按强积金条例的规定，除了豁免人士和受雇不足60天的雇员，所有年龄在18至65岁的雇员，以及自雇人士(指独资经营者或商业合伙人，或没有受雇于他人而靠自己工作来赚取收入的人士)都必须加入强积金计划。雇员及雇主均须按雇员收入的5%供款，为自己工作的自雇人士也须按收入的5%供款。通常按月供款，自雇人士可按年供款。每月收入少于5000港元的雇员无须供款，但雇主仍须按雇员收入的5%供款。每月收入超过2万港元的雇员，雇主和雇员的强制性供款上限均为1000港元。年满65岁即可提取强积金，也可让资金保留在账户中继续投资。

　　自强积金制度推行后，约有85%的就业人士有了退休保障。截至2008年8月31日，市场上有38个强积金计划(包括2个雇主营办计划和2个行业计划)，提供合计333只成分基金。截至2008年6月底，强积金的累计资产达2495亿港元，以240多万个雇员账户计算，平均每个账户有10多万港元。因股市暴跌，总资产比去年底有所减少。

　　强积金并非全民性的社会保障制度，而只是一个强制性储蓄制度。由于供款比率低，资产增值速度慢，要积累三十年才可能积攒起一定金额的养老金。而且，有市场人士曾经估计，现行的强积金只能应付退休后约三分之一的生活费。

　　“养儿防老”不如储蓄投资可靠

　　虽说“养儿防老”是中国人的传统观念，但随着西方文化的日渐影响，加上家庭人口越来越少，子女负担越来越重，这个观念正逐步淡化，香港人已不寄望靠子女供养，而是憧憬在退休时能自给自足。不断增多的“丁克家庭”和单身人士更要为未来未雨绸缪。

　　单单依靠强积金为退休后的生活提供保障肯定是不行的，必须在职期间为未来储蓄投资，可以说，个人储蓄和投资是目前最主要的退休资金来源。

　　为未来储蓄投资的方式很多，比如把钱存入银行、购买股票、债券、基金、金银等，也可以买房收租，还可以购买各种寿险、医疗险、投资连接险等产品。

　　景顺投资管理最近发表的一项调查显示，香港在职人士为退休而设的投资组合重，储蓄比重颇高，约占整个投资组合的25%。

　　除了银行储蓄，很多在职人士每月会拿出收入的一部分定投股票、基金，或购买人寿保险、投资连结险等保险产品，用这种自愿储蓄的办法为未来积攒财富。

　　退休时有1000万港元资产在手，是很多人的梦想和奋斗目标。

　　强积金构建社会保障安全网

　　虽然有了强积金计划，但由于2000年才推行，对年龄已经很大的雇员没有多大帮助，达不到参加条件的家庭主妇、月收入低于5000港元的雇员更无法从中受益。身体好的长者还可以继续工作，而那些丧失劳动能力或劳动机会的长者，便只能依靠政府建起的社会保障安全网。

　　香港政府为经济困难的长者建立了综合社会保障援助计划(简称综援计划)。综援计划的目的是，以收入补助方法﹐为那些在经济上无法自给的人士提供安全网﹐使他们的收入达到一定水平﹐以应付生活上的基本需要，覆盖对象包括长者、残疾人、低收入者、失业人士等。

　　要申请综援，必须通过收入和资产审查。如通过审查，60岁及以上长者每人每月获得的标准金额，因身体状况和是否单身有所不同，单身从2475港元至4220港元不等，家庭成员从2335港元至3870港元不等。