苏徐会审[2001]068号

    徐州工程机械集团国内贸易有限公司：

    我们接受委托，审计了贵公司2001年10月31日的资产负债表和2001年1～10 月 的利润及利润分配表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要 的审计程序。

    我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《商品流通企业会计制度》 及国家有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年10月 31日的财务状况及2001年1～10月的经营成果， 会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。

    利润及利润分配表

    2001年1-10月

    编制单位：徐州工程机械集团国内贸易有限公司金额单位：元

    项目名称　　　　　　　　附注号　　　 本期数

    一、主营业务收入　　　　　　　　181,325,387.52

    减：折扣与折让

    主营业务收入净额　　　　　　　　181,325,387.52

    主营业务成本　　　　　　　　　　172,053,348.56

    销售费用　　　　　　　　　　　　　1,346,310.25

    销售税金及附加　　　　　　　　　　　322,983.22

    二、主营业务利润　　　　　　　　　7,602,745.49

    加：其他业务利润　　　　　　　　　　 35,726.76

    减：管理费用　　　　　　　　　　　2,801,471.09

    财务费用　　　　　　　　3-20　　　　853,981.34

    三、营业利润　　　　　　　　　　　3,983,019.82

    加：投资收益　　　　　　3-21　　　　 26,000.00

    补贴收入

    营业外收入　　　　　　　3-22　　　　521,513.55

    减：营业外支出　　　　　3-23　　　　123,528.93

    加：以前年度损益调整

    四、利润总额　　　　　　　　　　　4,407,004.44

    减：所得税　　　　　　　　　　　　1,454,311.47

    五、净利润　　　　　　　　　　　　2,952,692.97

    加：年初未分配利润　　　　　　　　 -367,759.66

    盈余公积补亏

    减：调整年初未分配利润　　　　　　　 56,981.13

    补充流动资金

    冲回年初应付利润　　　　　　　　　　362,500.49

    其他

    六、可供分配的利润　　　　　　　　2,890,452.67

    减：提取法定盈余公积

    提取法定公益金

    提取任意公积金

    已分配普通股股利　　　　　　　　　1,448,000.00

    主管部门留利

    其他

    七、年末未分配利润　　　　　　　　1,442,452.67


    资产负债表

    日期：2001年10月31日

    编制单位：徐州工程集团国内贸易有限公司　　金额单位：元

    项目名称　　　　　　　　　附注号　　　 年初数　　　　　期末数

    流动资产：

    货币资金　　　　　　　　　3-1　　　 3,708,396.82　 3,463,740.04

    短期投资

    应收票据

    应收账款　　　　　　　　　3-2　　　60,295,601.88　75,541,286.27

    减：坏账准备　　　　　　　　　　　　　227,033.20　　 302,165.15

    应收账款净额　　　　　　　　　　　 60,068,568.68　75,239,121.12

    预付账款　　　　　　　　　3-3　　　23,314,491.22　 7,347,161.81

    应收补贴款

    应收出口退税

    其他应收款　　　　　　　　3-4　　　　 725,233.75　 1,928,437.84

    存货　　　　　　　　　　　3-5　　　14,813,674.12　 5,983,011.12

    其中：产成品(库存商品)

    待摊费用　　　　　　　　　3-6　　　　　54,923.08　　　63,331.08

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其他资产

    流动资产合计　　　　　　　　　　　102,685,287.67　94,024,803.01

    长期投资：

    长期股权投资　　　　　　　3-7　　　　 430,000.00　　 430,000.00

    长期债券投资

    长期投资合计　　　　　　　　　　　　　430,000.00　　 430,000.00

    固定资产

    固定资产原值　　　　　　　3-8　　　 1,822,759.02　 2,119,184.02

    减：固定资产折旧　　　　　　　　　　　441,988.48　　 547,483.24

    固定资产净值　　　　　　　　　　　　1,380,770.54　 1,571,700.78

    固定资产清理

    工程物资

    在建工程

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计　　　　　　　　　　　　1,380,770.54　 1,571,700.78

    无形及递延资产

    无形资产

    递延资产　　　　　　　　　3-9　　　　　　　　　　　　 59,771.80

    无形及递延资产合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　59,771.80

    其他资产：其他长期资产

    递延税项：递延税项借方

    资产合计　　　　　　　　　　　　　104,496,058.21　96,086,275.59

    流动负债：

    短期借款　　　　　　　　　3-10　　 15,000,000.00　15,050,000.00

    应付票据　　　　　　　　　3-11　　　7,200,000.00　 7,000,000.00

    应付账款　　　　　　　　　3-12　　 66,234,518.45　55,551,215.60

    预收账款　　　　　　　　　　　　　　1,672,907.63　　 173,367.33

    其他应付款　　　　　　　　3-13　　　2,705,161.37　 2,350,923.10

    应付工资

    应付福利费　　　　　　　　　　　　　　116,290.70　　　59,049.37

    应交税金　　　　　　　　　3-14　　　　667,197.24　 2,525,271.69

    应付利润　　　　　　　　　　　　　　　362,500.49

    其他应交款　　　　　　　　3-15　　　　 22,441.41　　 104,107.80

    预提费用　　　　　　　　　3-16　　　　427,357.90　　　61,445.35

    一年到期的长期负债

    其他流动负债

    流动负债合计　　　　　　　　　　　 94,408,375.19　82,875,380.24

    长期负债：

    长期借款　　　　　　　　　　　　　　　135,000.00

    应付债券

    长期应付款

    其他长期负债

    其中：住房周转金

    专项应付款

    长期负债合计　　　　　　　　　　　　　135,000.00

    负债合计　　　　　　　　　　　　　 94,543,375.19　82,875,380.24

    递延税项：递延税款贷项

    少数股东权益

    所有者权益：

    实收资本　　　　　　　　　3-17　　　7,550,000.00　 8,998,000.00

    其中：国家资本

    资本公积

    盈余公积　　　　　　　　　3-18　　　2,770,442.68　 2,770,442.68

    其中：公益金　　　　　　　　　　　　　943,813.86　　 943,813.86

    未分配利润　　　　　　　　3-19　　　 -367,759.66　 1,442,452.67

    所有者权益合计　　　　　　　　　　　9,952,683.02　13,210,895.35

    负债及所有者权益合计　　　　　　　104,496,058.21　96,086,275.59