新浪财经讯 财政部会计司和证监会会计部今日发布了《我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况分析报告》，报告所附“内控缺陷披露汇总表”中有两家金融机构上榜，分别是中国人寿和交通银行。

　　报告中披露中国人寿总公司及个别分公司在软件需求评审、桌面设备管理、保单回执核销、销售人员管理、银邮代理协议管理和系统权限管理等环节存在执行不到位的问题。

　　交通银行内控问题则集中体现在：

　　负债业务方面，需进一步夯实客户基础，努力拓宽存款吸纳渠道，稳定均衡增长，降低存贷比；

　　信贷业务方面，应进一步增强信贷业务客户群风险的识别和控制能力，加强对贷款实际用途的识别和监控，增强银行资金与民间融资的隔离控制，加强贴现票据验票工作；

　　个人金融和中间业务方面，需进一步加强理财产品销售管理工作，完善特色业务和新业务的管理细则，优化代理业。