乔加伟

　　上市银行年报渐次披露，资产质量成为关注焦点。

　　截至3月27日，三家国有大行，以及平安银行、浦发银行已披露2012年经营数据，其中除了平安、浦发不良双升外，其余建行、农行、中行不良贷款率均呈现下降趋势，呈现软着陆。

　　不过，记者根据5家银行年报统计发现，5家银行2012年的逾期贷款则全部为双升，其中，平安和浦发逾期贷款余额均翻番。

　　“从我们地区看，去年下半年一些银行将逾期贷款进行了展期，期限一般在6个月以内，这部分贷款将在上半年再次到期，应该说贷款不良率上升压力仍存在。”一家股份行南通分行负责人对记者称。

　　逾期贷款膨胀

　　根据平安银行2012年年报，该行去年本金和利息逾期90天以内贷款50.27亿元，而2011年末这一数据仅为25.12亿元，增幅达到100%。

　　此外，该行本金或利息逾期90 天以上贷款膨胀得更快，2011年末，该类逾期贷款为27.71亿元，2012年末则飙升244.5%，升至95.46亿元，在总贷款中的占比达到1.32%。

　　平安银行称，“本行新增逾期贷款主要集中在长三角地区，大部分有抵质押品，已分类制定清收和重组转化方案”。

　　浦发银行2012年年报也显示，该行去年末逾期贷款138.39亿元，较2011年末逾期贷款67.9亿元，大幅上升103.8%。在总贷款中占比也升至0.9%。

　　逾期贷款双升并非仅存在股份行，3家国有大行也不例外。

　　最早披露业绩的国有大行建设银行，逾期贷款增长远高于总贷款增速，该行截至2012年末，已逾期客户贷款和垫款余额 770.76 亿元，较2011年末增加35%，远高于同期贷款15.64%的增幅。

　　建行首席风险官黄志凌在业绩发布会上坦言，“过去建行历来是不良贷款额大于逾期贷款额，一般情况要超出100亿-200亿元左右，但去年出现新的情况，逾期贷款额第一次超过不良贷款额大约30亿元左右”。

　　据悉，建行不良贷款和逾期贷款，主要集中在长三角地区，且绝大多数出自浙江分行，主要集中在温州和杭州，两地占浙江分行不良和逾期贷款总额的3/4以上，从行业角度看，主要集中在制造和批发与零售业。

　　同样，中国银行内地逾期贷款705.5亿元，2011年末为642.5亿元，增幅在10%左右，仍然高于同期总贷款增速8.23%。

　　据记者观察，不良贷款实现双降的农业银行，也未能躲过逾期贷款膨胀，该行2012年末逾期贷款总额879亿元，占总贷款1.4%，而2011年同期，该行逾期贷款在总贷款中比重为1.3%。

　　增势放缓

　　“逾期贷款是不良先行指标，逾期贷款膨胀会在几个月后，对银行不良率形成压力。”上述南通股份行负责人对记者称，

　　尽管规模膨胀较快，但所幸去年四季度逾期贷款形成速度在放缓。以建设银行为例，去年四季度建行逾期及关注类贷款余额环比均呈下降趋势，其中四季度逾期贷款余额单季下降84亿。同时，该行逾期贷款形成率由上半年的0.80%和三季度的0.28%大幅下降到第四季度的-0.34%。

　　同样，从农业银行逾期贷款看，2012年末逾期总额879亿元，较2012年中期增加29亿元，远低于上半年115亿元的增幅。

　　中金公司在最新研报《平安银行：资产质量拐点初现》中称，逾期贷款形成率大幅下降，印证了银行业3-4月迎来资产质量拐点的判断。

　　不过记者最近走访江浙一家地方银行，其负责人表达了不同观点，“我在常熟一个做企业的朋友，最近把工人工资和供货商钱付掉，然后就失踪了，银行贷款欠下了好几千万。从我们贷款接触的企业看，经营也没那么明显好转”。

　　据他透露，去年，银监部门对该行的拨备也开始从严，严格执行按照贷款总额的2.5%计提拨备，而不像以前针对不良贷款计提，以防范风险。这家地方银行去年贷款不良率为0.87%，2011年仅为0.59%。

　　江苏一位银行业监管专家对记者称，“银行的一些贷款都在化解、重组当中，没有最后反映出来，2012年年初，在和商业银行开会的时候，我就说银行不良暴露，也就是银行最困难的时间是2013、2014年”。

　　不过，他指出这也和国家的宏观政策大环境有关系，是更严格还是宽松。如果国家政策大幅宽松，不断放水，银行风险暴露得就更晚一点。如果政策收紧，很多不良就会很快的暴露出来。