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重要财务数据出错，募集资金使用违规，非募集资金项目支出巨大闽东电力招引严重关注
□本报记者 常小安 朱中伟
近日，闽东电力(资讯 行情 论坛)(000993)董事会的更迭引起了投资者的广泛关注。
一方面是因为在其公布的新一届董事、监事候选人名单中，现任近20名董、监事会成员中除了杨立功和叶斌两位再次进入候选人名单外，其余包括董事长、总经理等在内的人员均未获提名；另一方面是因为公司披露的财务报表，存在一些明显的差错，引发了媒体对其真实性的质疑。对此，公司今日发布公告，对上述事项进行了说明。
从闽东电力澄清公告来看，公司发布的部分财务数据因传输技术问题而与实际有误。例如，媒体质疑“公司的流动资产总额实际竟然整整少了4亿元”。公司表示，这是由于在编制今年第三季度报告的过程中，财务报表部分在文件格式转换上传至巨潮网站时出现错误，资产负债表中的货币资金期末合并数、应收帐款期末合并数及存货期末合并数均与原数据不符，具体数据如下：货币资金期末合并数应为174，304，580.22元(报告显示数据为74，304，580.22亿元)；应收帐款期末合并数数据应为114，376，447.98元(报告显示数据为14，376，447.98元)；存货期末合并数据应为227，728，071.66元(报告显示数据为27，728，071.66元)。正是由于以上错误，造成报告显示的数据中所有流动资产各项目相加后与公司流动资产总额相差了4亿元。
对于某媒体提出的“截至2004年6月30日，公司帐面货币资金至少应为45722万元，然而资产负债表却显示这一数字仅为33967万元，其中相差的11755万元，不知所踪迹”的质疑，公司解释说：公司上市之初扣除发行费用后实际募集资金111485万元，截至今年6月30日，已累计使用募集资金总额为65456万元，尚未使用的募集资金余额应为46029万元，实际募集资金专户余额为18662万元，募集资金专户应结余数与实际存款数额的差额为27367万元。
导致上述情况发生的原因是：公司自上市以来，非募集资金投资项目共计45802万元，主要采用银行融资方式进行，但自今年以来，由于公司亏损，信用等级下降，从4月开始银行逐步回收贷款。公司在未能获得银行其他贷款的情况下，先后用募集资金专户的存款偿还了部分银行贷款，共计17000万元，另有1亿元作为证券交易结算资金存放在爱建证券上海复兴东路营业部，致使截至今年6月30日募集资金专户存款减少了7367.49万元。因此，公司认为在今年半年报以前，有关募集资金余额除1亿元作为证券交易结算资金存放在爱建证券上海复兴东路证券营业部外均为银行存款的陈述属实，但由于工作疏忽，在编报今年半年报时，对尚未使用的募集资金余额延续以往均为银行存款的陈述有误。在此，董事会向广大投资者致歉。
对于媒体报道提出的“4年的时间内，闽东电力约有高达16.12亿元的资金流出”的质疑，公司的解释是：截至今年9月30日，公司上市募集资金扣除发行费用后实际金额为111，485万元，银行借款较上市前增加49060万元(其中母公司增加15871万元，母公司通过筹资活动共取得的资金为127356万元)，其主要占用形式为募集资金项目支出为67353万元，非募集资金项目支出为45802万元，爱建证券客户保证金存款10000万元，控股子公司银行借款增加33189万元。
此外，公司还对“现金及现金等价物净增加额”进行了说明：截至今年9月30日，公司现金及现金等价物为17430万元(其中母公司为12014万元)，扣减定期存款2900万元，实际为14530万元(其中母公司为9114万元)，较年初数净增加额减少47700万元(其中母公司为减少50902万元)。2004年1-9月母公司现金及现金等价物减少的主要因素为：偿还银行借款28092万元,募集资金项目支出增加6390万元,生产成本费用支出5116万元,投资武汉楚都房地产开发有限公司7200万元(非募集资金投资项目)，投资霞浦家缘房地产开发有限公司1900万元(非募集资金投资项目)，收购桥头水库1-9月支出2200万元(非募集资金投资项目)。
针对董事会人员大幅调整一事，公司表示，此次换届选举均按法定程序进行，是为了更规范地加强公司管理，属于正常人事变动，不会影响公司的持续经营。
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