拿着发票去向银行借钱

　　本报记者　伊晓霞

　　对于资金实力相对较小的外贸企业来说，资金融通历来是个头疼的问题。按照传统的信用证结算方法，出口商至少需要15天左右才能拿到款项，而一些远期票据需要的时间就更长了。其实，这些对资金需求较高的企业，很大程度上可以借助银行的“国际结算业务”来解决困境，比如“国际保理业务”，它除了避险功能外，也为广大的外贸企业提供了一个新 的融资渠道。

　　作为中小企业，能把“船”开到海外去，应该是一件非常不容易的事了。所以当粤东某企业与港商谈成一项长期合作的时候，内心的喜悦可想而知。但问题也随之而来，香港方面要求以“赊销”作为交易方式———不是一笔交易，而是每笔交易！不同意吧，就失去一个大客户；同意吧，就意味着企业要背负巨大的资金压力。在这两难的情况下，这家企业求助了“保理业务”，通过融资保理，在每一笔交易之后，立即拿到了现金。

　　用发票也可以融资

　　上面所讲的故事，是企业通过保理业务拓宽融资渠道的成功案例。本报在前面的《天下》周刊里已经介绍过“国际保理”业务的避险功能，其实除了避险之外，“融资”是保理业务的另一主要功能。如果保理商提供预付款融资，则为融资保理。据银行专家介绍，供货商将发票交给保理商（银行）时，只要在信用销售额度内已核准应收账款，保理商立即支付不超过发票金额80%的现款，余额待收妥后结清。如果保理商不提供预付账款融资，而是在赊销到期时才支付，则为到期保理，届时不管货款是否收到，保理商都必须支付货款。

　　特别适合资金少的企业

　　办理“融资保理”，企业受益如何呢？从理论上来说，企业可以通过自有资金和银行贷款来保证资金顺利的运转，但是对于那些规模小、销售业务少的公司来说，向银行贷款将会受到很大限制，然而自身的原始积累不能支撑企业高速发展，通过保理业务进行融资可能是企业最为明智的选择。所以说，融资保理特别适合于资金不是很宽余、资金周转速度快的企业。为了保证企业资金充分供应，实现企业的快速发展，将应收账款实行折扣保理，可以提前获得现金，以投入新一轮的生产。这种保理与应收账款的贴现相似，唯一不同的是应收账款的贴现到期不能收回账款，销售企业必须承担应有的风险。然而，保理则可以把风险转移给保理商，分散企业的风险。

　　出口保理不需要担保

　　据介绍，通过这种方式融资，并不需要担保。出口保理不要求客户提供有形担保，诸如不动产或存款抵押。因为被保理的应收账款即是一种保障。融资保理的费用如何呢？据银行专家介绍，保理费用视具体情况而定，一是看保理的金额，二是看企业的实力，根据这些情况双方可以商讨，再签订具体的合同。一般情况下，融资的利息与其它一般贸易融资的利率相当。贴现费按月计算复利，结清货款余额时收取。

　　国内“赊销”也适用

　　保理业务刚推出的时候，主用适用于国际间的贸易，也就是说国内的企业与国外的进口商做买卖。而现在，随着“赊销”这种交易方式在国内的流行，“国内保理”业务迅速的热起来。银行有关负责人表示，其实只要是涉及“赊销”，只要是企业需要解决资金问题，都可以到银行办理“融资保理”。根据广东一家国有银行省级分行的统计，该行去年国际保理业务同比增长27%，国内保理业务增长幅度更大，竟达到1065%。这位负责人表示，这些数字反映了“赊销”在国内扩散的速度，同时也体现了国内企业对“保理”的需求程度。随着现代运输和通讯的发展，贸易市场大为繁荣，买方市场业已形成。有资料统计，目前赊销贸易已占全球贸易总额的70％左右。“几年前我上学的时候，教材里还说开信用证是主要的贸易方式，而实际上到了社会，发现信用证早就不管用了，已经被赊销取代了，”这位负责人风趣地说。他表示，在实际情况中，赊销的比例可能要大于资料里所显示的这个数字。

　　货款收回可能性增加

　　在“赊销”由国际走向国内的情况下，国内的融资保理就显得非常必要了。那么国内保理对客户而言，有哪些优势呢？对于卖方而言，运用保理业务，能够获得无须担保、手续简便的融资；采用赊销方式，提高了产品

竞争力，有利于卖方对新市场和新客户的培养；采用保理业务，可借助银行了解客户的资信及销售状况，并且由于银行的介入，货款收回的可能性大大增加；在无追索权的保理业务中，买方不仅可以将应收帐款的风险转嫁给银行，还可优化财务报表；对于银行提供账务管理和账款催收服务的保理业务，可减轻企业业务负担，节约财务费用对于买方而言，由于是信用销售，避免了开立银行承兑汇票、申请贷款的费用及相关担保问题，并省却了繁琐手续；由于卖方给予买方一定的赊销期限，买方可以在转售货物后再付款，扩大其现有支付能力下的购买力；无须支付货款，即可得到货物，减少了资金占用，降低购货成本和财务成本；开展保理业务，有利于稳定买卖双方稳定的赊销关系，保证了买方稳定的供货来源。

　　[链接]买方融资崭露头角

　　现在所讲的保理业务，不论是国际的还是国内的，其概念基本上是“出口保理”，即“卖方保理”，也就是说国内的银行充当出口保理商为国内的出口企业即卖方提供保理服务。但实际上，买方一样有“保理”的需要，有融资的需要。在国外，有专门的“进口保理商”，可以为买方提供保理，而在国内，基本上所有推出保理业务的银行都是充当“出口保理商”的角色。不过，据银行这位负责人透露，目前该行已在国内推出了“买方保理”，其下也有“买方融资”。通过办理买方保理，企业拓宽了交易的范围，对提升业务最有很大的帮助。(观宇/编制)（来源：金羊网）