文/徐 锴 王文芳

　　编者提示：新时期农业普遍呈现出区域化布局、标准化生产趋势，信贷资金的需求由分散小额逐渐向集中大额转变，而部分机构给予农户贷款最高额度不足10万元，不能满足规模化、专业化的种养大户和机械化运作的农户需求。

　　随着社会主义新农村建设的加速推进，“三农”经济的发展，农业、农村、农民对金融信贷支持有了更高的要求。但是，据安徽银监局调查分析，农村合作金融机构现有支农信贷业务，尤其是农村小额贷款业务已经滞后于“三农”发展的需求，亟待突破“瓶颈”，寻求更广阔的发展空间。

　　农村小额贷款的特征

　　安徽省农村合作金融机构现有农村小额贷款品种主要有农户贷款、农村专业化合作社贷款和农村小企业贷款。农村合作金融机构根据业务品种和当地经济发展情况确定农村小额贷款金额上限，农户小额信用贷款上限1万～5万元，农村专业化合作社贷款上限100万～200万元，农村小企业贷款上限在500万元。2012年一季度末，安徽省农村合作金融机构农村小额贷款余额1417.67亿元，占全部涉农贷款的85.76%，较上年末和上年同期分别下降2.95和2.51个百分点，不良率8.11%，较上年末和上年同期分别下降0.23和1.65个百分点。

　　目前，安徽省农村小额贷款有以下几个特点：

　　一是贷款品种逐渐丰富。除传统的农村小额贷款，新开发和推广了“创业乐”、“农家乐”、“商家乐”、“绿之源”、“金土地”、“金绶带”、“成长金桥”等信贷品种，满足不同客户群体差异化的信贷需求。

　　二是贷款结构变化明显。一季度末，农村小企业贷款517.08亿元，占全部农村小额贷款的36.47%，同比增长近6个百分点，占比保持持续增长势头；农户贷款899.63亿元，较上年末下降0.70%，农户小额信用贷款较上年末下降6.68%，连续4个季度加速下降；专业化合作社贷款受农业投入产出影响，呈现明显的季节性变化。

　　三是贷款户数持续下降。2012年一季度末，全省农村合作金融机构农户贷款共241.66万户，较上年末减少34.48万户，其中，农户小额信用贷款减少24.19万户；农村小企业贷款平均单户余额246.68万元，分别较上年末和上年同期增长18.24%和86.23%。

　　四是贷款方式以抵质押担保或融资性担保公司担保为主。多数农村合作金融机构基于控制信用风险因素考虑，新发放的农村小额贷款，以抵质押或融资性担保公司担保为主；对信用（含信用担保，下同）方式农村小额贷款采取消极态度，或降低额度，或提高准入条件，存量信用贷款正在加速萎缩。

　　五是农村小企业贷款不良率持续下降，而农户贷款不良率居高不下。2012年一季度末，农村小额贷款不良余额114.95亿元，不良率为8.11%，较上年末和上年同期分别下降0.23和1.65个百分点，规模稀释贡献度分别为0.07和1.35个百分点。其中，农村小企业贷款不良率持续下降，不到2%，质量较好；农户贷款不良率长期居高不下，其中，农户小额信用贷款不良率高达32.04%。

　　农村小额贷款存在的问题

　　目前，农村小额贷款存在的问题主要有以下几个方面：

　　第一，局限性，主要体现在农户贷款方面。一是贷款额度较小，不能满足“三农”融资需求，农村小额贷款增速出现下滑。新时期农业普遍呈现出区域化布局、专业化分工、标准化生产趋势，各类专业协会、专业合作社应运而生，信贷资金的需求由分散小额逐渐向集中大额转变，而部分机构给予农户贷款最高额度不足10万元，不能满足规模化、专业化的种养大户和机械化运作的农户需求。二是贷款方式单一，抬高了贷款准入门槛。农村合作金融机构普遍重视第二还款来源，除存量农户小额信用贷款，要求其他农村小额贷款必须提供有效抵质押担保，无形中限制了一部分人的贷款资格。

　　第二，失衡性，主要体现在产品创新方面。一方面，担保品限制较高，信贷产品创新不足，大量优质农户、专业化合作组织和农村小企业因缺乏符合农村合作金融机构要求的担保物而无法获取信贷资金支持。另一方面，部分信贷产品创新超前于配套机制。近年来，农村合作金融机构陆续推出林权抵押贷款、应收账款质押贷款、商标权质押贷款等新产品，但与之相配套的价值评估、抵质押登记、处置变现机制尚未建立完善，致使出现的信用风险不能得到及时补偿。

　　第三，风险性，主要体现在信用风险方面。一是农村地区尚未建立完善的征信体系，债权保护制度和信用监控体系也不健全，一些经济主体诚信观念淡薄逃废债务，给其他借款人还款意识带来不良影响。二是农村小额贷款投放对象属于相对弱质产业，易遭受自然灾害，管理欠缺规范，财务信息不透明；县域农业产业及附属工业相对集中，不利于应付市场行情波动，借款人的经营风险易转化为贷款人的信用风险。另外，农村小额贷款易滋生道德风险，如信贷人员向借款人“吃拿卡要”等。

