市民理财规划精选案例：夫妇年入10.2万方案

　　重要提示：本系列理财规划方案由“2005北京市民金融理财年理财专家团”免费提供，方案中所建议的规划策略均以市民提供的信息为基础，在理财规划方案中所建议的投资工具或金融产品“2005北京市民金融理财年理财专家团”不做出任何收益保证，凡因市场不利变化等因素导致的损失，“2005北京市民金融理财年理财专家团”不因此而承担责任。同时本系列方案暂不涉及子女教育规划、退休规划和税收筹划等内容。

　　一、客户当前财务状况介绍及技术分析

　　刘先生夫妇年收入共102，000万，现有一即将出世的孩子。拥有房产价值29万，其中贷款比例70%，目前房屋装修借款4万元。具体资产情况如下：

　　个人资产负债表

日期：
资产	金额（人民币元）	负债		金额（人民币元）
现金与现金等价物		长期负债
活期存款	0	房屋贷款		200，000
定期存款		中期负债
现金与现金等价物小计		中期借款	40，000
其它金融资产
开放式基金	0
其它金融资产小计
个人资产
房屋不动产	290,000
其它个人资产		负债总计	240，000
个人资产小计		净资产	50，000
资产总计	290，000	负债与净资产总计	50，000

　　个人现金流量表

日期；
收入	金额（元）	比例（％）	支出	金额（元）	比例（％）
工资	102,000	100％	医疗费用	1，500	3.70%
			教育费用	400	1%
			生活费用	16，000	39.4%
			住房还贷	21，600	53.1%
			保险与社会保障	1，076	2.7%
经常收入小计	102，000	100%	经常性支出小计	40，576	1
收入总计	102，000		支出总计	40，576
结余	61，424

　　财务指标表

结余比例＝结余/税后收入	0.60
投资与净资产比率＝投资资产/净资产	0
清偿比率＝净资产/总资产	0.17
负债比率＝负债总额/总资产	0.83
即付比率＝流动资产/负债总额	--
负债收入比率＝负债本息/税后收入	0
流动性比率＝流动性资产/每月支出	2.51

　　综上数据显示，流动性比例2.51低于通常情况下的数值3，说明您的流动性资金的支出能力不强，需要从日常的支出费用中计划消费，节约不必要的生活开支。在家庭备用金方面，一般应为月收入的3-6倍，显然，现在您的家庭备用金很不足够，需要调整，以增加家庭财务的安全系数。同时您家庭中女方面临预产期，收入方面必然会有些影响，房屋装修借债增加，孩子出生医疗费用增加，都需要立刻对财务进行合理规划。

　　保险投资，从您所提供的信息来看，基本比较健全(养老保险、失业保险、医疗保险、意外伤害险、附加意外伤害险、意外伤害住院现金补贴、交通意外保险等)

　　其次，您没有金融产品投资收益来源，虽然您每年会有一定的结余比例，但缺少合理的资金筹划。

　　另外，通过与您的沟通获悉，对于风险承受力不高，对养老方面的忧患意识很强，并希望可以购买一些有稳定收入来源的金融产品。

　　从而，整个家庭财务流动性缺乏安全保证；对于意外事件发生的保障措施弱；流动的闲置资金少，应有合理的资产优化配置方案，以增加流动资金比率，提高投资收益率，扩大投资收入。

　　二、策划与建议

　　我们的目标是通过此次专门理财规划，即通过对现金流、资产负债情况以及投资等领域的调整，达到在对家庭成员实施全面保障的基础下，使家庭资产得以保值和增值，同时完善家庭的综合保险计划。

　　1. 现金调整。每个家庭都应准备足够的备用金，以应付诸如突发事故等意外情况引发的现金需求。您目前刚刚购买了一处房产，家庭没有现金或者现金的等价物比如活期存款等，也就是说您的流动性比率为零。这样的财务安排，家庭成员一旦发生突发事件将会造成整个家庭财务的不稳定。针对您的具体情况，

　　所以我们建议将1个月的家庭月支出作为流动资金，以银行活期存款的方式来持有，以支付日常的生活开销；家庭月支出的 4倍作为预防性金额，以货币市场基金的方式持有，以便在可以随时取用的同时获得更高些的收益。

　　考虑将来养老及子女教育的支出，而且短期没有大额的资金需求，建议提高现有资金的投资的收益水平，建议从现在起每月结余资金的50%投资于股票基金，剩余资金再根据自己的风险偏好进行选择；

　　2.建立综合家庭保障计划。现在的家庭保费支出占两人年度总收入为3%，比例偏少。家庭中固定收入100%来自夫妻双方的工资收入；一旦发生意外致使身故或失能，将导致收入中断，给家庭带来巨大损失。

　　家庭保障计划一览表

序号	家庭成员	年龄	年收入	保障内容	年存保险费	交费期限	总保障额度或总给付金额	家庭总保障额度
1	刘 先 生	33	42000	医疗健康	7500	20年	200000健康＋100000身故保障	2440000
				意外保障	200	每年	940000
2	太 太	32	60000	医疗健康	6800	20年	200000健康＋100002身故保障
				意外保障	200	每年	940000
合计			102000		14700

　　三、理财效果预测

　　通过对现金流的管理，增加了流动资金数量。虽然在建立家庭保障计划时，我们建议增加人身意外伤害的保险可能会加大经常性支出，但从长远来看，会为个人增强全面的保障，而且个人资产负债表的资产也会增加，这样个人现金流量表更加稳健，资产负债表长期也会趋近合理。