市民理财规划精选案例：夫妇年入12万理财方案

　　重要提示：本系列理财规划方案由“2005北京市民金融理财年理财专家团”免费提供，方案中所建议的规划策略均以市民提供的信息为基础，在理财规划方案中所建议的投资工具或金融产品“2005北京市民金融理财年理财专家团”不做出任何收益保证，凡因市场不利变化等因素导致的损失，“2005北京市民金融理财年理财专家团”不因此而承担责任。同时本系列方案暂不涉及子女教育规划、退休规划和税收筹划等内容。　　

　　一、客户当前财务状况介绍及技术分析

　　刘先生夫妇年收入共12万，孩子10岁，教育年支出0.2万，现全家年医疗费用支出1，000元，每年生活费用支出55，000元，除社会医疗保险、少儿医疗保险之外，无任何其他保险。拥有固定资产自用房现值50万，银行存款现值1万，年利息收益率3%，开放式基金投资12万元，收益率预计6%，。具体资产情况如下：

　　个人资产负债表

日期：
资产	金额（人民币元）	负债	金额（人民币元）
现金与现金等价物
活期存款	10，000
定期存款
现金与现金等价物小计
其它金融资产
开放式基金	120，000
其它金融资产小计
个人资产
房屋不动产	500,000
其它个人资产		负债总计		0
个人资产小计		净资产		630，000
资产总计	630，000	负债与净资产总计		630，000

　　个人现金流量表

日期；
收入	金额（元）	比例（％）	支出	金额（元）	比例（％）
工资	120,000	94％	医疗费用	1，000	1.72%
奖金和津贴			教育费用	2，000	3.45%
基金分红	7，200	6%	生活费用	55，000	94.83%
经常收入小计	127，200	100%	经常性支出小计	58，000	100%
收入总计	127，200		支出总计	58，000
结余	69，200

　　财务指标表

结余比例＝结余/税后收入	0.54
投资与净资产比率＝投资资产/净资产	0.19
清偿比率＝净资产/总资产	1
负债比率＝负债总额/总资产	0
即付比率＝流动资产/负债总额	――
负债收入比率＝负债本息/税后收入	0
流动性比率＝流动性资产/每月支出	2.19

　　根据结合财务指标表的数据，本案例的财务状况整体有两个显著的特点：流动性比率较低；家庭备用金不充足；家庭保障完善，投资收益单一且不稳定。

　　另外，客户所递交的信息材料已剔除近期开支目标、三年后将增加孩子的教育支出，以及对夫妻双方父母的支出预算。

　　从而，我们建议因整个家庭财务流动性缺乏安全保证；对于意外事件发生的保障措施弱；流动的闲置资金少，所以应有合理的资产优化配置方案，以增加流动资金比率，提高投资收益率，扩大投资收入。

　　二、策略与建议

　　本理财规划方案的目标是通过对现金流、资产负债情况以及投资领域的调整，达到合理配置家庭资产分配和金融资产结构，实现保值和增值，同时完善三口之家的综合保险计划。

　　1、现金规划建议

　　每个家庭都要准备足够的备用金，主要是用来应付诸如暂时性失业，突发事故等意外的情况而引发的现金需求。无充足的家庭备用金储备，会令家庭财务安全系数降低，建议增加结余比例。夫妇工作都很稳定，每年的节余比率达到0.54，因此建议以月支出的3倍金额作为家庭准备金，以活期存款的方式存入银行随时取用。1个月的家庭月支出作为流动资金，以银行活期存款的方式来持有，以支付日常的生活开销；家庭月支出的 4倍作为预防性金额，以货币市场基金的方式持有，以便在可以随时取用的同时获得更高些的收益。

　　2、建立家庭保障计划

　　目前除孩子有少儿医疗险外，夫妇双方没有任何商业保险。从收入结构上看，夫妻双方工资收入占家庭年收入的94%，也就是说，一旦发生意外致使身故或失能，将导致收入中断，给家庭带来巨大损失。一般来讲，家庭保险保障，虽然有社会医疗保险做保障，但仍建议增加夫妻双方购买一些保险产品，以为家庭提供全面的保障。具体建议如下：

　　家庭保障计划一览表

序号	家庭成员	年龄	年收入	保障内容	年存保险费	交费期限		总保障额度或总给付金额	家庭总保障额度
1	刘先生	41	50000	医疗健康	9900	20年		200000健康＋100000身故金	2680000
				意外保障	200		每年	940000
2	妻子	40	70000	医疗健康	8700	20年		200000健康＋100000身故金
				意外保障	200	每年		940000
3	孩子	10		医疗健康	2800	20年		200000健康至70岁返还全部保险费
合计			120000		21800

　　备注：现有子女教育保障年存保险费2000元，结余69000元

　　3、资产增值计划

　　您是一位稳健的投资者，偏好基金投资。投资基金由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券、外汇、货币等金融工具投资，以获得投资收益和资本增值。对于这样不太熟悉或者没有时间关注金融市场的消费者来说，投资开放式基金是简单而有效的途径。长期投资根据自己的风险承受能力做适当的选择即可；

　　4、遗产管理规划建议：

　　因夫妻双方年龄以近中年，建议提前做好遗产管理规划，以令子女受益更多。

　　三、理财效果预测

　　增加备用金储备，建议拿出一定比例的金额增加保险资金投入，家庭保障会更完善更安全；投资股票、基金、债券，期货交易，外汇，结合经济环境部分的分析，股票市场虽步入低谷，但必会繁荣，绩优股和价值被低估的股票，相应的基金必然会带来客观的资本利得收入，外汇如日元等亚洲板币种会由于人民币升值也会带来收入。这样个人现金流量表更加稳健。

　　通过现金余额的增加，会使客户偿还短期债务的能力增大；金融资产的多样性会降低只有48%的股票所造成的风险，而且会在一定程度上提高收益率。这样在负债没有增加的前提下，资产负债表结构会合理化，净资产额会得到有效的提高。

　　从总体来看，因个人现金流量表更加得到稳定，资产负债表的结构更加合理，客户财务状况必然会更加稳健。