东国营长虹机器厂的空调和数字视听产品、激光读写产品及网络产品的经营性资产，共计使用募集资金132,085.29万元，数字高清晰度网络投影电视使用募集资金1,270.80万元，技术中心实验室及中试线和市场网络建设使用募集资金计9,647.00万元，这些项目合计使用募集资金143,003.09万元，占实际募集资金总额的83.56%。这些资金投入后形成的资产、市场网络系统等与其他资产形成一体共同实现四川长虹的生产经营，会计上未对募集资金建设项目在生产经营中的收入、成本与费用进行单独核算，无法单项区分募集资金投资项目的使用效益。主要是因为：（1）使用募集资金所收购的国营长虹机器厂经营资产中的空调产业，与四川长虹以自有资金筹建的空调生产线（收购原三荣空调等）所生产的产品，全部由四川长虹统一销售，在会计上未区分募集资金项目和自有资金筹建的项目各自的生产量、销售量进行核算，各项期间费用也是统一进行归集和核算，因此无法量化募集资金项目本身所实现的效益；（2）使用募集资金建设市场网络系统，主要是搭建市场营销系统服务平台，为四川长虹产品的营销服务，为完善四川长虹产品的销售和售后服务，以及为四川长虹品牌产品赢得市场和客户提供了支持和帮助，但无法量化其产生的效益；（3）使用募集资金建设技术中心实验室及中试线，主要为四川长虹新产品的开发、产品的升级换代提供技术研发和技术支持，为四川长虹新产品的推出及占有市场作出了贡献，但是无法量化其产生的效益；（4）使用募集资金建设的数字高清晰度网络投影电视项目，其投影电视产品与其他电视机产品，实行统一销售，在会计上也未区分募集资金项目和自有资金筹建的项目各自的生产量、销售量进行核算，各项期间费用也是统一进行归集和核算，因此无法量化募集资金项目自身所实现的效益。（5）募集资金投向的绿色环保电池项目未使用其他资金，会计上也未单独对电池项目单独核算，虽然收入、成本能单独列示，但各项期间费用未单独核算，因此也无法量化募集资金投资的电池项目所实现的效益。
四、审核意见
经审核，我们认为四川长虹董事会本次编制的“关于前次募股资金使用情况说明”及各年度信息披露文件与四川长虹募股资金的实际使用情况基本相符。
本专项报告仅供四川长虹为本次发行新股之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本专项报告作为四川长虹本次发行新股的必备文件，随其他申报材料一起报送并披露。
四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺 军
中国、成都市 中国注册会计师：何志良
二○○七年六月十日
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