资产托管找谁家

　　●　专访交通银行资产托管部总经理

　　作为中国首家全国性股份制商业银行，交通银行自1987年重新组建以来，经过20年的改革与发展，管理水平不断提升，业务发展蒸蒸日上。完成了财务重组，成功引进了汇丰银行、社保基金、中央汇金公司等境内外战略投资者，并着力推进体制机制的良性转变。2005年6月23日，交通银行在香港成功上市，成为首家在境外上市的中国内地商业银行；2007年5月15日，正式回归国内资本市场，在上海证券交易所成功发行A股。目前，交通银行已经发展成为一家“发展战略明确、公司治理完善、机构网络健全、经营管理先进、金融服务优质、财务状况良好”的具有百年民族品牌的现代化商业银行。交通银行的一项重要的中间业务——资产托管业务。起步早、发展快，现已成为我国商业银行中托管资产种类齐全、服务内容丰富、创新能力较强的托管银行，并在市场上创立了良好的托管服务形象。为此，本刊记者采访了交通银行资产托管部总经理谷娜莎

　　-《国际融资》记者　刀悦华

　　记者：贵行是中国第一支产业基金——渤海产业投资基金的托管行，你们是在竞标中胜出，能否谈谈你们的实力？谈谈你们的托管经验？

　　谷娜莎：我行的托管优势主要体现在这样几个方面：第一，资产托管业务起步早，托管种类齐全，服务内容全面。1998年，交通银行顺应我国基金市场的兴起和发展，成立了专门的资产托管部门，主要职责是接受客户委托，为交通银行托管的各类托管资产提供资产保管、资金清算、会计核算、交易监管等基本托管服务，以及提供深入、个性化的托管资产风险和绩效评估、交易清算管理和托管服务模式设计等增值服务。随着我国资本市场的蓬勃发展，交通银行托管业务也得到了快速发展，托管服务的领域和范围不断拓宽，托管资产种类不断增多，已涵盖证券投资基金、全国社保基金、信托基金、QFII、亚债二期、保险资金、

企业年金、QDII、ABS、产业基金、证券公司集合资产计划等11大类产品，托管服务内容丰富，托管资产总规模和手续费收入逐年攀升。

　　第二，重视创新业务研究，拥有强大的业务创新能力。交通银行资产托管部坚持将业务创新作为发展和进步的原动力。2006年，在保证已有的证券投资基金托管、全国社保基金托管等传统的托管业务品种平稳运行，以及做好众多托管客户日常维护工作的基础上，交通银行资产托管部不断延伸新的托管产品和业务领域，近年来相继上线了产业投资基金、信托资产、证券公司集合资产计划、资产证券化、QDII、企业年金等受托资产的托管业务。其中，渤海产业投资基金是我国首只完全以人民币募集的契约型产业投资基金，标志交通银行托管领域从证券市场扩展到产权交易市场。远东首期租赁资产支持收益专项资产计划是中国金融市场上租赁资产证券化的第一只产品，交通银行为此精心设计了托管服务方案，与证券公司一起进行了风险控制措施的论证，确保交通银行ABS类托管业务的安全运行。

　　第三，打造了一支勤勉尽责，敬业高效的优秀托管业务团队。以客户需求为中心的服务理念始终贯穿在交通银行托管业务工作的每个环节。交通银行为每个重要的客户配备了经验丰富的业务骨干，专家型的服务覆盖了托管业务环节的前、中、后台。资产托管部现有员工80余人，具有多年基金、证券和银行的从业经验，员工学历层次较高，专业分布合理，职业技能优良，道德素质过硬。资产托管部一贯坚持以人为本，注重优秀业务骨干人才的培养，创造和谐高效、勤勉尽职的工作氛围，保持和发扬开拓进取、团结奋进的优良传统，努力实现部门业务与管理并重的可持续发展，培养造就了一批专业素质过硬的托管业务骨干，塑造了一只尽职高效的托管业务团队。

　　第四，与监管部门建立了良好关系，积累了广泛的客户基础。交通银行资产托管业务与中国

银监会、证监会、保监会、国家外汇管理局、劳动和社会保障部、国家发展与改革委员会、沪深证券交易所、证券登记结算公司等众多的监管部门建立了良好的关系。同时，经过多年发展，积累了包括基金公司、全国社保理事会、保险公司、证券公司、QFII、QDII、信托公司等特色客户和金融机构客户，以及分布全国的各类大中型企业等客户，丰富的机构客户资源和合作伙伴，为业务的长期发展奠定了较坚实的客户基础。

