金融机构服务状况调查：小企业为何贷款难

　　□金融机构对贷款的审批不存在所谓的“所有制歧视”

　　□八成金融机构将利率调至基准利率上涨10%以上

　　□近八成金融机构看重企业是否具有外部审计制度

　　□金融机构的小企业贷款对象增长缓慢

　　□抵押贷款仍是主要贷款方式

　　□正规金融机构对非正规金融机构的合法性存在较大争议

　　作者：中央财经大学中国银行业研究中心课题组

　　一、背景介绍

　　本次调研着眼于如何建立为农户和小企业服务的农村金融机构体系，研究银企之间的关系。调研选取了15个省市的部分金融机构(其中90%为县域农村地区金融机构)作为调查样本，累计发放金融机构问卷475份，回收有效问卷434份，占发放问卷数目的91.37%。

　　调研采取抽样问卷调查、调研座谈等形式，获取了目前中小企业融资的第一手资料。

　　二、调查情况与分析

　　本次调研对象以国有

　　(一)小企业获得贷款难度大。

　　从调查报告中我们发现，从金融机构角度来看，竟然有53.5%认为“金融机构不能满足本地区小企业的融资需求”。提供资金融通的金融机构尚且如此认为，小企业资金融通的难度可想而知。

　　(二)小企业融资难有其自身原因。

　　在分析小企业不能成功获得贷款的原因时，缺少信用担保机构的担保，缺少抵押，以及财务透明度低，企业经营状况不理想均为最重要的原因。如图二。这些都是小企业自身的“硬伤”，也是它们应当在经营管理过程中逐步改善的。只有努力提升资质，使自身成为规范的市场主体，才能有效解决自身融资难的问题。

　　此外，可以看到，曾经被认为造成小企业贷款难的首要因素“所有制歧视”问题已经不成为小企业贷款申请被拒的主要原因。而金融机构在发放贷款时，更加看重担保、抵押、财务透明度、企业经营状况等实际问题。如图二所示。

　　金融机构认为，要解决小企业融资难的问题，固然离不开政府、金融机构、社会等各个方面的共同支持，但是解决问题的瓶颈还在于企业自身。企业要成功得到贷款，需要加强“内功修炼”，其本身需要做好的工作主要有：完善企业财务制度，提高企业信用等级，增强企业盈利能力，以及为金融机构提供合适的抵押品。如图三所示。

　　我们针对其中部分问题对金融机构进行更进一步的深入调查。

　　在谈到企业财务制度问题上，被采访的金融机构表示，部分企业财务制度并不完善和规范，甚至少部分注册公司没有设置财务、会计的职位，其职能只能由厂长或其他企业管理者负责，少数企业机构空洞，财务制度混乱，给金融机构审批和发放贷款带来了很大的困难。

　　在企业比较关注的信用等级问题上，31.4%的金融机构认为企业首先需要增强企业信用意识，此外，完善信用体系(26.2%)、建立监督系统(21.2%)和形成社会信用环境(21.1%)的重要性也不可忽视。由此看来，企业要进行信用担保，不仅需要完善自身资质，使得自身的公信力得到全面提高，同时也需要政府、金融机构、社会等全面努力为之服务。在信用担保融资过程中，企业凭借其信用等级能够更及时得到需要的贷款，信用级别也可以在贷款过程中不断得到提升，形成良性循环。但是，我国依靠信用担保方式发放的贷款相当有限，这在后面的调查分析中会涉及到。

　　目前，我国信用体系的不完善，造成了金融机构与小企业之间存在着严重的信息不对称现象，金融机构难以对小企业加以完全的信任。而小企业尚未有效地借助外部相关机构来证明自己的资质，明确自身的偿付能力，一定程度上也使得金融机构不愿与之建立关系。比如根据调查结果，79.1%的金融机构在企业申请贷款时看重其是否具有外部