07银行业从业人员资格认证考试风险管理科目考试大纲编写说明

　　中国银行业从业人员资格认证办公室

　　根据《中国银行业从业人员资格认证制度暂行规定》，以及中国银行业从业人员资格认证考试总体思路和设计，我们组织风险管理专家编写了本大纲，报中国银行业从业人员资格认证专家委员会审议通过。

　　本大纲专为商业银行从事风险管理相关专业岗位的从业人员所设计，是中国银行业从业人员资格认证考试的专业考试科目，内容涵盖风险管理专业从业人员应该掌握的基本知识和技能。

　　本大纲突出国内银行业实践，兼顾国际银行业最新趋势，坚持理论与实践相结合，以实践为主；知识与技能相结合，以技能为主；现实与前瞻相结合，以现实为主的原则。

　　本大纲包括商业银行风险管理基础、商业银行风险管理基本架构、信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、流动性风险管理、声誉风险和战略风险管理、监管要求与市场约束等八个部分。大纲从商业银行风险管理的基本概念和基本架构入手，着重突出信用、市场、操作三大风险的识别、计量、监测与控制的技能知识，并考察流动性风险、声誉风险和战略风险等基本知识，最后从理念、机制和方法等角度对商业银行监管和市场约束做了要求。

　　本大纲在编写过程中得到了中国

银监会、各商业银行及国内外众多专家学者的大力支持，在此一并致谢。

　　大纲之中如有错误、纰漏之处，欢迎批评指正。

　　中国银行业从业人员资格认证办公室

　　二〇〇七年六月六日

　　1.商业银行风险管理基础

　　1.1风险与风险管理

　　1.1.1风险与收益

　　1.1.2风险管理与商业银行经营

　　1.1.3商业银行风险管理的发展

　　1.2商业银行风险的主要类别

　　1.2.1信用风险

　　1.2.2市场风险

　　1.2.3操作风险

　　1.2.4流动性风险

　　1.2.5国家风险

　　1.2.6声誉风险

　　1.2.7法律风险

　　1.2.8战略风险

　　1.3商业银行风险管理的主要策略

　　1.3.1风险分散

　　1.3.2风险对冲

　　1.3.3风险转移

　　1.3.4风险规避

　　1.3.5风险补偿

　　1.4商业银行风险与资本

　　1.4.1资本的概念和作用

　　1.4.2监管资本与资本充足率要求

　　1.4.3经济资本及其应用

　　1.5商业银行风险管理的数理基础

　　1.5.1收益与风险的度量

　　1.5.2风险管理中常用的统计分布知识

　　1.5.3风险管理的量化原理

　　1.5.4风险敏感性分析的泰勒展式

　　2.商业银行风险管理基本架构

　　2.1商业银行风险管理环境

　　2.1.1商业银行公司治理

　　2.1.2商业银行内部控制

　　2.1.3商业银行风险文化

　　2.1.4商业银行管理战略

　　2.2商业银行风险管理组织

　　2.2.1董事会及其专门委员会

　　2.2.2监事会

　　2.2.3高级管理层

　　2.2.4风险管理部门

　　2.2.5其他风险控制部门

　　2.3商业银行风险管理流程

　　2.3.1风险识别

　　2.3.2风险计量

　　2.3.3风险监测

　　2.3.4风险控制

　　2.4商业银行风险管理信息系统

　　2.4.1数据收集

　　2.4.2数据处理

　　2.4.3信息传递

　　2.4.4信息系统安全管理

　　3.信用风险管理

　　3.1信用风险识别

　　3.1.1单一法人客户风险识别

　　3.1.2集团法人客户风险识别

　　3.1.3个人客户风险识别

　　3.1.4组合风险识别

　　3.2信用风险度量

　　3.2.1客户信用评级

　　客户评级的基本概念

　　评级模型的分类

　　法人客户评级模型

　　个人客户评级模型

　　3.2.2债项评级

　　债项评级的基本概念

　　债项评级的方法

　　贷款分类与债项评级

　　3.2.3组合信用风险度量

　　违约相关性及其度量

　　组合信用风险模型

　　组合损失的压力测试

　　3.2.4国家风险主权评级

　　3.2.5新资本协议下的信用风险量化

　　3.3信用风险监测与报告

　　3.3.1风险监测对象

　　3.3.2风险监测主要指标

　　3.3.2风险预警

　　3.3.3风险报告

　　3.4信用风险控制

　　3.4.1限额管理

　　单一客户限额管理

　　集团客户限额管理

　　组合限额管理

　　3.4.2信贷审批

　　贷款定价

　　贷款发放

　　3.4.3贷后管理

　　贷款转让

