中国风险管理标准化工作全面启动

　　说起“风险”这个古老的概念，您一定不会陌生。人类认识风险的历史几乎与人类的文明一样久远。但是，您知道现代企业应该如何识别风险、分析风险并在此基础上有效管理风险以实现最大安全保障吗？如何利用风险实现价值吗？企业应该如何建立有效的风险管理体系，以应对日益激烈的市场竞争？“标准化”对中国风险管理行业的发展有哪些重大的意义？……在2007年12月1日举办的 “2007·中国风险管理标准化国际论坛”上，国资委、国家标准委等相关监管机构领导、多位国际标准化组织(ISO)及TMB风险管理工作组专家、众多大型国有企业和民营企业负责人、专业机构汇聚一堂，就上述业界热点话题进行了理论交流和经验分享。

　　风险，无处不在；风险管理，势在必行

　　2001年夏天，美国安然企业财务丑闻曝光，涉案金额超过10亿美元。一年之内安然

　　2004年，中航油(新加坡)企业违规越权进行原油期货期权投机，造成巨额亏空。中航油事件在国内企业界引起了极大震撼，“风险管理”的字眼在媒体上频繁出现，

　　在我国，类似状况近年来也屡见不鲜：

　　某企业由于未能控制好安全风险，发生了特大安全生产事故，造成了人民生命财产的重大损失；

　　某企业因为没有处理好收购企业的风险，发生了群体性上访事件；

　　某企业因为没有控制好境外上市公司的风险，发生了巨额亏损；

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　　无数事实显示：风险，无处不在，并且发生的频率越来越高、影响程度越来越大，甚至是造成灭鼎之灾。在我国，风险管理仍是企业管理中的一个相对薄弱的环节。风险意识不强，风险管理工作薄弱，是企业发生重大风险事件的重要原因。对于广大企业、尤其是中央企业和大型民营企业来说，如何管理风险，已成为企业亟待解决的重要问题。

　　所幸，近年来，风险管理已经得到社会各界的重视，政府、企业以及专业从事全面风险管理的咨询机构三方共同发力，使得风险管理发展全面“提速”。

　　目前，全世界已有30多个国家和地区出台了风险管理法规和标准。我国政府部门对风险管理的重视程度也在不断提高，包括国资委、保监会、证监会、工商联、财政部、上交所、深交所等在内的多家监管机构都陆续出台了风险管理相关文件或规定，其中国务院国资委发布的《中央企业全面风险管理指引》(以下简称《指引》)首次提出了中央企业开展风险管理工作的目标、全面风险管理体系建设的内容、流程、工具和方法，以及明确的执行要求，堪称我国企业风险管理发展历程中的里程碑。

　　国家标准委也特别重视风险管理及风险管理标准化工作，从2005年ISO/TMB风险管理工作组成立至今，一直派专家积极参与风险管理国际标准的制定工作，在ISO 31000《风险管理—风险管理原则与实施指南》的制定过程中发挥着重要的作用。

　　同时，风险管理工作的“主角”——各大企业对风险管理的认识也在不断加深，国务院国资委的“企业全面风险管理研究课题组”在2004年对部分中国企业进行调研的结果表明，企业建设全面风险管理的态度相当积极——近80%的企业表示将把风险管理纳入企业的总体战略；70%的企业将全面建设风险管理体系；超过50%的企业表示将综合运用金融风险理财手段来管理企业风险。在实际操作中，许多企业采取了局部先行的措施，如有关安全、健康、质量等特定风险的ISO标准的广泛实施……这些都加快了国内风险管理建设的步伐。

　　另一股推动风险管理兴起的力量是风险管理技术的提高。在这方面，包括第一会达在内的咨询机构做出了不懈的努力。以第一会达为例，自2003年4月成立以来，第一会达在研究、借鉴国内外风险管理理论和实践的基础上，结合中国企业的特点，制定了中国第一个全面风险管理体系框架和体系建设的方法论，并作为主要合作方参与了国务院国资委《指引》的制定。此外，第一会达不断开发出先进、系统的风险管理专用方法论、工具及模型，如企业风险管理调查系统、电子化的诊断工具、高容量的行业风险库、关键风险指标体系模型(KORM)和具体风险的解决方案等，有效保障风险管理的各项工作落到实处，在30多家大型企业的应用中得到了验证。