　　第五，严格的风险管理，确保了业务运营安全。为进一步提高风险控制能力，交通银行资产托管部以安全托管客户资产为前提，在业务关键部位建立起严格的防火墙隔离，有效规避日常运作中的风险。自2002年起每年均聘请外部会计师事务所开展内部风险控制评审工作，均以国际标准评审内部风险控制系统。2006年，交通银行与国际

审计标准接轨，引入SAS70国际审计评审，并顺利通过该项评审。业务开展9年来，良好的风险控制和先进的技术平台使交通银行托管业务保持了“零差错”，未曾出现过任何损失。

　　第六，积极利用与汇丰银行的战略合作关系，开展托管业务交流与合作。

　　交通银行资产托管部积极利用交通银行与汇丰银行的战略合作优势，开展多层次和深入的托管业务交流与合作，通过业务人员培训等交流活动不断提高托管业务竞争力。

　　记者：作为渤海产业投资基金的托管银行，你们将如何帮助基金投资人监督、制约、审计资金去向，把关项目的质量？

　　谷娜莎：为确保渤海产业投资基金托管业务守法、稳健运营,确保托管资产的独立性和完整性,确保资金划拨正确和安全,有效揭示、防范、化解业务风险，确保制度与业务运行的匹配，我行通过反复研究渤海产业投资基金特征，建立起了适应产业投资基金托管的风险控制机制，并且通过向国外金融机构和审计机构吸取经验，逐步完善了风控监控制度，避免托管运营中的各类风险。

　　在会计核算中，渤海产业投资基金管理有限公司与我行分别完成产业投资基金的会计核算，其中，基金管理公司为产业投资基金会计的责任主体。我行和基金管理公司按照双方约定的同一记账方法和会计处理原则，分别独立地设置、登录和保管渤海产业投资基金的全套账册，对双方各自的账册每月进行核对，互相监督，以保证基金资产的安全。经对账发现双方的账目存在不符点的，基金管理公司和我行必须及时查明原因和纠正，保持双方登录的账册记录完全相符。

　　为最大程度保证基金持有人的利益，我行在授权范围内严格按照基金合同、托管协议的规定，独立地不受任何外界力量的干预，执行对基金管理人投资行为的监督工作。我行产业投资基金投资监管员对投资交易进行认真严格的事前或事后监管。对违反基金合同和相关法律法规的投资托管人将坚决拒绝执行，同时立即通知基金管理公司限期改正；对已经造成违反国家法律法规的投资行为，托管人将及时向国家主管部门报告。在具体监管过程中，我行投资监管员在投资监控系统中设置警戒线，当基金管理人的投资组合达到警戒线时，交易监管员将逐条审查被预警的记录，并与资产管理人进行沟通提示。

　　我行还根据与基金管理人的约定，向国家主管部门、基金管理人、基金持有人大会出具包含托管报告在内的各类定期报告和临时报告。通过托管报告，对基金管理人的投资操作合规性、合法性作出公正的评估，维护基金持有人的合法权益。

　　记者：能否简单介绍一下贵行托管部的业务？

　　谷娜莎：自1998年建立托管部至今，9年来，交通银行成功代理发行和托管了中国第一只开放式基金，第一只纯债券基金，第一只伞型基金，在国内基金业率先开展基金双重托管、开放式基金托管、代销等新业务；是全国社保基金首批托管人之一，保持着全国社保基金托管的较大规模；获得首批合格境外机构投资者(QFII)境内证券投资托管资格；积极拓展企业年金托管业务，首批同时取得企业年金托管和年金账户管理两项资格；成功当选亚洲债券二期(ABF2)中国子基金(准QFII)的次托管人；成功托管我国首只完全以人民币募集的契约型产业投资基金——渤海产业投资基金；成功托管中国金融市场上第一单租赁权资产证券化业务——远东首期租赁资产支持收益专项资产管理计划；获得国内开放式基金拆分的首批试点；首次开展投资股权类集合资金信托计划托管业务；通过与保险公司的积极合作，首批开展保险资产全托管业务和保险外汇资金境外运用托管业务；通过与境内外金融机构的密切沟通联络，首批开展QDII托管业务；在交通银行企业年金业务发展的第一年，开局良好，成绩喜人，相继与中国大唐集团、海尔集团、中国三江航天集团、海信集团等国内知名大型企业签约，提供年金托管与账管服务，大大提高了交通银行在企业年金市场的影响力，为继续巩固交通银行在市场上良好的托管服务形象打下了坚实的基础，托管业务已涵盖11大类产品。