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表一：李女士家庭资产负债表 单位： 元
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资产 |
负债
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流动资产 |
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银行存款 |
50000 |
银行贷款 |
100000 |
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短期投资 |
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其他应付款（寿险） |
1220000 |
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流动资产合计 |
50000 |
权益 |
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固定资产（房屋一） |
400000 |
权益（房屋） |
510000 |
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固定资产（房屋二） |
210000 |
其他权益 |
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固定资产（汽车） |
100000 |
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长期应收（先生） |
820000 |
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长期应收（夫人） |
400000 |
权益合计（净资产） |
660000 |
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资产合计 |
1980000 |
负债及权益总计 |
1980000 |
表二：家庭年收支状况表 单位：元
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家庭收入 |
家庭支出 |
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科目 金额 |
科目 金额 比例 |
科目 金额 比例 |
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工资（先生） 120000 |
房贷支出 16800 16.75% |
保费（先生）5800 5.78% |
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工资（夫人） 60000 |
养车支出 12000 11.96% |
保费（夫人）5000 4.99% |
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年奖 40000 |
日常开销49200 49.05% |
旅游支出 3000 2.99% |
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房租 12000 |
物业取暖3500 3.49% |
赡养家庭 5000 4.99% |
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合计 232000 |
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合计 100300 | 李女士家庭处于高收入丁克家族财务转型之际，财务资金上的充足尤为关键，下面进行系列财务分析：
一、家庭财务分析
目前李女士家庭总资产为198万元，其中负债为132万元，家庭净资产为66万元，资产负债率为66.67%。总资产中除去保险不计，流动资产为5万元，固定资产为71万元，资产流动比率为7.04%,资金流动性较差。
偿付比率=总净资产/总资产=660000/1980000=33.34%
储蓄比率=现金盈余/税后收入=50000/220000=22.73%
债务比率=每月总贷款偿付额/每月总收入=1400/18333=7.64%
通过财务分析，李女士家庭财务指标中的积极方面与不足如下:
积极方面:
1、债务比率较好，不会对生活造成太大负担。
2、收入较为稳定，家庭收支较为固定
不足：
1、储蓄比率过低，不足以应对意外事件急需资金
2、投资品种过少，不足以分散房产投资和保险保障方面的风险
3、日常开销占支出的比例过大
二、家庭收支统计与风险承受能力分析
李女士家庭的收支比率为43.23%, 由于家庭中无抚养孩子负担,家庭负担相对较轻,生活收支水平处于中等状态,以家庭年收入232000元来说,较为理想的开支比率为30%-40%之间。
李女士属于中庸偏保守型的投资者。家庭承受风险的能力有限，家庭成员重视保障投资。
三、家庭现金流量分析
家庭基本生活开支占总收入的49.05 %，其中16.75 %用在偿还债务上,因此考虑可以节余一部分收入用于投资规划李女士家庭的重要大额消费上，如置业和购车。由于李女士家庭有房产及购车质量提高的要求，在一年后的购车和三年后的置业过程中为了不出现财务赤字，必须从现在就合理投资规划，提高投资的收益率，削减不必要的开支，就可以很好的渡过转型阶段。
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