市民理财规划精选案例：夫妇年入8.4万理财方案

　　重要提示：本系列理财规划方案由“2005北京市民金融理财年理财专家团”免费提供，方案中所建议的规划策略均以市民提供的信息为基础，在理财规划方案中所建议的投资工具或金融产品“2005北京市民金融理财年理财专家团”不做出任何收益保证，凡因市场不利变化等因素导致的损失，“2005北京市民金融理财年理财专家团”不因此而承担责任。同时本系列方案暂不涉及子女教育规划、退休规划和税收筹划等内容。

　　一、客户当前财务状况介绍及技术分析

　　郑先生夫妇年收入共84，000万，孩子今年读高一。夫妇共同拥有固定资产自用房现值63万，银行存款现值10万。。另外在实物投资方面，拥有22亩林木，其中12亩有林权证，已投资金额79,200元。具体资产情况如下：

　　个人资产负债表

日期：
资产	金额（人民币元）	负债		金额（人民币元）
现金与现金等价物		长期负债
银行存款	10,000	房屋贷款		60,000
现金与现金等价物小计	10,000
个人资产
房屋不动产	630,000
汽车	60,000	负债总计	60,000
林木投资	79,200	净资产	719,200
资产总计	779,200	负债与净资产总计	779,200

　　个人现金流量表

日期；
收入	金额（元）	百分比（％）	支出	金额（元）		百分比（％）
经常性收入			经常性支出
工资	84,000	80.46%	日常支出		13,870	34.16%
租金收入	20,400	19.54%	交通费用		8,000	19.70%
			子女教育费用		3,000	7.39%
			人寿和其它保险		130	0.32%
			住房支出		15,600	38.42%
经常收入小计	104,400		经常性支出小计
收入总计	104,400	100%	支出总计		40,600	100%
结余	63,800

　　财务指标表

结余比例＝结余/税后收入	0.61
投资与净资产比率＝投资资产/净资产	0.11
清偿比率＝净资产/总资产	0.92
负债比率＝负债总额/总资产	0.08
即付比率＝流动资产/负债总额	0.17
负债收入比率＝负债本息/税后收入	0.57
流动性比率＝流动性资产/每月支出	2.96

　　财务指标表表示结余比例0.61表明您的家庭每年有很大一部分的闲置资金，如果进行合理地投资，可以增加您的净资产价值。您的资产负债表比较稳健，负债比率仅为0.08。流动性比率为2.96，也是基本合理的。

　　整体来看，资产负债表比较稳健，建议进行适当的金融资产投资，在分散风险的同时，使您的收入来源多样化，从而使您的财务状况更加优良。

　　二、策略与建议

　　本理财规划方案的目标是通过对现金流、资产负债情况以及投资领域的调整，达到合理配置家庭资产分配和金融资产结构，实现保值和增值，同时完善三口之家的综合保险计划。

　　1、现金流调整。每个家庭都要准备足够的备用金，主要是用来应付诸如暂时性失业，

　　突发事故等意外的情况而引发的现金需求。虽然从收入结构看，您的家庭每年固定收入近84,000元，另外还有房屋租金收入20400元，一年总的固定收入为104,400元，而一般性支出不到40,600元，有63,800元节余，每年现金净流量充足。针对您的具体情况，我们建议按照如下方式进行家庭现金流的管理：家庭一个月的支出作为流动用款约4000元，以银行活期存款的方式来持有，以支付家庭的日常生活开销；家庭月支出 4倍的额度作为备用金约16000元，以货币市场基金的方式持有，以便在可以随时取用的同时获得更高些的收益。其它的现金可以考虑进行资产增值计划，以获得更高的收益，您目前持有的现金流量比较合理。

　　2.建立综合家庭保障计划。您的家庭中固定收入有80.46%来自工资收入；一旦发生意外致使身故或失能，将导致收入中断，给家庭带来巨大损失。

　　所以，根据适合保险优先保障的原则，建议您多购买一些保险品种，具体如下：

　　家庭保障计划一览表

序号	家庭成员	年龄	年收入	保障内容	年存保险费	交费期限		总保障额度或总给付金额	家庭总保障额度
1	郑先生	55	36000	医疗健康	7380	10年		60000健康＋30000身故金	2270000
				意外保障	200		每年	940000
2	郑太太	50	48000	医疗健康	5000	5年		100000
				意外保障	200	每年		940000
3	女儿	16		医疗健康	2600	20年		200000
合计			111000		15380

　　3、金融资产增值计划。

　　结余比例为60%以上，建议适当进行金融资产投资，在分散风险的同时，使家庭资产实现快速增加。

　　由于您未来2-3年基本没有大额的支出计划，子女的大学费用由工资收入即可支付，所以您的金融资产投资主要是考虑您的风险承受能力，建议您的资产配置为：债券的基金投资比例占资产的比例为三分之二，股票基金的比例占三分之一，使资产长期的收益率超过4%，并有很好的流动性与较低的风险；现有的富裕资金及每年资金的结余均可考虑按此比例进行投资的分配；

　　另外实业投资计划方面，目前，随着建筑业和家庭装修被越来越多的人所偏好，木材市场的需求量大幅增加。其中居涨幅之首的是原木和锯材，其价格已上涨两成，而各种进口板材也已出现不同程度的涨价。您具有一定的林木知识，但是实业投资具有一定的风险，比如各种木材价格涨幅不同；林业投资周期长；投资大；即使拿到林权证，也不能随便砍伐；未来收入无法保证；也另外，木材市场还有淡旺季之分，买林子等于把活钱变成了流动性差的死钱。更重要的是目前国家的相关法律和政策规定不明确。因此，建议您拿出5%至10%的资金尝试林业投资，但是暂时不要追加投资金额。

　　三、理财效果预测

　　目前来看，您的家庭现金流量充足，家庭保障随着保险计划完善而趋于稳健，金融投资会使得您的现金余额增加；金融资产的多样性会降低风险，提高收益率。这样在负债没有增加的前提下，资产负债表结构会合理化，净资产额会得到有效的提高。