　　贷款重组

　　3.4.4经济资本配置

　　3.4.5资产证券化与信用衍生产品

　　资产证券化

　　信用衍生产品

　　4.市场风险管理

　　4.1市场风险识别

　　4.1.1市场风险特征与分类

　　利率风险

　　汇率风险

　　股票价格风险

　　商品价格风险

　　4.1.2主要交易产品风险特征

　　即期

　　远期

　　期货

　　互换

　　期权

　　4.1.3资产分类

　　交易账户和银行账户

　　资产分类的监管标准与会计标准

　　我国商业银行资产分类现状

　　4.2市场风险计量

　　4.2.1基本概念

　　名义价值、市场价值、公允价值、市值

　　重估敞口

　　久期

　　收益率曲线

　　投资组合

　　4.2.2市场风险计量方法

　　缺口分析

　　久期分析

　　外汇敞口分析

　　风险价值(VaR))方法

　　敏感性分析

　　情景分析

　　压力测试

　　事后检验

　　4.3市场风险监测与控制

　　4.3.1市场风险管理的组织框架图

　　4.3.2市场风险监测

　　市场风险报告内容和种类

　　市场风险报告路径和频度

　　4.3.3市场风险控制

　　限额管理

　　市场风险对冲

　　4.4经济资本配置

　　4.4.1经济资本的计算和配置方法

　　4.4.2经风险调整的收益率和股东

　　价值增加

　　5.操作风险管理

　　5.1操作风险识别

　　5.1.1人员因素

　　内部欺诈

　　失职违规

　　知识/技能匮乏

　　核心雇员流失

　　违反用工法

　　5.1.2内部流程

　　财务/会计错误

　　文件/合同缺陷

　　产品设计缺陷

　　错误监控/报告

　　结算/支付错误

　　交易/定价错误

　　5.1.3系统缺陷

　　数据/信息质量

　　违反系统安全规定

　　系统设计/开发的战略风险

　　系统稳定性、兼容性、适宜性

　　5.1.4外部事件

　　外部欺诈/盗窃

　　洗钱

　　政治风险

　　监管规定

　　业务外包

　　自然灾害

　　恐怖威胁

　　5.2操作风险计量与资本配置

　　5.2.1基本指标法

　　5.2.2标准法

　　5.2.3高级计量法

　　5.3操作风险评估与控制

　　5.3.1风险评估与控制环境

　　公司治理

　　内部控制

　　合规文化

　　信息系统

　　5.3.2风险评估要素、原则和方法

　　评估要素

　　评估原则

　　评估方法

　　5.3.3主要业务风险控制

　　柜台业务

　　法人信贷业务

　　个人信贷业务

　　资金业务

　　代理业务

　　5.3.4风险转嫁

　　保险

　　业务外包

　　5.4操作风险监测与报告

　　5.4.1风险监测

　　风险诱因/环节

　　关键风险指标

　　因果分析模型

　　5.4.2风险报告程序

　　岗位设置及职责

　　报告路径

　　5.4.3风险报告内容

　　风险状况

　　重大损失事件

　　成因与对策

　　操作风险资本水平

　　6.流动性风险管理

　　6.1流动性风险识别

　　6.1.1资产负债期限结构

　　6.1.2币种结构

　　6.1.3分布结构

　　6.2流动性风险评估

　　6.2.1流动性比率/指标

　　6.2.2缺口分析

　　6.2.3现金流分析

　　6.2.4久期分析

　　6.3流动性风险监测与控制

　　6.3.1流动性风险预警

　　6.3.2压力测试

　　6.3.3情景分析

　　6.3.4流动性风险管理方法

　　7.声誉风险和战略风险管理

　　7.1声誉风险管理

　　7.1.1声誉风险管理的内容及作用

　　7.1.2声誉风险管理的基本做法

　　7.1.3声誉危机管理规划

　　7.2战略风险管理

　　7.2.1战略风险管理的作用

　　7.2.2战略风险管理的基本做法

　　8.银行监管与市场约束

　　8.1银行监管

　　8.1.1银行监管的内容

　　银行监管的目标和原则

　　银行风险监管指标体系

　　风险监管的内容和要素

　　8.1.2银行监管方法

　　资本监管

　　市场准入

　　风险评级

　　监督检查

　　8.1.3银行监管规则

　　银行监管法规体系

　　有效银行监管的原则

　　8.2市场约束

　　8.2.1信息披露与市场约束

　　市场机制及各参与方的作用

　　信息披露要求

　　8.2.2外部

审计

　　外部审计的作用

　　外部审计与信息披露的关系

　　外部审计的基本要求

　　外部审计与监督检查的关系