　　风险日趋复杂多样 风险管理市场发展迅猛

　　当了解到风险管理的重要性和必要性，那么，当前企业都面临哪些风险呢？企业在实施风险管理过程中将面临哪些困难和阻力？

　　据全国风险管理标准化技术委员会副秘书长、风险管理标准工作组组长、北京第一会达风险管理科技有限公司董事长吕多加博士介绍，随着经济全球化的发展，企业在市场竞争中面临的风险将日趋复杂化和多样化：既有内部的战略定位、投融资决策、财务和运营、合规性等风险，也有外部的市场需求变化、政策法律改变、宏观经济调整、资本市场波动以及其他方面的风险。加入WTO之后，我国所面临的政治经济形势更复杂，风险因素更多，各种潜在损失发生的概率、规模和影响都会相应增大。

　　日趋复杂的外部环境使得企业迫切需要新的风险管理方法和技术，而2006年6月正式出台的《指引》则为企业建立风险管理组织体系提供了清晰的脉络和丰富的技术手段，大大推动了我国风险管理行业的发展。截至目前，企业的反应可以说是相当热烈——据有关数据统计，《指引》出台一年多以来，我国53家核心央企中，已经开展或正在着手开展风险管理工作的企业达到50%。预计未来3-5年内，大部分央企将建立风险管理体系。不仅央企纷纷将风险管理纳入企业的重点工作，不少地方企业、大型民营企业也积极与第一会达等风险管理咨询服务机构接洽，希望综合运用各种手段来管理企业风险。业界人士指出，《指引》并不是具有强制效力的法规，而是一份技术性的指导建议，因此，取得这样的进展已经很令人欣慰了。

　　据介绍，目前企业实施风险管理的“路径”有所不同。有的企业从“整体”出发，在集团层面进行全面风险评估，设立风险管理专职部门，落实责任，制定风险管理方针、策略，建立风险管理制度、报告、监控、流程，然后在子公司扩展。有的企业则从“局部”入手，针对某一个或几个重大风险(如投资风险、市场风险、法律风险)制定解决方案，建立相应的管理体系，再逐步完善全面风险管理体系。路径不同，目标一致。这些企业的实践为其他企业推行全面风险管理提供了有益的借鉴。

　　“风险管理标准化”呼声日渐高涨 “中国声音”令人期待

　　和所有行业一样，风险管理在经历了萌芽期、步入蓬勃发展期之后，即将进入规范化、标准化发展阶段。

　　随着“风险管理标准化”呼声日渐高涨，我国风险管理标准化工作也在不断“提速”。目前，经国家标准化管理委员会批准，中国标准化研究院负责筹建的“全国风险管理标准化技术委员会”已经于本次论坛的前一天——2007年11月30日正式成立。据中国标准化研究院院长郑卫华研究员介绍，该技术委员会的成立，不但可以集中社会各界力量参加风险管理标准化工作，还可以建立一个与国际风险管理标准化和世界各国的风险管理标准化组织交流的平台，及时了解和跟踪国际风险管理标准化领域的前沿问题和最新研究成果，促进我国各行业、各领域风险管理能力的提升，提高我国企业的国际竞争力。同时他表示，作为全国风险管理标准化技术委员会的秘书处挂靠单位，标准化研究院将致力于为委员会创造良好的工作条件和环境，汇集国内最优秀的专家，共同推进我国风险管理标准化快速发展。

　　本次论坛上，我国专家和多位来自国际标准化组织(ISO)的专家、数十家参会企业领导进行了一场风险管理领域的“国际对话”，而“风险管理标准”则是本次对话的关键词。

　　业界人士认为，推进“标准化”工作无论对提升我国企业在国际市场上的竞争力，还是规范国内市场方面，都有非常积极的意义。在国际风险管理领域，中国有相当良好的基础和一定的“话语权”，在参与国际标准制定的过程中，“中国声音”令人期待。可见，我国有必要、有条件发展风险管理标准化研究，与先进国家站在同一起跑线上，并力争在此领域达到世界领先水平。

　　由于风险管理尚处于起步阶段，市场容易进入认知的误区，例如，有些企业将内部控制、合规等同于“全面风险管理”。因此，积极开展“标准化”工作，出台标准、推行标准，是风险管理行业健康、有序发展的一盏明灯。

　　尽管我国在风险管理领域已经取得了相当的成绩，但放眼未来发展道路，中国企业仍然任重而道远。而这一漫长的过程离不开企业这个绝对主角。企业依据自身经验，主导或参与国际、国内风险管理标准的制定，不仅有利于提升企业的管理水平和综合竞争力，更有利于中国企业在国际竞争中占据优势地位。

　　详细报道：

　　国家标准化管理委员会副主任陈钢致辞

　　国务院国有资产监督管理委员会企业改革局副局长周放生致辞

　　全国风险管理标准化技术委员会主任委员刘源张院士致辞