市民理财规划精选案例：夫妇年入25万理财方案

　　重要提示：本系列理财规划方案由“2005北京市民金融理财年理财专家团”免费提供，方案中所建议的规划策略均以市民提供的信息为基础，在理财规划方案中所建议的投资工具或金融产品“2005北京市民金融理财年理财专家团”不做出任何收益保证，凡因市场不利变化等因素导致的损失，“2005北京市民金融理财年理财专家团”不因此而承担责任。同时本系列方案暂不涉及子女教育规划、退休规划和税收筹划等内容。

　　一、客户当前财务状况介绍及技术分析

　　宝先生夫妇年收入共25万，孩子1岁，现全家年医疗费用支出2，500元，保险种类齐全。拥有固定资产自用房两套，现值122.5万，银行存款现值1万。具体资产情况如下：

　　个人资产负债表

日期：
资产	金额（人民币元）	负债	金额（人民币元）
现金与现金等价物		长期负债
银行存款	10000
个人资产
房屋不动产	1225000
		负债总计	0
个人资产小计	1235000	净资产	1235000
资产总计	1235000	负债与净资产总计	1235000

　　个人现金流量表

日期；
收入	金额（元）	百分比（％）	支出	金额（元）	百分比（％）
经常性收入			经常性支出
工资	250000	77%	住房支出	11000	35%
租金收入	30000	9%	人寿和其它保险	20178	65%
其它	47000	14%
经常收入小计	327000	100%	经常性支出小计	31178	100%
收入总计	327000	100%
结余	295822		支出总计	31178	100%

　　财务指标表

结余比例＝结余/税后收入	0.90
投资与净资产比率＝投资资产/净资产	0
清偿比率＝净资产/总资产	100%
负债比率＝负债总额/总资产	0
即付比率＝流动资产/负债总额	--
负债收入比率＝负债本息/税后收入	0
流动性比率＝流动性资产/每月支出	3.85

　　结合财务指标表数据，您的个人资产负债表、现金流量表、财务分析指标如上所示。结余比例为0.90，结合中国的国情，这一指标是较高。清偿比率和负债比率分别为1和0，这主要是因为您没有任何的负债。由此即付比率相当的大。投资与净资产比率为0，说明您近期主要购置了房屋住宅，没来得及将闲散的资金投资到资本市场和货币市场上。流动性比率3.85，我们认为对于像您这样的家庭比较合理。

　　总的说来，您应该提高投资资产在净资产中的比率，特别是除了流动性现金以外，金融资产例如股票、基金、外汇、债券的比率。

　　二、策略与建议

　　本理财规划方案的目标是通过对现金流、资产负债情况以及投资领域的调整，达到合理配置家庭资产分配和金融资产结构，实现保值和增值，同时完善三口之家的综合保险计划。

　　1.流动现金规划

　　一定量的现金及相当于现金等价物的活期存款能够预防突发性事件导致的资金需求，避免由于资产流动性问题导致的损失。我们建议您拿出结余的3%作为流动性现金和现金等价物(活期存款)。这样可以有效地会增强您的资产负债表的抵抗风险能力。

　　2.资产增值计划

　　我们建议您的投资资产在结构方面和在总资产的比重方面都应该有一定的适度的提高。

　　依据收入来源、您的年龄状况，我们相信您包括您的家人的心理承受能力比较强，您可以适当的考虑一下股票市场和外汇市场方面的投资。虽然股市一度低迷，但是政府重振股市的信心笃定，连续推出了一些利好政策。我们相信在股市用一段时间消化利好信息后，必然会重新反弹，现在可以买进一定量被价值低估的股票。在外汇市场上，由于人民币升值的预期，在最近一段时间，以日元为主的亚洲货币出现了升值，也可以考虑拿出一定比例的结余来投资外汇市场。为了更有效的投资组合，投资国债、基金也是必须的。

　　投资资产可以提高到净资产的20%左右比较合适，也就是年结余的80%来进行金融资产的投资。

　　3.风险管理规划

　　可以看出您的社会保障部分：养老保险、失业保险和医疗保险比较齐全，并且保费的支出占到了总收入的6%左右。但是我们建议您减少险种的重叠，没有必要一个人购买两个人寿保险，而且购买的保险不要太多，但要能有效对您和您的家人提供足够的保障，能够有效的进行纯粹风险的管理。

　　家庭保障计划一览表

序号	家庭成员	年龄	年收入	保障内容	年存保险费	交费期限		总保障额度或总给付金额	家庭总保障额度
1	宝先生	38	125000	医疗健康	16800	20年		400000健康＋200000身故保障	5209600
				养老计划	36480		20年	以90岁为例可领取1929600元
				意外保障	200		每年	940000
2	太太	36	125000	医疗健康	15400	20年		400000健康＋200000身故保障
				意外保障	200	每年		940000
3	孩子	1		医疗健康	9580	至18岁		200000
合计			250000		78660

　　三、理财效果预测

　　由于流动性现金的增加，您的资产负债表抵抗风险的能力得到了显著的增强。投资资产比重的提高、金融资产结构的调整会让您的收入来源多样化，支出中教育投资支出的增加会使您子女得到很好的教育机会，从长远来看，子女教育问题是一个至关重要的问题。保险产品的调整也会使您的风险得到有力的保障。让财务状况趋于更加的优良。