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中国银监会银行监管二部主任 南京明
为适应市场经济发展的需要，一大批中小商业银行先后成立，截至目前我国已有12家股份制商业银行、113家城市商业银行、8家农村商业银行和33家农村合作银行。中小商业银行以满足中小企业融资需求、为中小企业提供金融服务为主要目标，对推动社会经济多元化发展起到了重要作用，为国民经济健康、稳定和可持续发展作出了巨大的贡献。同时，中小
商业银行也不断改革和完善管理体制、经营机制和内控制度，在市场竞争中不断发展壮大，成为中国银行业的重要组成部分。
但是，我们也必须清醒地看到，我国中小商业银行发展还面临很多困难。总体上看，我国的中小商业银行与国外现代化商业银行相比还有很大的差距，如公司治理不完善、资本约束能力不强、内部控制还存在缺陷、新产品开发能力不足、市场营销方式简单等。尤其是部分城市商业银行，还面临资本充足率严重不足、不良资产比例偏高、风险防范意识差等问题，在经营过程中面临着很大的风险。因此，增强风险识别能力，提高风险管理水平，加强内部控制建设，防范意外重大风险的发生，是中小商业银行的首要任务，也是银行监管部门经常关注的重点。
从本质上看，商业银行是经营风险的特殊企业，利用风险盈利是商业银行生存和发展的基础，银行永远面临各类风险。因此，正确认识风险，有效防范风险，合理控制风险，是商业银行经营管理的首要任务和永恒主题。商业银行主要面临七类风险，分别是信用风险、流动性风险、市场风险、操作风险、法律风险、信誉风险、策略风险等。
在我国商业银行目前的资产格局下，信用风险仍然是商业银行面临的首要风险。商业银行如果不能充分准确地评价信用风险而对贷款定价过低的话，必然最终导致资产质量和财务状况的恶化，危及自身的生存；同样，如果商业银行总是对贷款定价过高，那么市场竞争力将被逐步削弱，同样危及自身的生存。因此，正确的评价信用风险并进行贷款定价对商业银行保持竞争力和生存来说都是至关重要的，对保持银行体系的稳定也是不可或缺的。
信用风险的定价模型很多，但基本上都要涵盖两个方面：一是通过对借款人的风险评级(BRR)估算出借款人的违约概率(PD)，另一个是在对借款人风险评级的基础上，通过贷款风险评级(FRR)估算贷款的违约损失率(LGD)。而在这两个评级过程中，为了合理地估算违约概率和违约损失率，商业银行应该着手建立一个数据库。
离开数据库的支持，再完美的风险定价模型都只是空中楼阁，而我国商业银行在数据的积累和数据库建设方面起步较晚，要走的路还很长。因此，国内中小商业银行应加紧吸收国际上比较流行的信用风险计量方法、贷款定价方法和数据库建设方面的经验，为商业银行在利率市场化条件下应当如何经营提供必要的思想准备和技术准备，并进一步解决各商业银行未来发展中的经营策略、市场定位、风险偏好和风险报酬等问题。
近年来，随着改革开放的不断深入和市场化程度的不断提高，在监管部门的频繁提示下，市场风险和操作风险也日益引起商业银行的重视。此外，随着我国对外贸易的增长和外向型经济的发展，人民币汇率机制面临着巨大的调整压力，外汇风险对中小商业银行的影响越来越明显。认真研究和分析各类风险存在的条件和形成原因，研究制定控制和防范风险的制度和措施，通过充分提取准备提高抗风险的能力，从而使各类风险损失和对商业银行的冲击降低到最小程度，应该成为商业银行经营管理和业务运作的核心内容。
尤其值得注意的是，近来国内商业银行连续爆出几起经济案件，暴露出部分商业银行在内部控制方面仍然存在严重不足。国务院领导对此非常重视，多次作出重要批示。
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