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有人测算过，月薪4000元，一生要缴税20万。投资理财时，如果你不时刻注意税收的动向，并由此计算投资收益，则势必造成必要的经济损失。
一、股票投资。按我国税法规定，投资者买卖上市公司流通股票首先要按交易额缴纳1‰的印花税；其次，当持有的股票遇到上市公司派息时，需要就取得的利息缴纳20％的个人所得税；第三，个人买卖股票取得的差价收入，目前暂不征收个人所得税。
二、基金投资。个人投资基金可享受两大税收优惠，一是基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，不再代扣代缴个人所得税。二是个人投资者买卖股票或基金单位获得的差价收入，按照现行税收规定均暂不征收个人所得税。
三、债权投资。对稳键投资者来说，投资国债较为合算，但投资企业债券不但要考虑税收成本，而且要考虑风险。个人投资企业债券取得的利息，应缴纳20％个人所得税。而国债和特种金融债可以免征个人所得税。
四、房产投资。近年来，房地产价格以每年百分之十几的速度递增，但人们在投资房产时，不能只考虑房价，还要看有关税收情况。以上海为例，自2005年3月7日起，个人购买上海市行政区域范围内的普通住房，居住不满一年出售的，销售时按销售价减去购入原价后的差额计算征收5％的营业税，同时，按应缴纳的营业税计算征收7％的城建税，3％的教育费附加和1％的河道治理费。国家为了宏观调控过高的房价，将采取一系列措施，加大税收是其中一个重要手段，如2005年新地产税费将选择在适当的城市模拟运行，二手房交易要交个人所得税等，个人在进行房产投资时应密切注意税收方面的政策。
五、教育储蓄。教育储蓄可以享受两大优惠政策：一是在国家规定对个人所得的教育储蓄存款利息所得，免除个人所得税（利息的20％）；二是教育储蓄作为零存整取的储蓄，享受整存整取的优惠利率。
六、保险投资。居民在购买保险时可享受三大税收优惠：一是企业和个人按照国家或地方政府规定的比例提取并向指定的金融机构缴付的住房公积金、医疗保险金，不计个人当期的工资、薪金收入，免于缴纳个人所得税。二是由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税。三是按照国家或省级地方政府规定的比例缴付的住房公积金、医疗保险金、基本养老保险金和失业保险基金存入银行个人账户所取得的利息收入，也免征个人所得税。
作者：杨存梅 秦文娇 付泽民
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