　　第四，高成本性，体现于全部参与主体。一是农村合作金融机构管理成本高。农村小额贷款额小、户多、面广，贷款“三查”占用大量人力资源，多数农村合作金融机构存在单个信贷员联系农户数超过300户。二是借款主体资金总成本高。除贷款利息，借款主体还需支付抵质押物评估费、抵质押手续费或融资担保费。三是担保人或融资性担保公司代偿风险高。四是借款主体的特殊性决定了农村小额贷款抵质押物处置变现成本高，且难以执行法院判决结果。

　　第五，短期性，可持续发展动力不足。一是风险分担和激励导向机制相对较弱。农村金融服务体系建设滞后，农村金融市场保险服务和中介机构长期欠缺；政府配套扶持政策较少，仅有少部分创新项目能得到当地政府或有关部门的支持，而长效的救灾补助、贷款贴息、农业发展基金等扶持补偿机制尚未建立。农村合作金融机构发放的农户贷款、下岗再就业贷款、生源地助学贷款等均属民生工程，扶持对象多为弱势群体，风险与成本居高，致使农村合作金融机构发展农村小额贷款的主动性和积极性大大降低。二是受制于服务水平、结算、规模的不足，农村合作金融机构前期培育的大量优质涉农客户在竞争中流失。三是农村小额贷款的高风险性、低回报性使得农村合作金融机构信贷人员消极推广，出现“惜贷”、“拒贷”倾向。

　　政策建议

　　建议从以下几个方面完善农村小额贷款业务的发展：

　　第一，从政府及相关部门层面来看，一是加大农村贷款风险补偿力度。探索建立风险补偿专项储备基金，同时扩大风险补偿范围，增强涉农经济补偿能力，促进农村金融机构更好地发挥支农作用；调整涉农贷款的税收政策，免除低利率的涉农贷款营业税收；建立和完善惠农配套措施，对于涉农贷款给予一定的贴息政策优惠。二是优化配套服务机制。进一步完善林权、商标权、应收账款等权力的估价、抵质押登记、变现机制，保障抵质押权；简化抵质押手续，适当减免抵质押登记费用，并指导评估公司、担保公司等中介机构降低收费，降低借款人资金成本；放宽对农村合作金融机构结算渠道的限制，进一步推进金融市场竞争的公平性。三是加快农业政策性保险试点工作，建立完善政策性保险与财政补助相结合的农业风险防范与救助机制，提高金融机构发展农村小额贷款的积极性。四是推动信用环境建设。加速征信体系建设，完善数据库信息，及时更新企业或个人的诚信记录，提高征信信息查询的准确性；组织开展诚信宣传活动，利用电视广播、报纸、政务信息公开等渠道大力宣传诚信重要性，提高老百姓守信意识；通过信用村（镇）和信用村比例、金融债权案件执行到位率、行政事业单位不良贷款清收率、逃废银行债务等指标量化考核信用环境，并将信用环境建设纳入地方政府政绩考核体系。

　　第二，从农村合作金融机构层面来看，一是加速全面推广“阳光信贷”服务。集中授信降低农户贷款管理成本，集中维护客户信息加快信用工程建设，集中宣传公开授信标准、贷款条件、发放程序，接受广泛监督降低道德风险。二是开展针对性调研，开发为“三农”量身打造的金融产品。围绕农田水利发展、林权制度改革、家电下乡等农村金融需求新亮点，积极进行金融产品和服务方式的创新，及时修改业务制度及操作流程，适当放宽农村小额贷款额度限制，不断扩大农村小额贷款服务对象。三是进一步完善并落实激励约束机制；强调合规经营，严肃处理违规违纪行为，树立农村合作金融机构新形象，以服务维护优质客户；强调责任认定，推行尽职免责，鼓励信贷人员摒弃“惜贷”、“拒贷”观念；强调绩效考核，激励信贷人员主动营销农村小额贷款，带动金融服务不断向下延伸，开创农村合作金融机构与农村经济共赢局面。四是强化服务水平，提高核心竞争力。积极扩大“三农”贷款总量，用足用好各级政府现有财政贴息优惠政策，增加配套信贷资金；切实减轻农民负担，尽可能给农民以利率优惠，让利于农，反哺于农；优化信贷流程，缩短审批时间，方便农民贷款；增强贷款的灵活性，合理设定贷款额度和贷款期限，推广信贷资金循环使用模式。

　　第三，从监管层面来看，一是加强政策引导，加大涉农考核，引领农村合作金融机构下沉服务重心，加大对农户、农村专业化机构和农村小企业的信贷投入，支持“三农”发展，支持农民增加收入，夯实农村经济发展基础。二是建立指导框架，实行差别化监管。全面分析各地区“三农”发展特点，形成农村小额贷款发展指导框架，结合各地区经济指标建立农村小额贷款价值参考体系，引导各农村中小金融机构据此制订农村小额贷款发展战略规划，切实实行差别化监管。

　　（作者单位为中国银行业监督管理委员会安徽监管局）