资产与负债相匹配二级标题

　　保险公司对所有被保险人的债务，也就是将来履行的赔偿或给付责任的期限有长有短，长的持续几十年(例如终身养老保险)，短的几天或一年(例如一年期的车险)。所以保险公司在安排资金的投资时，需要和承担赔偿或给付责任的期限相匹配。如果匹配不好，该给保户赔偿或给付保险金了，公司的流动资金不足，偿付能力也会出问题，也会因此引起挤提、退保等问题。

　　经营策略一级标题

　　保险公司如果急于扩大市场分额，不计成本地拼抢展业管道，导致大量地利差损(投资赚的钱少于保单精算时设定的利率，以及给保户的分红)、费差损(实际保险经营费用高于预期)，这就会使保险公司亏损，偿付能力自然受到影响。

　　偿付能力不足的原因一级标题

　　一般来说，偿付能力不足主要是保险投资的成功与否和业务经营方针及交易成本高低。目前保险公司，特别是新进入保险业的中小公司，急于保费上规模，扩大市场份额，在竞争银行保险、银邮保险的代理渠道中，争相提高手续费，增加名目繁多的费用(吉利费、培训费等)。据调查，五年期的趸缴分红保险产品的手续费有的高达9%以上，加上保险公司自己的业务经营费用，其成本之高可想而知。表面上看起来这家保险公司承保业务增长了100%、200%，其实表面的繁荣之下潜藏风险。

　　如果投资状况较好，承保亏损可以通过资金运用的收益赚回来，但投资收益不好的当下，要用投资收益抵偿承保亏损就比较困难了。加之有些中小公司的资本金不多，增加资本也不是那么容易，承受能力有限，偿付能力就会出现不足。

　　另外，从2007年下半年以来，资本市场不景气，股市债市都很疲软，股指持续走低，房地产市场也在徘徊或走低。加之国际市场的普遍通胀，人民币升值加快，保险公司的投资收益不高。这种情况就是保险资金运用的收益率不高。据报道，2008年上半年保险公司平均投资收益率只有2.4%。相比去年的12.17%低了很多。在成本增加和收益减低的双重挤压下，部分保险公司的偿付能力出现问题也不奇怪。

　　偿付不足怎么办一级标题

　　由于保险公司偿付能力不足，事关经营的可持续性，也就是关系到每个被保险人利益，因此，对于偿付能力不足的保险公司，保险监管部门就要采取一系列措施。

　　根据《保险公司偿付能力管理规定》，监管部门可以采取的主要措施包括：责令增加资本金或者限制向股东分红；限制董事、高级管理人员的薪酬水平和在职消费水平；限制商业性广告；限制增设分支机构、限制业务范围、责令停止开展新业务、责令转让保险业务或者责令办理分出业务；责令拍卖资产或者限制固定资产购置；限制资金运用渠道；调整负责人及有关管理人员；直到接管。

　　采取这些措施，就是为了让保险公司想办法增加资本和实际资产，限制包括董事、高管门的薪酬和股东分红，减少其他的业务成本开支，期望能通过这些途径，提高偿付能力充足率，防止风险的扩大和带来更严重的后果。这既是保证保险公司安全稳定和持续经营的需要，更是帮助被保险人去监督管理保险公司，维护消费者的根本利益。